Может ли кассир быть самозанятым

НПД – востребованный, но для многих граждан пока еще малоизученный спецрежим, хоть и активно применяемый по всей территории России с 2019 г. Один из насущных вопросов, который волнует новичков, – нужна ли онлайн-касса для самозанятых в 2022 г.

• Особенности спецрежима НПД
• Понадобится ли ККТ самозанятым в 2022-м году
• Как самозанятому подтвердить оплату товара, работ, услуг

• Чек самозанятого
• Что будет, если не выдать чек

Особенности спецрежима НПД

Налог на профессиональный доход (сокращенно – НПД) предназначен для ИП и самозанятых лиц, применяется как эксперимент во всех субъектах РФ. Действовать он будет на протяжении 10 лет. Применять его смогут на добровольной основе те физлица, ИП, которые:

• получают доходы при автономном осуществлении деятельности (использовании имущества), которая не подпадает под исключения, перечисленные в ст. 4 и 6 ФЗ № 422 от 27.11.2018 (послед. ред. – 28.06.2022);
• не имеют нанимателя и наемных сотрудников.

Например, НПД подойдет для тех, кто работает удаленно через электронные площадки, сдает жилье в аренду либо реализует продукцию собственного производства.

Применять НПД можно до тех пор, пока доход на протяжении года нарастающим итогом не превысит 2,4 млн. р.

Тем, кто подходит по названые выше условия и желает работать на НПД, нужно зарегистрироваться упрощенным порядком и получить соответствующее подтверждение для обретенного статуса. Пройти регистрацию можно без посещения ИФНС любым доступным способом:

1. При помощи приложения «Мой налог» (скачивается бесплатно).
2. Специальный кабинет плательщика НПД на налоговом сайте.
3. Через уполномоченные кредитные организации, Перечень которых размещен на портале ФНС.
4. Используя учетную запись портала Госуслуг.

Работать на НПД могут не только россияне, но и граждане стран ЕАЭС (белорусы, казахи, армяне, киргизы)!

Понадобится ли ККТ самозанятым в 2022-м году

Самозанятые лица (обычные граждане) не обязаны применять ККТ. Что касается ИП, которые применяют НПД, то они высвобождаются от кассы в отношении тех доходов, которые получены по НПД (п. 2.2 ст. 2 ФЗ № 54 от 22.05.2003, послед. ред. – 11.06.2021).

Между тем самозанятые лица, как и все плательщики, обязаны отчитываться перед ИФНС о своих доходах. Причем вне зависимости от того, как они получены: наличными, переводом на карту либо на электронный кошелек. Кстати сказать, открывать специально отдельный банковский счет для приема денег от клиентов не требуется.

Кассу самозанятому лицу заменяет приложение «Мой налог», в котором нужно зарегистрироваться и учитывать поступающую выручку. Приложение разработано именно под НПД. Плательщику, по сути, ничего не нужно делать, даже рассчитывать налог, так как здесь все автоматизировано. Под автоматизацию подпадает и использование вычета, контроль над ограничением по сумме дохода и др.

Сумму налога автоматически рассчитает система, после чего до 12 числа пришлет плательщику соответствующее уведомление на уплату налога за прошедший месяц (и так ежемесячно!).

ИП, который начинает применять НПД, может снять с учета ККТ, а затем ее продать либо оставить у себя!

Если самозанятый «слетает со спецрежима, налоговая тут же блокирует кабинет плательщика НПД. Тогда ему придется определяться с режимом, приобретать, подключать кассу и продолжать работу уже в новом статусе.

Как самозанятому подтвердить оплату товара, работ, услуг

Итак, самозанятые не должны использовать кассу в 2022 г., но обязаны формировать чеки на момент совершения сделки через «Мой налог». Данное приложение заменяет им, по сути, онлайн-кассу, с которой оно очень схоже по функциональным возможностям. Чек формируется через вкладку «Главная», где указывается:

• название товара (услуги, работы);
• статус клиента: физлицо, ИП либо организация;
• ИНН (для ИП и организации).

Далее нажимается кнопка «Выдать чек». Таким образом формируются чеки при каждом расчете наличными либо электронными средствами. Сформированный чек нужно передать клиенту во время сделки.

Если оплата производится иными безналичными способами, тогда сформированный чек нужно передать клиенту до 9 числа следующего месяца (после месяца оплаты).

Чек можно передать на бумажном носителе либо в электронном виде, отправив его на e-mail либо номер абонента. Именно он является основным подтверждающим документом того, что оплата товара (услуг, работ) произведена. Чеки предъявляются в ИФНС для целей подтверждения платежей и соответствующих расходов самозанятого.

РАЗЪЯСНЕНИЯ от «КонсультантПлюс»
ООО перечислило самозанятому на НПД сумму за услуги, но получило чек не на всю сумму. Возникают ли у ООО обязанности налогового агента по НДФЛ? Получите пробный демодоступ к системе «КонсультантПлюс» и узнайте мнение экспертов. Это бесплатно.

Чек самозанятого

Чек, сформированный самозанятым в приложении, отличается от того, который пробивается онлайн-кассой. Во-первых, он содержит обязательную отметку о применении спецрежима НПД. Во-вторых, он включает обязательные реквизиты, перечисленные в ч. 6 ст. 14 ФЗ № 422 от 27.11.2018 (послед. ред. – 28.06.2022):

• название документа;
• дата, время совершения расчета;
• ФИО, ИНН продавца (самозанятого);
• название продаваемого товара (предоставляемых услуг, выполняемых работ);
• сумма по расчетам;
• ИНН клиента;
• QR-код;
• уникальный номер чека;
• название, ИНН уполномоченного оператора (кредитной организации), если при помощи их формируется чек.

При возврате денег клиенту либо при наличии в чеке ошибок, погрешностей, его можно аннулировать либо, соответственно, скорректировать, поправить.

ИФНС не часто проверяет самозанятых, так как размер получаемых ими доходов не так велик. Но если проверка проводится, тогда обращают внимание в первую очередь на чеки. Подозрение вызывают случаи, при которых чеков меньше, чем денежных переводов. В центре внимания ИФНС находятся также обращения клиентов, которые жалуются на невыдачу чеков и их неправильное оформление.

Что будет, если не выдать чек

Налоговики работают над приложением для проверки кассовых чеков. Предполагается, что оно будет проверять и онлайн-чеки, и чеки, формируемые самозанятыми.

Ответственность за не выданный клиенту чек для самозанятых предусмотрена ст. 129.13 НК. Нарушителя оштрафуют в размере 20 процентов от суммы расчета (при первичном нарушении). Штраф повысится, если подобное нарушение повторится на протяжении полугода и будет равен сумме расчета, которую получил самозанятый.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Источник: spmag.ru

Онлайн-касса бесплатно самозанятому: технология вопроса от айтишников

Наверное слышали, что в России есть такие крутые ребята, которые называют себя самозанятыми? Они не работают на кого-то, да и сами не зарабатывает миллиарды. Но они делают то, что им нравится и что получается лучше всего:

• учат детей математике,
• ремонтируют автомобили,
• фотографируют красивых людей,
• возят пассажиров на машине,
• сидят с чужими детьми
• или наводят порядок в домах.

Может быть, вы и сами самозанятый или хотите им стать? В любом случае, вам будет интересно узнать, какие есть технические решения для клиентов, которые попросили сделать онлайн-кассу у самозанятых.

Есть ли чудеса технологий, что реально могут помочь получать деньги от клиентов и при этом самим не подсесть на крупные расходы? И можно ли это сделать без лишних заморочек и проблем?

Что такое онлайн-касса и зачем она нужна?

Онлайн-касса — это такая штука, которая записывает и рассказывает налоговой службе о каждом заработке через интернет. Она нужна, чтобы государство знало, сколько вы заработали и сколько должны заплатить налогов.

С 2017 года в России действует закон 54-ФЗ, который говорит, что большинство ИП и юридических лиц должны использовать онлайн-кассы при расчетах с клиентами [подробности на «Контуре»].

Но есть исключения из этого правила

Например, ничего не надо, если продаете свои товары или услуги через интернет-платформы, где уже есть онлайн-кассы. То есть они выдают чеки.

Таких платформ сейчас много:

• Юла,
• Авито,
• Яндекс.Маркет,
• Wildberries и т.д.

В этом случае не нужно покупать свою онлайн-кассу. Сервис избавляет от заморачек с ее настройкой и обслуживанием. Это как если бы вы продавали свои вещи на блошином рынке: там просто приносишь свой товар, а продавцы рынка берутся за все остальное.

Еще одно исключение — принимаешь на карту

Например, ничего не надо, если продаете свои товары или услуги через интернет-платформы, где уже есть онлайн-кассы. То есть они выдают чеки.

Например, вы работаете только с физическими лицами и принимаете от них оплату наличными или переводами на свою банковскую карту. В этом случае можете не использовать онлайн-кассу. Просто отправляйте чеки через специальное приложение «Мой налог». Это приложение можно скачать бесплатно в Google Play или App Store.

Есть подвох

Если вы работаете с фирмами или другими ИП, то приложение «Мой налог» не поможет. В том случае придется завести онлайн-кассу. Но не падайте духом, есть способы заполучить ее даром или почти даром.

Как заполучить самозанятому онлайн-кассу даром или почти даром?

Присоединиться к сервису онлайн-эквайринга.

Воспользоваться специальными предложениями от производителей онлайн-касс.

Использовать свой смартфон в качестве онлайн-кассы.

Как видите, есть много способов принимать платежи от клиентов без того, чтобы тратиться на онлайн-кассу. Вы можете выбрать тот, который подходит больше всего по удобству и цене.

Главное, конечно, при их пользовании отправлять чеки вовремя. Тогда сможете успешно развивать свой бизнес и не бояться проверок и штрафов. А если боитесь, то купите себе подкову и повесьте над дверью на счастье.

Компания ZEL-Услуги

Чтобы избежать проблем из-за необдуманного внедрения онлайн-касс и других технологий на своём предприятии, проконсультируйтесь с экспертами по ИТ-аутсорсингу и получите поддержку по любым техническим вопросам и задачам.

• Как проверяют компьютеры на работе?
• Как использовать ИИ в бизнесе?
• Технологии — друг делового человека, не гика. 9 способов, как они помогут конкурировать
• 10 удивительных ИТ-фактов о происхождении компьютерных терминов
• Где в России есть бесплатный интернет?

Может быть интересно

• Онлайн конструктор тарифов
• Цены и тарифы на ИТ-аутсорсинг
• Абонентское обслуживание компьютеров
• ИТ-директор
• Настройка и обслуживание серверов

Источник: www.zeluslugi.ru

Онлайн-касса для самозанятых — 9 решений

В России с 2019 года есть возможность зарегистрироваться самозанятым лицом (уточните, работает ли данный спецрежим в вашем регионе). Также вступили в силу изменения в закон 54-ФЗ на предмет использования онлайн-касс.

В этой статье разберемся, где можно купить или арендовать онлайн-кассу, а также разберемся нужны ли такие кассы самозанятым.

Реклама: 2Vtzqx55Q5m

Нужна ли онлайн-касса самозанятому

В 2023 году самозанятые не обязаны использовать онлайн-кассы. Все расчеты и формирование чеков можно производить через приложение «Мой налог». Кассы нужны индивидуальным предпринимателям. Есть самозанятые, которые оформлены, как ИП (например, зарегистрировались до принятия закона о самозанятых) и не изменили свой статус.

Также бывают случаи, когда самозанятые выходят за лимит годового дохода (2,4 миллиона рублей в год), нанимают работников или начинают заниматься деятельностью, которая не подходит под категорию самозанятых. Тогда нужно изменить статус и зарегистрироваться в качестве ИП. В таком случае уже нужно покупать кассу. Некоторым самозанятым просто удобно пользоваться кассой.

Если вам нужна касса по закону, или вы по личным причинам хотите принимать платежи через кассу, можете воспользоваться нашим списком. Кроме того, самозанятый в любой момент может начать зарабатывать больше и выйти за пределы лимита, а значит, ему понадобится касса. Поэтому, даже если сейчас вы не планируете ей пользоваться, советуем сохранить статью на будущее.

Что такое онлайн-касса + виды касс

На всякий случай, стоит уточнить, что онлайн-касса — это не онлайн-сервис по приему платежей. Есть 2 вида онлайн-касс:

1. Онлайн-касса для розничной торговли

В зависимости от производителя такая касса представляет собой стационарный фискальный накопитель с программным обеспечением и терминалом для оплаты. Через него можно принимать оплату и выдавать бумажный чек покупателям. Отличие от старых терминалов с бумажными катушками для чеков в программном обеспечении, которое позволяет формировать отчеты и удаленно отправлять их в налоговую. В продвинутых кассах можно даже вести аналитику и бухучет, а также хранить базу товаров.

Визуально онлайн-касса выглядит так (внешний вид и ПО зависят от производителя):

2. Облачная онлайн-касса для интернет-торговли, такси, доставки, вендинга, выездных услуг

Если у вас интернет-магазин или вы оказываете услуги с выездом на дом, можно принимать оплату через облачную кассу. Это делается через подключение специального модуля к CMS сайта или вручную через личный кабинет. Это тоже физическая касса, но она находится не у вас в офисе или дома, а у арендодателя. Он отвечает за сохранность и техническое обслуживание оборудования.

Вы просто имеете к кассе удаленный доступ и платите за аренду ПО + в большинстве случаев за сам аппарат. Но есть облачные кассы, где не нужно отдельно платить за фискальный накопитель, а только за ПО. Облачная касса формирует чек в электронном виде и отправляет покупателю на email. В остальном, она похожа на стационарную онлайн-кассу — тоже отправляет отчетность в налоговую и позволяет интегрироваться с другими онлайн-сервисами.

Выбирайте тип онлайн-кассы в зависимости от вида бизнеса и финансовых возможностей.

На что обращать внимание при выборе онлайн-кассы

• вид кассы — стационарная или облачная;
• кто будет подключать и настраивать;
• есть ли возможность взять фискальный накопитель в аренду;
• какие платежи можно принимать — например, только банковские карты или еще электронные кошельки, СБП, Apple Pay и Google Pay, наличные;
• интеграция с сервисами;
• количество пользователей;
• какие возможности у ПО;
• дополнительные возможности для бизнеса (например, помощь в регистрации в ФНС);
• внесены ли модели касс в реестр контрольно-кассовой техники налоговой;
• комиссия за транзакции;
• цена кассы, подключения, аренды, обслуживания;

Онлайн-касса для самозанятых: ТОП-9 решений

Разбираем несколько компаний, которые производят и продают онлайн-кассы. Или сдают в аренду. А также сервисы, где можно арендовать облачную кассу:

1. Эвотор

Эвотор — известная модель онлайн-касс.

Тип кассы — стационарная (фискальный накопитель + терминал для оплаты).

Возможности:

• можно вести аналитику, статистику продаж, бухгалтерский учет прямо в кассе;
• можно подключить весы, долговые книги, округление чеков;
• есть сканер штрихкодов — можно быстро заполнить базу товаров в магазине или на складе;
• возможность печатать дополнительные сведения на чеках, например, информацию об акциях;
• можно подключить дополнительные приложения;

Дополнительные фишки:

— за 15 минут изготовят электронную подпись для регистрации кассы;

— сами настроят кассу, зарегистрируют в ФНС и подключат к ОФД;

Какую оплату принимает: любые банковские карты, наличные, оплата через «Сбербанк Онлайн».

Комиссия: от 1% за операции по карте.

Цена: есть разные типы касс от 17 600 рублей до 27 900 рублей, можно купить в рассрочку. Абонентская плата — 0 рублей.

Цифровая касса — 1 500 рублей/месяц.

2. МТС касса

Онлайн-кассы от мобильного оператора МТС.

Тип кассы — есть стационарная и есть облачная.

Возможности:

• возможность оплаты по QR-коду;
• свое ПО;
• товароучетная программа МТС;
• встроенная ежедневная статистика по магазинам и продавцам;
• более 40 отчетов;
• автоматический расчет стоимости весового товара, суммы чека,сдачи;
• сканирование штрихкодов;
• интеграция с сервисами.

Дополнительные фишки:

— помогут подобрать банк и открыть РКО;

— бесплатно зарегистрируют организацию в ФНС;

Какую оплату принимает: большинство современных способов оплаты + оплата по QR-коду + оплата через приложения большинства банков РФ.

Комиссия: безналичный расчет через СПБ (систему быстрых платежей) со ставкой 0,4-0,7%.

Цена: стоимость фискального накопителя по запросу. Аренда стоит от 900 рублей в месяц. Абонентская плата от 0 рублей в месяц до 720 рублей в месяц (4 тарифа). б/у кассы можно купить со скидкой 25%.

3. Сбербанк касса

Онлайн-касса с эквайрингом от Сбербанка. Можно заказать модель Эвотор 5i или Smart-POS.

Тип кассы — стационарная.

Возможности:

• сканер штрих-кодов и QR-кодов;
• возможность принимать бесконтактную оплату;
• встроенная кассовая программа и товароучетная система;
• магазин приложений «Эвотор маркет».

Дополнительные фишки:

— сами привезут и подключат терминал;

— круглосуточная техподдержка — в случае поломки быстро заменят оборудование;

Какую оплату принимает: любые виды платежей — по карте, смартфоном, через QR, наличными;

Комиссия: зависит от товарооборота и региона.

Цена: тариф складывается из стоимости фискального накопителя, абонплаты и ставки по эквайрингу. Накопитель от 7 999 рублей до 10 999 рублей (от 13 до 36 месяцев), абонплата от 1 000 рублей в месяц, ставка по эквайрингу плавающая.

4. Тинькофф касса

Касса от Тинькофф банка. Можно купить, оформить в рассрочку или взять в аренду. Несколько моделей касс — есть с уже встроенным эквайрингом от Тинькофф, другие легко подключаются к эквайрингу.

Тип кассы — стационарная.

Возможности:

• можно настроить отправку электронных чеков на email или по sms;
• есть статистика продаж;
• на моделях Эвотор есть специальные приложения.

Дополнительные фишки:

— возможна помощь с регистрацией в налоговой.

Какую оплату принимает: все способы оплаты. Любые карты и гаджеты — Apple Pay, Google Pay, Alipay.

Комиссия: от 1,2%.

Цена: зависит выбора модели, а также покупка эта или аренда (или покупка в рассрочку). Цена фискального накопителя за полную стоимость — от 13 600 рублей до 24 700 рублей.

5. Модулькасса

Модулькасса предлагает несколько решений — стационарная онлайн-касса, касса с эквайрингом, облачная касса.

Возможности:

• поддержка большинства торговых эквайрингов;
• интеграция с 30 CMS (у облачной кассы);
• сканер штрихкодов и QR-кодов;
• генерация ценников;
• бесплатные интеграции с внешними сервисами, например, amoCRM.

Дополнительные фишки:

— касса в смартфоне для курьеров (касса стоит в офисе, курьеры пробивают чеки через приложение на смартфоне).

Какую оплату принимает: большинство современных способов оплаты, можно подключить свой способ эквайринга, например, Юkassa или эквайринг от Сбербанка. Тогда способы зависят от эквайринга.

Комиссия: если брать кассу с эквайрингом, то 1,35% от оборота, без встроенного эквайринга от 2,29% или по тарифам выбронного сервиса.

Цена: зависит от типа кассы. Например, касса с эквайрингом стоит 2 500 рублей в месяц + комиссия по эквайрингу (через 18 месяцев переходит в собственность). Облачная касса с фискальным накопителем стоит 24 660 за год.

6. Робочеки от Робокасса

Робочеки — это инструмент для клиентов, которые проводят платежи через Робокассу. Главная фишка — можно не покупать и не брать в аренду кассу, если у вас нет торговых площадей и пунктов самовывоза с оплатой. И если вы не доставляете товары собственными курьерами, принимающими оплату от клиентов. Подходит для онлайн бизнеса.

Тип кассы — облачная.

Возможности:

• отправка электронных чеков покупателям;
• отправка данных в налоговую;
• личный кабинет с отчетами и копиями чеков;
• настройка платежей — «полный расчет», «аванс», «предоплата».

Дополнительные фишки:

— не надо тратить деньги на фискальный накопитель и терминал.

Какую оплату принимает: способы оплаты эквайринга Robokassa.

Комиссия: только за эквайринг Robokassa.

Цена: бесплатно для клиентов Robokassa.

7. CloudKassir

CloudKassir — облачная касса от сервиса эквайринга CloudPayments.

Тип кассы — облачная.

Возможности:

• возможность ручного формирования чека;
• готовые модули интеграции с популярными CMS;
• доступ к API;
• если заказать кассу с эквайрингом CloudPayments, то получаете единый личный кабинет с подробной аналитикой по каждой транзакции и чеку.

Дополнительные фишки:

— помогают зарегистрировать онлайн-кассу;

— гарантируют отправку отчетности в ФНС, даже если касса вышла из строя.

Какую оплату принимает: работают с любыми платежными сервисами и агрегаторами.

Комиссия: тарифы эквайринга CloudPayments.

Цена: от 3 500 рублей в месяц без учета стоимости фискального накопителя.

8. ArsenalPay

Онлайн-касса со встроенным эквайрингом ArsenalPay. Без необходимости отдельно покупать или арендовать оборудование. В отличие от большинства онлайн-касс эту кассу могут использовать самозанятые без лишней документальной волокиты — для подключения нужен только ИНН.

Тип кассы — облачная.

Возможности:

• удобный личный кабинет со статистикой по транзакциям и чекам;
• выставление счета;
• оплата в 1 клик;
• автоплатежи.

Дополнительные фишки:

— возможность принимать оплату на сайте, в Инстаграм и без сайта (например, через мессенджеры);

— можно создать брендированную страницу с логотипом и названием компании для приема платежей;

— возможность создать виджет для приема оплаты;

— можно настроить автоматические емейл-рассылки покупателям.

Какую оплату принимает: банковские карты Мир, Visa, Mastercard, Maestro.

Комиссия: 3% при оплате в Инстаграм или через созданную страницу. При оплате через сайт комиссии нет. Может быть комиссия со стороны банка.

Цена: оплата только за успешный платеж и формирование чека + % по эквайрингу (не во всех случаях). Например, если принимать оплату на сайте, то нужно заплатить 2,6% от транзакции за платеж и 0,2% за чек. При оплате через Инстаграм — 2% за платеж, 0% за чек, 3% за эквайринг.

9. ЮSelf от ЮMoney

Простой бесплатный сервис от Юмани (бывший Яндекс.Кошелек). Все что нужно для регистрации — ЮMoney и ваш ИНН.

Тип кассы — облачная.

Возможности:

• прием оплаты;
• формирование электронных чеков;
• автоматически отправлять данные в налоговую;
• получать информацию о доходе, начисленных налогах, налоговом долге и бонусе;
• скачать справки о постановке на учёт в налоговой и о доходах 2-НДФЛ прямо в сервисе;
• платить налоги с кошелька ЮMoney.

*Налог в ЮSelf рассчитывается автоматически от суммы поступлений — отдельно считать не нужно.

Дополнительные фишки:

— можно встать на учет в налоговой через сервис (нужно будет заполнить анкету);

— владельцам кошелька выпускают бесплатную виртуальную карту, которой можно расплачиваться онлайн;

— кэшбек при оплате кошельком или картой ЮMoney (1 балл = 1 рубль).

Какую оплату принимает: любой способ пополнения ЮMoney кошелька.

Комиссия: по тарифам ЮMoney кошелька.

Цена: сам сервис бесплатный, платить за аренду, покупать фискальный накопитель тоже не нужно.

Заключение

Перед покупкой кассы определитесь, какая именно вам нужна — стационарная или облачная. Учитывайте, что обычно в расходы по кассе кроме самого оборудования входит абонентская плата + % по эквайрингу.

Полезные ссылки:

• 50 способов продать товар или услугу через Инстаграм
• Как ИП вести бухгалтерию
• 11 лучших мобильных приложений для бизнеса

Источник: postium.ru