Может ли ИП выводить деньги через зарплатный проект

Зарплатный проект Сбербанка для ИП: плюсы

• Упрощенный процесс начисления заработной платы

Сбербанк предоставляет ИП доступ к онлайн-сервису, который позволяет быстро и удобно начислять заработную плату своим сотрудникам. ИП могут легко внести информацию о начислении заработной платы в систему, а также быстро выставить счет на оплату заработной платы.

• Автоматизация учета начисления и уплаты налогов

Сбербанк помогает ИП автоматизировать учет начисления заработной платы и уплаты налогов. Система автоматически рассчитывает сумму налогов исходя из начисленной заработной платы, а также формирует отчетность для налоговой службы.

Как сделать перевод с расчетного счета ИП на банковскую карту через Зарплатный проект Сбербанк

• Удобный доступ к онлайн-сервису

Зарплатный проект Сбербанка для ИП предоставляет удобный доступ к онлайн-сервису, который можно использовать из любой точки мира. ИП могут быстро получить доступ к своему личному кабинету и внести необходимые изменения в информацию о начислении заработной платы.

Зарплатный проект Сбербанка для ИП: минусы

• Высокие комиссии

Одним из основных недостатков зарплатного проекта Сбербанка для ИП являются высокие комиссии за использование онлайн-сервиса. Комиссия может составлять до 5% от начисленной заработной платы.

• Ограниченный функционал

Одним из недостатков зарплатного проекта Сбербанка для ИП является ограниченный функционал онлайн-сервиса. Например, система не позволяет ИП изменять размер начисления заработной платы в прошлом периоде, что может быть неудобно в случае ошибки в начислении заработной платы.

• Риски в случае ошибок

Использование онлайн-сервиса зарплатного проекта Сбербанка для ИП также связано с риском ошибок. Если ИП допустят ошибку при начислении или уплате налогов, они могут столкнуться с штрафами со стороны налоговой службы.

Полезно знать:

• Зарплатная карта Мир Сбербанка для бюджетников
• Зарплатный проект в Сбербанке России: условия и стоимость обслуживания для организации
• Инвестиционные монеты Сбербанка России
• Индивидуальные сейфы

Чем выгоден зарплатный проект

Зарплатный проект является выгодным для компании из-за ряда преимуществ:

• Автоматизация процессов начисления и выплаты заработной платы, что позволяет сократить время, затрачиваемое на управление персоналом.
• Использование онлайн-сервиса зарплатного проекта упрощает процесс учета начисления и уплаты налогов, снижает вероятность ошибок в расчетах и предотвращает штрафы со стороны налоговой службы.
• Доступ к онлайн-сервису позволяет получить полный контроль над процессом выплаты заработной платы и быстро реагировать на изменения в условиях работы.
• Программа подходит для малых и средних компаний, что позволяет им сократить расходы на управление персоналом и повысить эффективность бизнес-процессов.

Таким образом, зарплатный проект является выгодным инструментом для компаний, которые стремятся оптимизировать процессы начисления и выплаты заработной платы, упростить учет и снизить риски при работе с налоговыми органами.

Тарифы для ИП

Тарифы для ИП в зарплатном проекте Сбербанка зависят от выбранного пакета услуг и количества сотрудников в компании. В настоящее время компания предлагает два пакета услуг для ИП:

• “Старт”. В рамках данного пакета ИП могут работать с до 3 сотрудниками. Стоимость использования онлайн-сервиса составляет 990 рублей в месяц. При этом за каждого дополнительного сотрудника необходимо будет доплачивать 330 рублей в месяц.
• “Стандарт”. Пакет “Стандарт” позволяет работать с до 100 сотрудниками. Стоимость использования онлайн-сервиса составляет 2 490 рублей в месяц.

Дополнительно к тарифам на использование онлайн-сервиса ИП могут платить комиссию за перевод заработной платы на счета сотрудников. Комиссия зависит от выбранного способа выплаты (карта или счет) и может составлять до 1% от суммы выплаты.

Перед подключением к зарплатному проекту Сбербанка ИП должны внимательно изучить все условия использования сервиса, включая тарифы, комиссии и ограничения по функционалу. Также следует учесть, что цены на услуги могут изменяться в зависимости от тарифного плана и условий работы с Сбербанком.

Условия для подключения к зарплатному проекту

Для подключения к зарплатному проекту Сбербанка ИП должны соответствовать следующим требованиям:

• Быть зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя и иметь действующий расчетный счет.
• Иметь не менее одного сотрудника.
• Предоставить необходимые документы, подтверждающие статус ИП и реквизиты расчетного счета.
• Ознакомиться и согласиться с условиями использования зарплатного проекта Сбербанка.

Для подключения к зарплатному проекту ИП могут обратиться в ближайшее отделение Сбербанка или заполнить онлайн-заявку на сайте банка. После регистрации ИП получает доступ к онлайн-сервису, который позволяет автоматизировать процесс начисления и выплаты заработной платы, упростить учет начисления и уплаты налогов, а также формировать отчетность для налоговой службы.

Перед подключением к зарплатному проекту Сбербанка ИП должны внимательно изучить все условия использования сервиса, включая тарифы, комиссии и ограничения по функционалу. Также следует учесть, что цены на услуги могут изменяться в зависимости от тарифного плана и условий работы с Сбербанком.

Возможные проблемы для ИП при подключении к зарплатному проекту

При подключении к зарплатному проекту Сбербанка ИП могут столкнуться со следующими проблемами:

• Высокие комиссии за использование онлайн-сервиса. Комиссия может составлять до 5% от начисленной заработной платы, что может существенно увеличить расходы на управление персоналом.
• Ограниченный функционал онлайн-сервиса. Система не позволяет ИП изменять размер начисления заработной платы в прошлом периоде, что может быть неудобно в случае ошибки в начислении заработной платы.
• Риски в случае ошибок при начислении или уплате налогов. ИП могут столкнуться со штрафами со стороны налоговой службы в случае ошибок в начислении или уплате налогов.
• Необходимость ознакомления с правилами использования зарплатного проекта Сбербанка. ИП должны тщательно изучить все условия использования сервиса, включая тарифы, комиссии и ограничения по функционалу, что может занять дополнительное время и потребовать дополнительных ресурсов.
• Проблемы с подключением к сервису. В случае технических проблем при подключении к онлайн-сервису ИП могут столкнуться с задержками и необходимостью обращаться за помощью в службу поддержки.

Перед подключением к зарплатному проекту Сбербанка ИП должны тщательно изучить все плюсы и минусы данной программы, а также рассмотреть альтернативные варианты для управления персоналом.

Расторжение зарплатного договора

Расторжение зарплатного договора между ИП и Сбербанком возможно в любое время по желанию сторон. Для расторжения договора ИП должен обратиться в ближайшее отделение Сбербанка и оформить соответствующее заявление.

При расторжении зарплатного договора ИП должен закрыть расчетный счет в Сбербанке и прекратить использование онлайн-сервиса зарплатного проекта. При этом все документы, связанные с начислением и выплатой заработной платы, должны быть сохранены в соответствии с требованиями законодательства.

В случае расторжения зарплатного договора ИП также может столкнуться с некоторыми проблемами, например, задержкой выплат заработной платы или необходимостью возврата переплаты за использование онлайн-сервиса. Для избежания таких проблем ИП должен уведомить всех сотрудников о расторжении зарплатного договора и регулярно отслеживать выплаты заработной платы.

Перед подключением к зарплатному проекту Сбербанка ИП должен тщательно изучить все условия использования сервиса, включая правила расторжения договора и возможные последствия при расторжении.

Заключение

Зарплатный проект Сбербанка для ИП предоставляет ряд преимуществ, включая упрощенный процесс начисления заработной платы и автоматизацию учета начисления и уплаты налогов. Однако, использование данного проекта также связано с некоторыми недостатками, включая высокие комиссии, ограниченный функционал онлайн-сервиса и риск ошибок при начислении и уплате налогов. Перед тем, как подключиться к зарплатному проекту Сбербанка для ИП, необходимо тщательно изучить все плюсы и минусы данной программы.

FAQs

Какие документы нужны для подключения к зарплатному проекту Сбербанка для ИП?

Для подключения к зарплатному проекту Сбербанка для ИП необходимо предоставить документы, подтверждающие статус ИП и реквизиты расчетного счета.

Какие формы отчетности предоставляет зарплатный проект Сбербанка для ИП?

Зарплатный проект Сбербанка для ИП позволяет автоматически формировать отчетность для налоговой службы, включая форму 4-ФСС, форму 6-НДФЛ и форму 2-НДФЛ.

Какова стоимость использования зарплатного проекта Сбербанка для ИП?

Комиссия за использование зарплатного проекта Сбербанка для ИП составляет до 5% от начисленной заработной платы.

Источник: lenders.ru

Зарплатный проект Cбербанка

Широкое распространение безналичных расчетов, простота и удобство использования банковских карт для управления собственными средствами способствует тому, что все больше не только крупных корпоративных клиентов, но и представителей малого и среднего бизнеса становятся участниками зарплатных проектов. Это услуга, которую банки предоставляют юридическим лицам-работодателям. Предприятие заключает с банком договор, банк открывает сотрудникам карточные счета, выдает карты, на которые зачисляет заработную плату и прочие доходы, предусмотренные трудовым законодательством.

Содержание [Скрыть]

Процент вовлечения бизнеса в зарплатные проекты постоянно растет. Поэтому возникает вопрос о существовании зарплатного проекта для индивидуальных предпринимателей, которые работают без сотрудников.

Нужен ли ИП зарплатный проект?

Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо с особым статусом. Согласно Трудового Кодекса заработная плата наемному работнику устанавливается трудовым договором в соответствии с определенной системой оплаты труда, действующей у конкретного работодателя. Стороной трудового договора всегда являются два участника – работодатель и работник. Поскольку никакого трудового договора в случае с индивидуальным предпринимателем не существует, понятие заработной платы также отсутствует. ИП не может сам себе начислять и платить зарплату.

Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что индивидуальному предпринимателю зарплатный проект не нужен.

Но на практике может оказаться, что в данной банковской услуге нуждаются и предприниматели в том числе.

Возможно ли оформить зарплатный проект Сбербанка для ИП без сотрудников?

Сбербанк не устанавливает ограничений на минимальное количество сотрудников для обслуживания в рамках зарплатного проекта. Таким образом ИП может подать заявление на присоединение к Условиям в рамках зарплатного проекта, что будет в совокупности являться Договором о предоставлении услуг в рамках «зарплатных» проектов. Далее банк откроет предпринимателю счет, выдаст зарплатную карту и в дальнейшем будет перечислять на нее деньги по поручению этого же ИП.

В чем выгода?

На первый взгляд может показаться, что смысла в перечислении дохода ИП на зарплатную карту нет, если он и так со своего счета может снимать любые суммы после уплаты налогов. Выгода кроется в комиссионных, которые взимаются банком за проведение операций, а также в привилегиях, которые предоставляет банк зарплатным клиентам.

Преимущества для ИП заключается в том, что ИП приобретает статус зарплатного клиента, а потому на него распространяются льготы, которые Сбербанк предоставляет этой группе клиентов:

• бесплатное снятие наличных в банкоматах Сбербанка
• возможность управлять карточным счетом через интернет-банк или мобильное приложение
• возможность за 2 часа оформить кредит по одному документу
• доступность специальных ставок по ипотеке
• участие в бонусной программе «Спасибо», позволяющей возвращать на карту до 20% стоимости товаров и услуг, оплаченных картой

Выгода банка такие же, как и в случае со всеми зарплатниками – получение комиссионного дохода, расширение клиентской базы, возможность вовлекать зарплатных клиентов в перекрестные продажи банковских услуг.

Условия зарплатного проекта для ИП

Для обслуживания в Сбербанке в рамках зарплатного проекта необходимо заключить с банком договор.

Какие документы потребуются? Ответ прост – необходим комплект документов для установления с банком деловых отношений. Для ИП это паспорт, ИНН, свидетельство о регистрации физического лица как индивидуального предпринимателя. Кроме того, банк может запросить дополнительные документы. Для присоединения к зарплатному проекту нужно заполните заявление на присоединение к Условиям, которые публикуются на официальном сайте.

Тарифы устанавливаются в зависимости от класса карты. Самыми дешевыми в обслуживании считаются карты класса Maestro / Visa Electron, классом выше – Visa Classic / MasterCard Standard. Годовое обслуживание за первый год – бесплатно. Со второго года стоимость составляет 300 руб. для Maestro / Visa Electron и 750 руб. для Visa Classic / MasterCard Standard.

Выдача наличных в пределах суточного лимита через кассы Сбербанка осуществляется бесплатно, сверх лимита – 0,5%. Снятие наличных в кассах другого банка – 0,75% или бесплатно для карт более высокого класса.

Лимит на снятие наличных составляет 50 000 руб. в день, 500 000 руб. в месяц для Maestro / Visa Electron, 150 000 руб. в день, 1 500 000 руб. в месяц для Visa Classic / MasterCard Standard.

При перечислении денег на карту Сбербанк взимает 1,1% от суммы, но не менее 115 руб.

Если взвесить все за и против, может оказаться, что зарплатна карты более выгодна ИП, чем обычная дебетовая карта физического лица.

Порядок подключения

Этапы перехода на зарплатный проект для индивидуального предпринимателя ничем не отличаются от стандартной процедуры для юридических лиц. Точно так же необходимо:

• подать заявку на официальном сайте Сбербанка
• связаться с сотрудниками, договориться о встрече
• после уточнения всех нюансов заключить с банком договор
• подать заявление на выпуск банковской карты ИП
• подключиться к интернет-банку
• сформировать зарплатные ведомости, перечислить ведомость и деньги в банк
• получить деньги на банковскую карту

Возможные проблемы

На практике случаются отказы в проведении операции. Среди причин можно выделить такие:

• несоответствие суммы в реестре и покрытия
• превышение лимита расходных операций, сверх лимита взимается дополнительна комиссия
• сбой в системе

Что предлагают конкуренты?

Выбор банка для ИП продиктован потребностями предпринимателя и особенностями ведения бизнеса. Такими потребностями являются возможность пополнять счет наличными средствами с минимальными комиссиями, без проблем и комиссий снимать деньги со счета на личные нужды.

При выборе счета для ИП важно обращать внимание не только на комиссию на снятие наличных средств, но и плату, которую взимает банк при зачислении средств на счет. Ниже приведена информация о банках-конкурентах.

Таким образом, зарплатный проект Сбербанка может стать для индивидуального предпринимателя способом оптимизации расходов. Хотя счет по своей сути зарплатным не является, так как ИП не может сам себе платить зарплату, такая форма расчетов позволяет ИП снизить расходы и воспользоваться льготными предложениями, которые Сбербанк предлагает данной категории клиентов.

Зарплатный проект Сбербанка России: тарифы и условия

Безналичный способ расчетов со своими работниками с использованием международной карты Сбербанка России является сегодня самым эффективным и для государственных структур, и для небольших коммерческих предприятий.

Более трех десятков миллионов людей довольно успешно используют этот способ. Как работает зарплатный проект Сбербанка? Об этом и поговорим в нашей статье.

Зарплатный проект Сбербанка для юридических лиц (работодателей)

• У Сбербанка наиболее развитая офисная сеть и самое большое количество банкоматов в Российской Федерации, что значительно облегчает процедуру пользования банковскими сервисами.
• При использовании банковской карты процедура выдачи зарплаты сотрудникам для работодателя значительно упрощается: нет необходимости приезжать в банк за крупными суммами денег, заниматься их пересчетом, транспортировкой и хранением.
• Функциональная деятельность бухгалтерских служащих ограничивается лишь подготовкой ведомостей по расчетам, где в списках работников указываются денежные суммы, которые должны начисляться каждому на зарплатные карты.
• Все положенные работнику в течение месяца деньги начисляется единым платежом.
• При значительной численности трудящихся отпадает необходимость организации огромных очередей в кассы.
• Зарплата выплачивается в одно и то же время всем, независимо от того, где находится сотрудник: на рабочем месте, лежит в больнице или отсутствует по делам службы.
• Индивидуальным предпринимателям использование зарплатного сбербанковского проекта позволяет отказаться от должности кассира.

Преимущества зарплатного проекта Сбербанка для сотрудников организаций

• Пользуясь картой для получения зарплаты, работники предприятий получают значительную экономию свободного времени, освободившись от долгого простаивания в кассу.
• При обслуживании зарплатных карт в сбербанковских банкоматах в любых российских населенных пунктах какая-либо комиссия не берется.
• Клиент снимает с карты любую имеющуюся на ней сумму в удобное для него время.
• Без комиссии или переплаты переводит денежные средства на другие карты.
• Через возможности зарплатной карты с помощью информационно-платежного терминала удобно оплачивать любые счета: по уплате налогов, за услуги жилищно-коммунального хозяйства, интернета, телефона, TV и тому подобное.
• Карта может служить для безналичного расчета в торговой сети и интернет-магазине.
• За незначительную плату имеется возможность подключения «Мобильного банка» — услуги, позволяющую в реальном времени контролировать каждую операцию, которая проводится на карте.

Сбербанк России предоставляет постоянным клиентам специальные льготы. Зарплатный клиент Сбербанка, пользующийся зарплатной картой не менее шести месяцев получает возможность:

• получения ипотечного и потребительского кредита по сниженной процентной ставке;
• оформление кредитной карты в более краткие сроки;
• предоставления минимального документального пакета при получении кредитов.

Кроме того, у подобных клиентов отпадает необходимость предоставления справки о среднем размере заработной платы.

Тарифы и стоимость обслуживания зарплатной карты Сбербанка

Сбербанк РФ обычно использует два вида зарплатных карт:

Сколько стоит обслуживание зарплатной карты Сбербанка:

• Карта Visa всегда обслуживается бесплатно.
• За первые двенадцать месяцев MasterCard взимается 750 рублей, а за следующий и дальнейшие годы высчитывается по 450 рублей.

Оба вида карт перевыпускаются для очередной или досрочной замены абсолютно бесплатно, 150 рублей взимается только в случае утраты карты либо пин-кода.

Деньги на оба вида карт в пределах одного региона перечисляются безвозмездно. При пополнении счета из другого региона взимается комиссия в размере 1,25% от перечисляемой суммы. Минимальный размер комиссии составляет 30 руб., а максимальный — 1000.

Снятие средств через сбербанковский банкомат производится бесплатно. При использовании другого банка берется один процент от снятой суммы. В данном случае минимум комиссии составляет 100 руб.

За запросы выписок со счетов обоих видов карт через банкоматы снимается по 15 рублей.

В случае увольнения работник имеет возможность оставить карту себе.

Узнайте также, как вернуть страховку после выплаты кредита.

Как узнать свою кредитную историю в НБКИ (национальном бюро кредитных историй), рассказываем по этой ссылке.

Отзывы о зарплатном проекте в Сбербанке

1. Александра, 36 лет (18 сентября 2015 г.) Довольно длительный период времени контактирую со Сбербанком и вижу, как постоянно идет развитие и совершенствование его деятельности. В нашем городе немало подразделений данного банка, что весьма удобно. Банкоматов также хватает, они есть в любом крупном супермаркете.

Четвертый год пользуюсь зарплатной картой этого банка, недавно открыла кредитную, которая обладает льготами: небольшими процентами при просрочке. Это крайне удобно при необходимости получения быстро незначительной суммы. К тому же, за все покупки Сбербанк начисляет бонусы Спасибо, которыми потом можно расплачиваться в магазинах.

С недавнего времени пользуюсь онлайн-услугой, стало довольно просто оплачивать комуслуги и переправлять денежные средства на другую карту, не покидая дома.

2. Анастасия, 40 лет (20 января 2016 г.) При получении возможности самостоятельного выбора банка, с целью зачисления зарплаты на карточку, я бы, конечно, обязательно остановилась на Сбербанке. Считаю его наиболее надежным. В любую секунду имеется возможность снятия денег. В офисах отделений банка всегда достаточно удобных сидений.

Сотрудники все одеты в единую форму, выглядят аккуратно и опрятно. Доброжелательны и очень компетентны в общении.

Профессионализм работников банка довольно на высоком уровне. Ни разу не было каких-либо сбоев в обслуживании моей зарплатной карты Visa. Пользоваться ей очень удобно.

3. Валентина, 48 лет (18 декабря 2015 г.) Больше восьми лет пользуюсь для получения зарплаты карточкой Сбербанка. Все просто здорово. На моих глазах эта система постоянно совершенствуется, становится все удобнее.

Не очень давно оформляла кредитную карточку этого банка, процедура завершилась очень быстро. Работница банка вела себя очень вежливо, приветливо.

Банкоматы работают круглые сутки. Мобильный банк легко позволяет, не покидая дома, оплатить счет за штраф, стоянку, телефон, кредиты, жилищно-коммунальные платежи и многое другое. От всех своих знакомых об этом банке я в основном слышу только положительные отзывы.

Смотрите также видео о зарплатном проекте Сбербанка для бизнеса онлайн:

Тарифы на зарплатный проект для юридических лиц от Сбербанка

Зарплатный проект от Сбербанка представляет собой надежное решение для финансовых расчетов предприятия со своими сотрудниками. Удобная услуга максимально упрощает системный контроль, а также отчетность по всем финансовым операциям, связанным с выдачей заработной платы работникам.

В рамках зарплатного проекта Сбербанка действуют специальные сервисы, которые обеспечивают системный расчёт всех текущих ежемесячных начислений сотрудникам.

Содержание [Скрыть]

Проект представляет собой оптимальное решение для удобного и быстрого начисления заработной платы, а также дополнительных денежных выплат. При этом условия проекта определяются для каждой организации индивидуально с учетом всех особенностей предприятия.

Компаниям, участвующим в проекте, рекомендуется зарегистрироваться в сервисе Сбербанк Бизнес Онлайн, где в удаленном режиме можно осуществлять подачу ведомостей, а также контролировать движение зарплатных средств на личном счёте предприятия. Благодаря удобной функции можно осуществлять стандартные операции без личного посещения офиса банка.

Тарифы на зарплатный проект

Для реализации проекта предусмотрены специальные тарифы, которые являются достаточно гибкими для отдельных категорий предприятий:

• действуют льготные тарифы на обслуживание, выпуск зарплатных карт, зачисление денежных средств, а также предоставление дополнительных услуг;
• процедура заключения сделки на участие в проекте осуществляется бесплатно;
• для реализации зарплатного проекта на предприятии предусмотрены два разных тарифа — «Первый» и «Премьер».

Для клиентов зарплатного проекта предусмотрены следующие тарифные условия:

С полным спектром тарифов, предусмотренных для зарплатных карт Сбербанка можно ознакомиться здесь: https://www.sberbank.ru/common/img/uploaded/files/

Руководители организации могут по праву оценить стандартные преимущества зарплатного проекта для юридических лиц. Для зарплатных карт предусмотрены определенные тарифные решения.

Зарплатная карта начального уровня имеет лимит на снятие наличных средств до 50 тыс. руб. в сутки. Существует возможность заказать платиновые карты, лимит которых может достигать до 1 млн. руб. При этом снятие денежных средств сверх лимита возможно, но на данную сумму начисляется дополнительный процент.

Стоит отметить, что на зарплатные карты устанавливается овердрафт. Данная услуга предусматривает начисление ставки 20% за пользование денежными средствами и штрафные санкции в случае отсутствия погашения ежемесячного платежа — 40%.

Дополнительные траты на проект

Для отдельных категорий предприятий Сбербанк предлагает индивидуальный тарифный план по зарплатному проекту, в рамках действия которого стандартные операции по зарплатным картам, а также системное расчетно-кассовое обслуживание (РКО) будет производиться на специальных условиях.

Льготный тарифный план от Сбербанка платный — ежемесячная плата составляет до 3500 руб.

Какие услуги предоставляются бесплатно?

В рамках действия зарплатного проекта для юридических лиц предусмотрены льготные тарифные решения. Предприятие имеет право на бесплатный выпуск и годовое обслуживание зарплатных карт.

Стандартная процедура распределения средств по личным счетам сотрудников организации также производится без внесения оплаты за данную услугу.

Источник: mikrozaimy24.ru

Может ли предприниматель платить зарплату самому себе и как правильно вывести деньги со счета

Налоги и бизнес

Автор Дарья Симонова На чтение 7 мин Просмотров 232 Опубликовано 22.06.2021

У новых предпринимателей нередко возникают вопросы о начислении себе зарплаты. Когда они узнают, что у ИП нет зарплаты, то теряются: как им в таком случае распоряжаться полученной прибылью и что делать, если от ИП требуют справку о зарплате.

Может ли ИП сам начислять себе зарплату

Прямого запрета на выплату ИП зарплаты самому себе законодательство не содержит. Но если обратиться к нормам трудового права становится ясно, что предприниматель не может сам себе платить зарплату.

Заработная плата – это денежное вознаграждение за выполнение работы в рамках трудового договора. Чтобы заключить трудовой договор нужны две стороны: работодатель и работник (по ст.56 Трудового кодекса).

ИП не может совмещать в одном лице функции работника и работодателя. К примеру, предприниматель не может стать директором или управляющим в ИП, открытом на его имя.

Соответственно, нет трудового договора ИП с самим собой, нет и – зарплаты. Также предприниматель не может начислять себе иные платежи, предусмотренные трудовым законодательством:

• командировочные расходы;
• компенсации;
• подотчетные суммы.

Если он включит их в состав расходов, уменьшающих налог, их не примут и доначислят налоги (по письму Минфина России от 05.07.2013 № 03-11-11/166).

Позиция о невозможности заплатить самому себе зарплату ИП находила неоднократное подтверждение в разъясняющих письмах Минфина (например, письмо Минфина от 16.01.2015 № 03-11-11/665).

Какие альтернативы для получения зарплаты есть у ИП

Чтобы начать получать зарплату у ИП есть две альтернативы:

1. Закрыть ИП и открыть ООО. Даже если у ООО будет один учредитель (собственник компании) он должен заключить трудовой договор с директором. В свою очередь, директором может стать сам учредитель, так как работодателем будет юридическое лицо, а директором – физическое.

Хотя в собственном ООО можно стать директором и получать зарплату, не стоит забывать и о минусах этого варианта – с зарплаты придется платить НДФЛ, страховые взносы, а штрафы для юрлиц за допущенные нарушения выше, чем у ИП.

2. Стать наемным работником. ИП может параллельно работать по трудовому договору. Есть только отдельные исключения, когда невозможно одновременно быть предпринимателем и работать по найму: это распространяется на госслужащих, работников прокуратуры (п.1 ст.17 Закона от 27.07.2004 № 79-ФЗ, п. 5 ст. 4 Закона от 17.01.1992 № 2202-1).

Наконец, предприниматель может отказаться от зарплаты, получив за это право свободно распоряжаться прибылью, полученной от предпринимательской деятельности. Гражданский кодекс подтверждает: все деньги, которые остались у ИП после уплаты налогов, принадлежат ему как физическому лицу (по ст. 128, 209 ГК РФ). В этом статус предпринимателя отличается от юрлица, которое не может свободно распоряжаться полученной прибылью.

Право ИП свободно расходовать деньги от бизнеса на любые личные цели не зависит от налогового режима, который он применяет. Разница состоит лишь в том, что считать прибылью ИП:

1. На УСН «доход» — это выручка после уплаты налогов и фиксированных взносов за себя и работников;
2. На УСН «доходы-расходы» — это разница между доходами и расходами за вычетом налогов.
3. На патенте – все, что заработал ИП за минусом стоимости патента и страховых взносов.

Как заплатить себе ИП

Для получения доходов предприниматель может использовать два варианта:

1. Переводить средства с собственного расчетного счета на счет физлица.
2. Брать наличные из кассы.

Вывод денег с расчетного счета

При выводе денег с расчетного счета предпринимателю нужно придерживаться некоторых правил, чтобы не вызвать претензии со стороны налоговиков.

Как известно, деньги со счета выводятся с помощью платежных поручений. Отдельное внимание следует уделять полю «Назначение платежа». ИП стоит избегать формулировок вроде «Выплата зарплаты» и «Перевод зарплаты». Налоговики могут посчитать, что тем самым предприниматель выводил деньги на выплату заработной платы, потребовать предоставить декларацию 2-НДФЛ, уплатить налог с доходов, страховые взносы и прочие обязательные платежи. Подобные прецеденты уже были.

Также стоит избегать использования зарплатных проектов для перевода денег на личные нужды.

При выводе денег с расчетного счета на личный предприниматель может пользоваться формулировкой «Доход от предпринимательской деятельности» или «Перевод собственных средств».

Вывод денег через кассу

Предприниматель может брать прибыль из кассы без каких-либо ограничений. В отличие от юридического лица ему НЕ нужно:

• соблюдать кассовую дисциплину;
• отчитываться о направлениях расходования денег;
• оформлять авансовые отчеты.

Все, что лежит в кассе, — это личные деньги предпринимателя.

Но по желанию ИП может соблюдать кассовую дисциплину и оформлять расходные ордера. В РКО нужно указать обоснование «Выдача денежных средств предпринимателю на личные нужды».

Как часто можно снимать деньги и какие суммы разрешено переводить

Для ИП не предусмотрены лимиты по снятию денег со счета или для взятия денег из кассы ИП. Лимиты по наличности должны соблюдают только юридические лица: они обычно составляют не более 100 тыс.р.

При выводе денег с расчетного счета можно вызвать подозрение банка, если ИП вообще не тратит деньги со счета на предпринимательские расходы, а сразу снимает деньги со счета. Например, ИП регулярно получает оплату за услуги от юридических лиц и сразу выводит всю сумму. Это рискованный алгоритм работы для ИП, так как банк может заблокировать счет и затребовать подтверждения, что предприниматель не участвует в схемах по обналичиванию денег.

Банки проверяют операции по счетам, согласно рекомендациям ЦБ. Признаками «транзитных» операций, которые указывают на участие ИП в схемах по обналичиванию денег, являются:

• регулярные переводы денег на счет от разных компаний;
• снятие денег в срок до 2-х дней.

Подозрения также вызовет ИП, который платит налоги меньше стандартного значения или же чья налоговая нагрузка слишком низкая для отрасли: обычно это менее 3% от выручки.

Также под особым контролем банка находятся все сделки предпринимателя на сумму свыше 600 тыс.р. Их банки обязаны проверить по требованиям ФЗ-115 в целях противодействия финансирования терроризма.

По возможности ИП стоит свести к минимуму снятия наличных со счета с помощью бизнес-карты или другими способами и максимально использовать расчетный счет оплаты для предпринимательских расходов.

А если банк все же приостановил операции по счету ИП, чтобы избавиться от необоснованных претензий предпринимателю стоит предоставить:

• налоговую декларацию;
• платежные поручения по уплате налогов;
• письмо в свободной форме, в котором изложить, что деньги на расчетном счете были личными средствами ИП и он перевел их на свой счет.

Как составить справку о зарплате ИП

Часто у предпринимателей запрашивают справку о зарплате. Например, при получении кредита в банке, получении визы или пособий.

В этом случае ИП может сам себе составить справку о доходах в свободной форме, указав в ней следующие сведения:

• ФИО предпринимателя;
• ИНН;
• адрес регистрации;
• размер доходов за определенный временной промежуток;
• подпись и печать ИП.

В подтверждение информации, указанной в справке, ИП может приложить налоговую декларацию или КУДиР.

Предприниматели, которые работают на патентной системе налогообложения, не могут подтвердить информацию из справки о зарплате, так как не сдают декларации.

1. ИП не может начислять и выплачивать зарплату самому себе.
2. Предприниматель вправе свободно распоряжаться полученной прибылью: переводить деньги с расчетного счета или брать наличные из кассы.
3. При необходимости предприниматель сможет подтвердить размер доходов декларацией или КУДИР, либо составить справку в свободной форме.

Источник: ivprave.ru