Может ли ИП заплатить налог за себя как за физ лицо

В соответствии с налоговым законодательством физические лица должны отчислять налоги в пользу государства, если они владеют имуществом или получают доход. Раньше каждую категорию налогов нужно было оплачивать отдельно и в разное время. Сначала клиент получал налоговое уведомление с реквизитами платежа, затем в указанный срок вносил рассчитанную сумму.

Затем государство решило упростить систему налогообложения, и в 2019 году появился единый налоговый счет (ЕНС) для всех налогоплательщиков. Сначала действовал тестовый режим, перейти на новую форму оплаты можно было добровольно. Начиная с 1 января 2023 года единый налоговый счет сделали обязательным для всех.

В статье расскажем, что такое ЕНС, как он работает и как им пользоваться.

Что значит «единый налоговый счет»

ЕНС — это специальный счет, на который налогоплательщик должен перечислять все налоги и взносы. По умолчанию счет в одностороннем порядке автоматически открывается для каждого человека, который зарегистрировался в ФНС и получил ИНН. Все ЕНС относятся к Управлению Федерального казначейства по Тульской области, но с любыми вопросами можно обращаться в территориальный орган налоговой инспекции в своем регионе.

Какие денежные переводы привлекают внимание налоговой?

Единый налоговый счет представляет собой виртуальный кошелек, куда владелец должен своевременно внести сумму, достаточную для погашения всех необходимых налогов, — единый налоговый платеж физического лица (ЕНП). Помимо поступлений от физического лица, на счет переводят деньги, которые ФНС принудительно взыскивает с должников.

Налоговая служба сама разделит и перенаправит платежи на отдельные статьи расходов. Чтобы понять, куда и сколько денег переводить, сотрудники могут взять необходимую информацию у работодателя, банков, налоговых инспекторов, судебных приставов.

Какие платежи можно погасить с помощью ЕНП:
транспортный,
имущественный и земельный,
НДФЛ (например, если физическое лицо сдает в аренду квартиру или получает проценты по вкладу),
НПД — налог на профессиональный доход для самозанятых граждан,
взносы в Социальный фонд,
штрафы и пени по предыдущим налоговым задолженностям.
В ЕНП не входят государственные пошлины и НДФЛ, который уплачивают иностранные граждане на патенте.

Порядок оплаты и распределения налогов на ЕНС

Чтобы не задолжать, налогоплательщик обязан в срок вносить деньги на ЕНС.

НалогДата платежа

●	Имущественные налоги (недвижимость, транспорт, земля)	Один раз в год, до 1 декабря года, наступившего за отчетным
●	Страховые взносы	Один раз в год, до 1 декабря года, наступившего за отчетным
●	НПД для самозанятых	Ежемесячно, до 28 числа
●	НДФЛ	Ежемесячно, до 28 числа
●	Штрафы и пени	Ежемесячно, до 28 числа

Разницу между поступлениями и начислениями называют сальдо единого налогового счета. Оно бывает положительным, отрицательным и нулевым.

Нужно ли платить налоги со сдачи квартиры???

Положительное сальдо — поступлений оказалось больше чем необходимо, и государство осталось вам должно.

Отрицательное сальдо — денег не хватило на погашение всех необходимых платежей, вы остались должны государству.

Нулевое сальдо — суммы сошлись, никто никому не должен.

Если денег не хватило, нужно внести недостающую сумму. Излишек можно оставить на счете, позднее его зачтут для уплаты будущих начислений. Состояние баланса отображается в личном кабинете налогоплательщика. На главном экране видна сумма к уплате, а если нажать «Детали», можно увидеть, хватает ли на ЕНС денег, чтобы не образовался долг.

Налогоплательщик сам решает, как ему пополнять счет — единовременно или небольшими частями на протяжении всего срока. После получения налогового уведомления нужно обязательно проследить, чтобы внесенной суммы оказалось достаточно. Если денег для полного погашения не хватит, у налогоплательщика появится задолженность сразу по всем налогам.

Если средств достаточно, налоговая распределит их в порядке, установленном в ст. 45 НК РФ. Сначала погашаются выявленные просрочки по ранним платежам. Затем производится оплата текущих начислений. Остаток покрывает штрафы, проценты и пени.

Оплачивайте налоги в ВТБ

Выберите наиболее удобный способ оплаты налогов через ВТБ Онлайн

Воспользуйтесь специальным предложением от партнера «Налогия» по заполнению и подаче налоговой декларации.

Источник: www.vtb.ru

Статья 45 НК РФ. Исполнение обязанности по уплате налога, сбора, страховых взносов (действующая редакция)

Стремительное течение жизни заставляет нас искать более быстрые пути решения рутинных проблем. Не последнее место в решении этого вопроса занимает всемирная сеть Интернет. В частности, сегодня оплатить налоги ИП может онлайн. Это существенно облегчит ведение его бизнеса. Все организовать можно и через сайт налоговой инспекции — для этого есть специальный инструмент для формирования платежей.

Способы уплаты налогов

Периодичность внесения обязательных бюджетных взносов бывает двух вариантов. Собственник ИП определяет на стадии регистрации, когда платить налоги. Возможен поквартальный или ежегодный вариант. В первом случае имеют место текущие или авансовые платежи за 3, 6 либо 9 месяцев работы ИП. Во втором – предприятие отчитывается по итогам года своей деловой активности.

Порядок уплаты налогов для ИП предусматривает 3 способа внесения денежных средств:

1. Традиционное оформление квитанции на бумаге и внесение наличных денег. Документ составляется самостоятельно, однако, лучше взять готовый бланк для оплаты в ФНС. Затем квитанция погашается в любом банке. Не стоит забывать о комиссии за перевод. Подобный способ актуален для ИП, не имеющих расчетный счет.
2. Списание средств предпринимателя с банковской карты или счета. Способ удобен тем, что при желании ИП сможет оплатить налоги онлайн. Операция перевода осуществляется в офисе банк-клиента, через банкомат или иное устройство самообслуживания, при помощи мобильного приложения или банковского интернет сервиса.
3. В личном кабинете ИП, зарегистрированном на официальном сайте ФНС. Это виртуальное пространство, предназначенное для формирования полноценного диалога собственников бизнеса с налоговыми органами.

По статистике подавляющее большинство предпринимателей предпочитают использовать третий способ.
Тому есть ряд причин:

• возможность оплачивать налоги без комиссии;
• уточнять сведения о наличии задолженности или переплаты по взносам в бюджет, а также иную сопутствующую информацию;
• отправлять необходимую документацию по ИП через официальный сервис.

Создание персональных кабинетов на сайте налоговой службы актуально практически для каждой компании. Тесное взаимодействие и постоянный обмен информацией исключают возможность ошибок в расчетах.

Может ли ИП заплатить налоги за себя, как физ. лицо, с расчетного счета

ИП, которому нужно оплатить налоги за себя, как за физическое лицо (транспортный, земельный, имущественный налог), может оплатить их с расчетного счета, из остатка собственных средств. Законом это не запрещено.

Сделать это можно в интернет-банке или мобильном приложении, сформировав платежку, а в назначении платежа указав, за кого производится платеж (пишем ФИО). Далее отражаем наименование налога и период, за который мы вносим задолженность.

Рекомендуем прочитать: Рейтинг банков с бесплатным РКО и расчетным счетом для ИП и ООО.

Открытие личного кабинета

Чтобы получить доступ к функции онлайн оплаты налогов через официальный сайт ФНС, необходимо на нем зарегистрироваться. Вся процедура сводится к созданию личного кабинета налогоплательщика. Сделать это можно двумя способами: при помощи комбинации логин-пароль или электронной цифровой подписи (ЭЦП).

Первый параметр – индивидуальный номер налогоплательщика, указанный в свидетельстве постановки на учет в ФНС (ИНН), пароль же отображается в регистрационной карте предпринимателя. Вторую комбинацию цифр крайне сложно запомнить, т. к. это автоматически сгенерированный машинный код. Поэтому по возможности лучше его сразу заменить более легкой шифровкой (не забыв о безопасности).

Рекомендуем к изучению! Перейди по ссылке:

Как сформировать квитанцию в Пенсионный фонд для ИП и какие реквизиты использовать для уплаты страховых взносов

Последовательность действий, как оплатить налоги ИП через интернет при помощи логина и пароля, сводится к алгоритму:

• обратиться в любое отделение ФНС;
• предъявить удостоверение личности;
• получить регистрационную карту;
• зарегистрировать личный кабинет налогоплательщика на сайте, указав необходимый логин с паролем;
• произвести оплату.

Процесс регистрации значительно облегчает электронная цифровая подпись, представляющая собой реальную подпись человека, но переведенная в соответствующий формат. Ее создание обойдется собственнику бизнеса примерно в 3 000 рублей.

Зато посредством нее можно беспрепятственно совершать ряд операций по сети:

• оплатить налоги и сборы ИП;
• сдать бухгалтерскую отчетность;
• участвовать в тендерах и торгах;
• оптимизировать документооборот в организации, переведя часть обмена информации в электронный формат;
• подавать жалобы и прочие действия, в большинстве случаев отнимающие порядочно времени.

Для оформления ЭЦП потребуются паспорт собственника, ИНН, СНИЛС, регистрационный номер ИП (ОГРН). Их надлежит представить в Удостоверяющий центр, который и занимается выдачей электронных ключей.

Общие положения

Начнем с того, что предпринимательская деятельность – это индивидуальная деятельность лица, которая осуществляется им на свой страх и риск и имеет целью получение прибыли.

Прежде чем начать ею заниматься, ИП должен встать на учет в органах государственной налоговой службы.

Там он может выбрать один из режимов налогообложения:

• Общая система, которая будет присвоена ему по умолчанию.
• Упрощенная система, где есть возможность выбрать вид: доходы и доходы минус расходы.
• Единый налог на вмененный доход.
• Единый сельскохозяйственный налог.
• Патентная система налогообложения.

Для каждого режима существуют свои налоги, особенности и порядок их уплаты. Вы даже спокойно можете заплатить налоги ИП через интернет.

• Налог – УСН, ЕНВД, ОСНО, ПСН;
• налог с доходов физических лиц – для ОСНО;
• НДС – для ОСНО. Иные режимы освобождены, кроме отдельных случаев.
• Налог на имущество;
• Транспортный налог – при наличии транспорта;
• Взносы в ПФР и ФФОМС за себя;
• Взносы за работников.

Формирование платежного поручения

Перевод обязательных платежей производится напрямую через сервис ФНС «Заплати налоги». Благодаря этому транзакция происходит в кратчайшие сроки и не облагается дополнительными комиссионными сборами.
Инструкция по использованию сервиса проста. Для начала нужно с главной страницы официального сайта Федеральной Налоговой Службы перейти в раздел для индивидуальных предпринимателей.

После этого откроется меню, состоящее из 3 пунктов:

• уплата госпошлины;
• заполнение платежного поручения;
• уплата торгового сбора.

Затем через нажатие одноименной кнопки переходят к заполнению платежки. В качестве субъекта налогообложения указывается «Индивидуальный предприниматель». Из меню расчетных бланков выбирается «Платежный документ» и делается переход в следующий раздел.

Рекомендуем к изучению! Перейди по ссылке:

Последние данные по системе налогообложения индивидуальных предпринимателей

Процесс оформления платежного поручения зависит от того, по какой системе работает организация.

Например, чтобы оплатить онлайн налог ИП, выбравшего ЕНВД, нужно выполнить следующие операции:

• указать вид платежа (Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности);
• идентифицировать налог, который предстоит погасить (проставить метку возле «Определить по адресу», занести юридический адрес ИП и выбрать код ИФНС);
• выбрать основание платежа (для непросроченных сборов это ТП – текущий период);
• конкретизировать налоговый период;
• вбить сумму перевода;
• занести персональные сведения о налогоплательщике (идентификационный номер, адрес регистрации по месту проживания и ФИО).

Кодировка бюджетной классификации (КБК) автоматически указывается в нужном поле. Для этого конкретизируется вид платежа. Вбивать его вручную не рекомендуется, т. к. это чревато ошибкой.

Оплата налогов ИП на сайте ФНС производится в наличном или безналичном формате (вид погашения выбирает пользователь). В первом случае сгенерированная системой квитанция распечатывается и оплачивается в любом финансово-кредитном учреждении. Расчеты по безналу осуществляются через госуслуги или партнерские банки путем списания средств со счета налогоплательщика.

Как оплачивать налоги с расчетного счета ИП

ИП, имеющий расчетный счет, может заплатить с него налоги двумя способами:

• Перевести деньги через интернет-банк или мобильное приложение банка. Нужно зайти в одну из программ под своим логином и паролем, выбрать вкладку «Платежи» или «Оплатить услуги» (это зависит от того, программой какого банка вы пользуетесь), перейти в раздел «Налоги, штрафы», выбрать вкладку «Налоги ФНС». Далее необходимо внимательно заполнить все поля предложенной формы. На заключительном этапе проверяем введенные данные, отправляем в банк, в качестве подтверждения наших действий вводим СМС-код.
• Сформировать платежку в специальной программе типа 1С. Можно воспользоваться шаблоном, но в программе удобней, так как она на каждом этапе заполнения делает подсказки. Главное, корректно заполнить поля формы, чтобы был погашен определенный налог. Платежку распечатываем в 3-х экземплярах, подписываем ее, ставим печать на 1-ом экземпляре. Если ИП работает без печати, то на ее месте пишем «б/п». Особое внимание обращаем на подпись, она должна быть идентична той, которую оставляли в образцах подписей в банке. Платежку относим в банк. Операционист, проверив правильность заполнения платежки, на одном из экземпляров ставит отметку о принятии.

Рекомендуем прочитать: Где открыть расчетный счет для ИП и ООО: сравнение тарифов и отзывы.

Ответственность за налоговые нарушения

Онлайн-сервис предоставляет возможность оплатить задолженность по налогам ИП, а также негласно считается эффективным инструментом, как бизнесменам избежать штрафных санкций из-за просрочки платежей. Под них попадают компании, которые нарушили временные границы по перечислению сборов либо оплатили их не в положенном объеме. Если первое правонарушение – следствие халатности или злого умысла, то со вторым могут столкнуться даже добросовестные предприниматели.

Действующим законодательством предусмотрены следующие варианты ответственности за налоговые нарушения:

• незначительная временная просрочка или не полностью погашенная сумма, ставшие следствием ошибки (системная либо человеческий фактор) – 20% от величины задолженности;
• доказанный факт намеренного уклонения от уплаты обязательного сбора – 40% от суммы долга;
• опоздание со сдачей налоговой отчетности, в зависимости от тяжести проступка – 5–30% (но не менее 1000 рублей).

Факт наложения наказания не освобождает виновника от уплаты основной суммы долга. Плюс помимо нее и штрафа придется оплатить пени. Их величина определяется как 1/300 действующей ставки рефинансирования за каждые сутки просрочки.

В налоговой практике при нарушении оплаты задолженности на ИП может быть наложено не только финансовое взыскание. В частности задержка подачи декларации на срок свыше 10 дней наказывается замораживанием счета. Основанием к этому служит 76 статья НК РФ.

Для предпринимателей на сайте налоговой действует удобная услуга, помогающая сгенерировать платежные документы, выяснить сумму задолженности и сделать перевод. Чтобы совершить операцию, придется зарегистрироваться в системе и создать личный кабинет. По отзывам предпринимателей, бесплатный сервис от ФНС позволяет сэкономить массу времени и средств, а также избежать ошибок при осуществлении расчетов.

Как оформить налоговые документы через интернет

Осуществить указанную процедуру вы можете уже с момента регистрации предпринимательской деятельности. Для этого вы можете на различных сайтах скачать или бланки необходимых вам документов, или вносить сведения непосредственно онлайн.

Например, на официальном сайте ФНС вам будет предложено пройти 4 этапа:

• Указать идентификационные данные (ИНН, ФИО, дату рождения, электронный адрес, серию и номер паспорта, адрес места жительства, код ОКВЭД);
• Заполнить форму Р21001 (заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя).
• Оплата госпошлины. Ее вы сможете осуществить прямо на этом сайте с помощью выбранного банка.
• Последним шагом вам придет уведомление о подтверждении заявки на регистрацию с указанием, когда можно будет обратиться в налоговый орган по месту вашего проживания.

На всех других сайтах, в частности, сайта консалтинговых организаций, вам будет предложено сформировать документы в электронном виде и с ними посетить государственные органы. На них же вы сможете заполнить декларации и подготовить необходимую отчетность.

Интернет-бухгалтерия поможет правильно вести бухгалтерию, рассчитывать налоги, формировать отчетность и отправлять ее через интернет, создавать платёжные счета, акты, накладные, договора, учитывать доходы и расходы, вести учет без специальных навыков, уплачивать налоги точно в срок и получать консультации экспертов.

Что касается вопроса достоверности и юридической значимости документов, которые подаются через интернет, то для этого необходима электронная подпись. Многие индивидуальные предприниматели уже оценили удобство формирования и предоставления отчетности в электронном виде. Для этого вам необходимо иметь сертификат электронной подписи, выданный надежным удостоверяющим центром. Такая подпись позволит идентифицировать лицо, подписавшее электронный налоговый документ.

Как оплатить налоги через интернет — варианты

• Сайт федеральной налоговой службы — https://service.nalog.ru/prepay.do.

На нем вы сможете с помощью интернет-сервиса «Уплата налогов физических лиц» сформировать платежные документы на уплату необходимых налогов, штрафа или иной задолженности.

Для этого вы заходите в свой личный кабинет. В нем вы сможете ознакомиться с объектами налогообложения, узнать сведения о начислениях по налогам, об уплаченных суммах. Сведения переплаты и задолженности можно узнать в одноименном разделе.

Также можно зайти через сервис «уплата налогов физических лиц». В специальном окне вы должны будете заполнить свое ФИО, ИНН и цифры защиты от спама. Далее выбрать «электронные поможет осуществить поиск необходимой информации и распечатать платежный документ.

Проанализировав свою задолженность или налоги, подлежащие уплате, вы выбираете необходимый банк. Чтобы осуществить необходимую банковскую операцию, надо быть его клиентом, иметь пластиковую карточку или расчетный счет, а также быть зарегистрированным в интернет-системе. Далее обычные процедуры по списанию денежных средств позволят осуществить оплату. Основное, на что надо обратить внимание, это реквизиты необходимые для оплаты. Их вы сможете узнать на сайте вашей налоговой инспекции.

• Оплата госуслуг — https://oplatagosuslug.ru/main/ufns/#pay-pages.

Блог / Налоги

Налоги ･ Как платить ежемесячные налоги за ИП через Каспи?

24 марта 2023 ･ 2 мин чтения

Как платить ежемесячные налоги за ИП через Каспи?

ИП может платить за себя налоги через Каспи для физических лиц. Для этого вам понадобится знать свой ИИН и иметь достаточную сумму на счете.

Если ИП установил себе “Зарплату” в размере 1 МЗП (70 000 тенге в 2023 году), то у него возникают следующие налоги к оплате:

• ОПВ — 7 000 тенге;
• СО — 2 450 тенге;
• ВОСМС — 4 900 тенге;
• СН (только для общеустановленного режима) — 4 450 тенге.

Для оплаты налогов необходимо зайти в раздел “Платежи для ИП”.

Оплата ОПВ:

• КНП — 010;
• Период — (месяц, за который вы хотите оплатить);
• ИИН плательщика и ИИН работника — необходимо ввести свой ИИН;
• Сумма — 7 000 тенге.

Оплата СО:

• КНП — 012;
• Период — (месяц, за который вы хотите оплатить);
• ИИН плательщика и ИИН работника — необходимо ввести свой ИИН;
• Сумма — 2 450 тенге.

Оплата ВОСМС:

• КНП — 122;
• Период — (месяц, за который вы хотите оплатить);
• ИИН плательщика — необходимо ввести свой ИИН;
• Сумма заполнится автоматически — 4 900 тенге.

Если вы применяете общеустановленный режим налогообложения, необходимо оплатить СН. Для этого в разделе “Платежи для ИП” выберите “Налоги для ИП”. В самой верхней строке необходимо выбрать город.

• Тип платежа — Социальный налог КБК 103101;
• Выберите УГД — необходимо выбрать УГД по местонахождению ИП;
• Период — текущий налоговый период или долги за предыдущий период;
• Название организации — название ИП;
• БИН/ИИН — ваш ИИН;
• Сумма — 4 450 тенге.

Начните пользоваться

Облегчим и ускорим все процессы бизнеса

• Центр помощи
• Как работать с Бухтой
• Контакты

Свидетельство о внесении сведений в государственный реестр прав на объекты охраняемые авторским правом №6944 от «10» декабря 2019 года. Включена в государственный реестр ККМ под номером 233 20 июня 2019 года.

Все персональные данные хранятся и обрабатываются согласно Закону Республики Казахстан от 21 мая 2013 года № 94-V «О персональных данных и их защите»

Источник: buhta.com