Также, хочу обратить внимание, что блокировка счета по причине неуплаты налога, сама по себе не значит немедленное списание денежных средств. Есть деньги или их нет – банк не спишет денежные средства пока не получит инкассовое поручение, выставленное на основании Решения о привлечении налогоплательщика к ответственности. Решение выносится руководителем ИФНС или его заместителем и только оно и его инструмент «Инкассовое поручение» дает основание для списания денежных средств. Решение выносится не позднее 2-х месяцев с даты выставления Требования об уплате налога.
Блокировка счета не распространяется на: Платежи, очередность которых по гражданскому законодательству предшествует исполнению обязанности по уплате налогов, сборов, пеней и штрафов. Согласно ГК РФ, платежи по банковским счетам проводятся в следующем порядке:
Что делать, если налоговая инспекция заблокировала расчетный счет
Банковская гарантия — это обязательство банка по требованию ИФНС перечислить необходимую сумму за налогоплательщика. Другими словами, банк дает целевой кредит организации для погашения претензий налоговиков.
Блокировка счета налоговой. Что делать?
Чаще всего наложением ареста денежных средств на счетах в банках занимается камеральный отдел Инспекции федеральной налоговой службы (далее — ИФНС). Его сотрудники проверяют все поступающие декларации и другую отчетность плательщиков. Именно они отслеживают своевременность предоставления и правильность заполнения налоговой отчетности, производят обмен электронными документами по телекоммуникационным каналам связи (далее — ТКС).
Арест расчетного счета налоговой: основания и как снять
По решению налоговой инспекции на расчетный счет налогоплательщика может быть наложена блокировка (иногда ее называют арестом) — прекращение выполнения банком расходных операций по счету (абз. 2 п. 1 ст. 76 НК РФ). Исключения составляют первоочередные платежи (оплата труда, алименты, налоги).
В отношении процентов, начисляемых на основании гл. 9 НК РФ, следует заметить, что ст. 46, 76 не содержат прямого указания на право приостановления операций по расчетным счетам. Однако оно вытекает из того, что проценты взыскиваются в том же порядке и в те же сроки, что и недоимки, в то время как приостановление операций по счетам — обеспечительная мера взыскания недоимки.
ИП уплатил долги по налогам, но ИФНС все равно заблокировала счет
Подскажите пожалуйста — может кто сталкивался с подобной ситуацией. Есть ИП по которому была просрочка по налогам. Так вышло что сумму на счету заблокировали, потом списали, а блокировка так и осталась висеть!
Справка полученная по ТКС — 0 вая. Сумма заблокирована. Написано письмо в ИФНС с приложением платежных док-тов и ссылкой на п. 8 ст. 76 НК РФ эффекта не дали — тишина.
По справочным телефонам не дозвониться — никто не берет, В «отделе взысканий» трубку вообще никто никогда не берет. Прозвон удался только с федерального номера ФНС. Ответ на вопрос был — мы вроде разблокировали, а почему висит «ничонизнаем» — приезжайте сами лично!
За что банки блокируют карты обычных граждан и может ли налоговая смотреть выписки по вашим счетам
В чем может быть проблема? По каким еще основаниям ИФНС может не снимать блокировку? (в НК не нашел ничего что их оправдать может)
Блокировка уже 3й месяц висит
Рекомендуем прочесть: Формула Расчета Пеней По 44 Фз С Заказчика С 01 Июля 2022 Года
Что делать, если ФНС заблокировала счет в банке
- при недоимке — на следующий рабочий день после получения выписки банка об уплате налога и пеней по требованию;
- при отсутствии декларации — на следующий рабочий день после предоставления декларации или расчета 6-НДФЛ либо документов, подтверждающих их подачу ранее по срокам;
- при отсутствии квитанции о приеме электронных документов — на следующий рабочий день после передачи квитанции в ФНС и представления истребованных документов.
Сразу надо сказать, что Пенсионный фонд, ФСС и Росстат не имеют права блокировать банковские счета организаций и ИП. Равно, как и ФНС во всех остальных случаях нарушений налогового законодательства, таких как несвоевременное предоставление авансовых расчетов или бухгалтерского баланса. Нет права примеять эту меру и при непредоставлении расчета по страховым взносам. Правда, этот момент чиновники намерены изменить в ближайшем будущем: соответствующий законопроект уже находится на рассмотрении.
Налоговая заблокировала счет
Узнать причину можно из постановления от налоговой. В постановлении написано что-то вроде «Согласно пункту 2 статьи 76 НК». Чтобы это расшифровать, придется свериться с 76-й статьей Налогового кодекса и посмотреть значение пункта.
инкассовое поручение — сколько надо заплатить и за что. По этому поручению банк списывает деньги. Если нужная сумма на счете есть, деньги списываются автоматически, ничего делать не нужно. Если денег на счете не хватает, счет надо пополнить.
Ваш счет заблокирован! Что делать, если вы – ИП
- запутанный или необычный характер сделки;
- сделка не имеет понятного экономического смысла или очевидной законной цели;
- сделка не соответствует деятельности предпринимателя;
- неоднократное совершение странных сделок.
Если ваш счет в банке заблокирован, в первую очередь, надо найти причину. К примеру, счет может быть заблокирован по инициативе налоговиков. ФНС имеет такое право, если предприниматель не заплатил налоги (п.2 ст.76 НК РФ). Тогда блокируется не весь счет и средства на нем, а только сумма долга перед налоговиками.
Причины блокировки расчетного счета ИП
Внимание! Если налогоплательщику пришло заказное письмо из налоговой, а он его не получает, неважно, по уважительной причине или просто из нежелания, это не освободит его от ответственности. Требование считается отправленным, если оно ушло заказным почтовым отправлением.
Важно! Все эти критерии банк рассматривает в совокупности и по систематической повторяемости. Если клиент единовременно за какой-то налоговый период уплатил в бюджет сумму, которая составляет менее 0,9% от всего оборота, то ему не станут блокировать расчетный счет.
Налоговая заблокировала счет в банке: что делать владельцу бизнеса
В случае, если к моменту получения решения от ФНС о блокировке счета у кредитно-финансовой организации есть не исполненные документы по платежам, которые в силу блокировки проводить нельзя, то банк обязан отказаться от их проведения — но только если они попадают под блокировку и не относятся к рассмотренным нами выше исключениям.
Рекомендуем прочесть: Порядок продажи автомобиля по договору купли продажи
В четвертую очередь проводятся платежи, отражающие обязательства фирмы по гражданско-правовым судебным спорам, правонарушениям, которые относятся к административным. При этом, данные обязательства также подтверждаются исполнительными документами — однако, существенно уступают по очередности тем, что связаны с алиментами или возмещением вреда.
Блокировка счета налоговой: причины и последствия
В ст. 855 ГК закреплена очередность списания средств. При наличии на р/с суммы, достаточной для погашения всех задолженностей, расчеты осуществляются по мере поступления платежных квитанций. Эта очередность именуется календарной.
Основанием для блокировки счета налоговой службой выступает решение ее руководителя (либо его заместителя). Этот акт направляется в банки, обслуживающие счета плательщика. Копия решения передается хозяйствующему субъекту под подпись либо другим способом, подтверждающим получение. Акт может быть оформлен как на бумаге, так и в электронной форме.
Юридическая сторона вопроса: могут ли приставы арестовать расчетный счет ИП
Могут ли приставы арестовывать расчетный счет ИП? Российское законодательство дает им такое право. Действовать они могут как от своего имени, так и с решением судебного органа в руках. Здесь необходимо четко понимать разницу 2 вариантов работы исполнителей. К примеру, на ИП возложена обязанность выплатить истцу определенную сумму.
Если добровольно это не происходит, пристав накладывает арест на имущество должника.
Бывает, что отправленная в последний отведенный для этого день декларация по вине почты долго идет. В таком случае достаточно просто показать налоговому инспектору почтовую квитанцию. Налоговый кодекс предусматривает, что датой подачи декларации по почте считается день, когда таковая была отправлена. Если в квитанции указан допустимый термин, то арест будет снят.
Блокировка расчётного счёта банком или ИФНС: причины
О состоянии счета в своем банке можно узнать и без ФНС – об этом уведомит операционист. Если у него нет информации или он не уполномочен отвечать на подобные вопросы, направьте письменный запрос на имя управляющего. В сервисе банк-клиента также подключено оповещение. Обычно в уведомлении указывают не только факт, но и причину блокировки.
Руководители организаций и ИП нередко сталкиваются с такой проблемой, как блокировка расчетного счета. Она подразумевает запрет на списание средств со счета, но не ограничивает их зачисление. То есть, получить деньги можно, а расходовать по своему усмотрению – нет. Предварительных оповещений от банка в этом случае не предусмотрено.
Вчера еще активно проводились платежи, списывались и зачислялись денежные средства, а сегодня расходные операции заморожены. Блокировка счета применяется, как инструмент воздействия на бизнес, не соблюдающий законы.
Рекомендуем прочесть: Косгу И Квр Договора Гражданско Правового Характера С Физическими Лицами 2022 Год
Закрытие ИП с долгами в ПФР и по налогам в 2022 году
Сроки погашения задолженности также ограничены. Ликвидация ИП с долгом перед пенсионным фондом обязывает предпринимателя произвести необходимые выплаты по долгу в течение 2 недель со дня закрытия предприятия.
Ликвидация ИП с долгами перед пенсионным фондом не предусматривает четко закрепленных сроков, в которые владелец должен обратиться в специальные органы или собрать документы, но сроки рассмотрения четко ограничены.
Какая ответственность у индивидуального предпринимателя (ИП) по долгам
Рано или поздно некоторые задумываются о своем деле и об открытии ИП. Но далеко не все осознают всю серьезность данного процесса. Опрометчиво полагать, что индивидуальный предприниматель – это лишь гордое название и работа на себя. Помимо прочих условностей ИП несет разного рода ответственность, как и любое физ. лицо.
А отвечает ли физическое лицо по долгам ИП, если ИП закрыто? Завершение предпринимательской деятельности не освобождает гражданина от исполнения обязательств перед кредиторами, поставщиками или государством, т.е. ответственность физического лица сохраняется до тех пор, пока не будут выплачены все долги.
Как обналичить деньги с расчётного счёта ИП легально в 2022 году
Вести безналичные расчёты удобно и безопасно, но в некоторых случаях предпринимателю может потребоваться вывести деньги с расчётного счёта, т. е. обналичить их. Рассмотрим подробнее, как ИП снять деньги с расчётного счёта в 2022 году.
- За снятие наличных денег с расчётного счёта банк взимает комиссию. Если деньги обналичиваются для выдачи зарплаты, то размер комиссии небольшой, обычно не превышает 1%. А вот если предприниматель снимает деньги для других целей, в том числе, на личные нужды, то комиссия может достигать 2% и более, в зависимости от суммы.
- Все операции с наличными деньгами должны выполняться в рамках соблюдения кассовой дисциплины. Хотя по действующим правилам, установленным Центробанком, в 2022 году индивидуальные предприниматели вправе не вести кассовые документы, на практике такой упрощённый порядок может привести к спорам с налоговыми органами при определении налоговой базы. Подробнее о правилах наличных расчётах читайте в статье «Кассовые операции».
- Если вы часто снимаете наличные деньги с расчётного счёта ИП на крупные суммы (от 100 000 рублей), то будьте готовы к тому, что банк может затребовать у вас подтверждение дальнейших расходов этой наличности. Такой контроль банки осуществляют в рамках закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем».
Источник: lawyer32.ru
Как разблокировать банковский счет в 2023 году: порядок действий налогоплательщика и сроки разблокировки
Из-за внедрения ЕНП и перехода компаний на новый порядок уплаты налогов с начала 2023 года был изменен порядок блокировки банковских счетов за совершение разного рода налоговых правонарушений. Рассказываем, в каких случаях в 2023 году налоговики могут заблокировать банковские счета налогоплательщиков и какие действия необходимо предпринять, чтобы снять блокировку.
Когда налоговики могут заблокировать банковские счета
В связи с переходом компаний на уплату налогов и страховых взносов путем перечисления ЕНП на единый налоговый счет с 2023 года был скорректирован и порядок приостановлений операций по банковским счетам компаний (блокировка счетов). С указанного момента блокировка счетов производится налоговиками в целях взыскания налоговой задолженности, если к моменту уплаты того или иного налога на ЕНС компании образуется отрицательное сальдо. При наличии на ЕНС отрицательного сальдо налоговики направят компании требование об уплате налога, которое должно быть исполнено в течение 8 дней с даты его получения (п. 4 ст. 69 НК РФ).
После истечения срока исполнения требования об уплате задолженности налоговая инспекция вынесет решение о взыскании налога в бесспорном порядке за счет денежных средств на банковских счетах. О данном решении компанию известят в течение 6 дней через личный кабинет налогоплательщика или по ТКС.
Одновременно в банки направят поручение на списание и перечисление суммы задолженности в бюджет с указанием счетов компании и суммы денежных средств, подлежащих перечислению. В свою очередь средства на банковских счетах компании будут заблокированы для обеспечения исполнения решения о взыскании задолженности. Деньги на счетах будут заблокированы в размере отрицательного сальдо ЕНС (п. 2 ст. 76 НК РФ).
При этом положения статей 76 и 101 НК РФ предусматривают и ряд других оснований для блокировки банковских счетов налогоплательщиков. С учетом указанных выше изменений в 2023 году налоговики могут заблокировать счета налогоплательщиков при наличии любой из указанных ниже причин или их совокупности:
- отрицательное сальдо ЕНС;
- несвоевременное представление налоговой декларации;
- пропуск законных сроков представления расчета по страховым взносам или расчета по форме 6-НДФЛ;
- необеспечение электронного документооборота с налоговой инспекцией;
- непредставление квитанции о приеме электронных документов из ИФНС.
Кроме того, банковские счета налогоплательщика и налогового агента ИФНС может заблокировать в качестве обеспечительной меры, принимаемой по итогам проведенной проверки и доначисления компании налогов, штрафов и пеней. В таких случаях блокировка нужна для того, чтобы обеспечить своевременное и в полном объеме исполнение должником принятого налоговиками решения о доначислении налогов.
Перечисленные случаи блокировки банковских счетов различаются по основаниям принятия, механизму реализации и порядку отмены. Расскажем подробнее о том, как налогоплательщики могут отменить ранее наложенную блокировку и разблокировать принадлежащие им счета в тех или иных ситуациях.
Как разблокировать счет при нулевом сальдо ЕНС
Основанием для снятия блокировки банковского счета во всех случаях (кроме блокировки в качестве обеспечительной меры) является устранение ранее допущенных налоговых нарушений, по причине которых налоговики и приостановили операции по счету. Соответственно, для того, чтобы разблокировать счет, «замороженный» по причине отрицательного сальдо ЕНС, налогоплательщик должен пополнить свой налоговый счет.
При блокировке счета для обеспечения исполнения решения инспекции о бесспорном взыскании задолженности банк ежедневно будет контролировать состояние ЕНС компании (п. 2 ст. 76 НК РФ). Если на ЕНС будет отрицательное сальдо, то блокировку снять не получится. При этом средства на банковском счете будут заблокированы именно в размере отрицательного сальдо ЕНС.
В таких ситуациях для разблокировки банковского счета компании необходимо будет перечислить ЕНП на свой единый счет в целях его пополнения. ЕНП нужно перечислить в объеме, достаточном для того, чтобы сальдо единого счета стало либо положительным, либо хотя бы нулевым. И в том, и в другом случае поручения банкам на списание и перечисление суммы задолженности в бюджет будут сразу же отменены. Сам банковский счет будет разблокирован с момента формирования положительного либо нулевого сальдо ЕНС плательщика.
Как разблокировать счет при несданной отчетности
Другим основанием для блокировки счетов является несвоевременное представление в налоговую инспекцию налоговых деклараций, а также расчетов по страховым взносам и расчетов по форме 6-НДФЛ. Налоговики вправе заблокировать счета по самому факту непредставления налоговой декларации (расчета), если просрочка их сдачи превысит 20 дней (пп. 1.1 п. 3 ст. 76 НК РФ).
При этом в настоящее время налоговики вправе за 14 дней информировать налогоплательщиков, налоговых агентов и плательщиков страховых взносов о предстоящей приостановке операций по банковским счетам в связи с непредставлением налоговой декларации или расчета сумм НДФЛ и страховых взносов (п. 3.3 ст. 76 НК РФ). Однако речь в данной норме идет всего лишь о праве налоговиков, а не об их обязанности по уведомлению компаний о предстоящей блокировке.
Если счета компании заблокировали по причине непредставления налоговых деклараций (расчетов), то для разблокировки счета в налоговую инспекцию потребуется представить ранее несданную декларацию или расчет. Получив от налогоплательщика соответствующую декларацию (расчет), инспекция отменит решение о блокировке счетов не позднее одного дня, следующего за днем представления декларации (пп. 1 п. 3.1 ст. 76 НК РФ). Решение об отмене блокировки налоговики направят в банк не позднее дня, следующего за днем принятия такого решения, а блокировку счета банк снимет с момента получения от налоговиков данного решения.
Как разблокировать счет при несдаче электронных документов
Еще одним основанием для блокировки банковских счетов является необеспечение компанией электронного документооборота с налоговой инспекцией. Напомним, если плательщик обязан сдавать декларации и расчеты в электронном виде, он должен обеспечить возможность приема электронных документов от налоговой инспекции не позднее 10 дней со дня возникновения обязанности по сдаче электронных деклараций (п. 5.1. ст. 23 НК РФ). При этом если плательщики сдают отчетность в электронном виде, они обязаны уведомлять налоговую инспекцию о принятии от нее электронных документов (уведомления о вызове в налоговый орган, требования о представлении документов и требования о представлении пояснений).
Получив из ИФНС электронное уведомление, плательщик обязан направить в инспекцию электронную квитанцию о его приеме в течение 6 дней со дня отправки документов налоговым органом (абз. 2 п. 5.1 ст. 23 НК РФ).
Пропуск 10-дневного срока на обеспечение компанией электронного документооборота с налоговой инспекцией повлечет блокировку счетов на основании пп. 1.1 п. 3 ст. 76 НК РФ. Также данную блокировку повлечет и несдача квитанций о приеме электронных документов из налоговой инспекции.
Для того, чтобы разблокировать счета компании, нужно будет обеспечить электронный документооборот с налоговой инспекцией (получить электронную подпись и заключить договор с оператором ЭДО) и представить в ИФНС недостающие электронные квитанции. Решение о блокировке отменят не позднее одного дня, следующего за днем обеспечения электронного документооборота с ИФНС или днем передачи соответствующей квитанции (пп.
2 п. 3.1 ст. 76 НК РФ). Решение об отмене блокировки направят в банк не позднее дня, следующего за днем принятия такого решения (п. 4 ст. 76 НК РФ).
Как разблокировать счет при принятии обеспечительных мер
Помимо перечисленных налоговых нарушений, заблокировать банковские счета компании налоговики могут и в качестве обеспечительной меры, принятой в результате доначисления компании налогов, штрафов и пеней. Блокировку счетов в такой ситуации налоговики вправе вводить исключительно после блокировки имущества налогоплательщика, если его совокупная стоимость окажется меньше общей суммы налоговой недоимки, подлежащей взысканию (п. 10 ст. 101 НК РФ).
Блокировка в таких случаях допускается только в отношении разницы между общей суммой недоимки, указанной в решении ИФНС о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения, и стоимостью заблокированного имущества компании. Основанием для снятия такой блокировки является исполнение решения ИФНС, вынесенного по результатам налоговой проверки. Иными словами, блокировку снимут только в том случае, когда компания в полном объеме заплатит доначисленные ей налоги, штрафы и пени.
При этом приостановление решения о доначислении налогов и запрете ИФНС предпринимать действия по принудительному взысканию налоговой задолженности, в том числе за счет средств на банковских сетах, не является основанием для разблокировки счета. Даже если плательщик через суд добьется временного приостановления решения о взыскании налоговой задолженности, ранее заблокированными счетами все равно нельзя будет пользоваться.
Приостановление операций по счетам плательщика не является мерой по принудительному взысканию налогов. Поэтому приостановление решения о взыскании налогов не влечет и не может повлечь разблокировку счетов (постановление арбитражного суда Центрального округа от 06.02.2019 № А35-846/2018).
В то же самое время компаниям, чьи счета были заблокированы в результате принятия обеспечительных мер, разрешается заменить блокировку на банковскую гарантию. Данная гарантия должна подтверждать, что банк обязывается перед налоговыми органами уплатить в бюджет всю сумму налоговой задолженности за компанию, если компания самостоятельно не погасит свой долг. При предоставлении действующей банковской гарантии на всю сумму задолженности, штрафов и пеней, указанную в решении ИФНС, налоговики не вправе отказать компании в замене блокировки его счетов (п. 12 ст. 101 НК РФ).
Источник: buh.ru
Блокировка по 115-ФЗ – что это такое, как ее избежать и что делать при блокировке
Представьте, что в одно прекрасное утро вы просыпаетесь и видите сообщение от своего банка, что ваш счет заблокирован. А позвонив в банк, вы узнаете, что это произошло по статье 115-ФЗ. Что это такое, и как не попасть на блокировку и что делать при блокировке расскажем в статье.
Время чтения: 15 минут
2542
Что такое блокировка по 115-ФЗ
Статья 115 Федерального закона РФ может настичь вас, если ваше ИП или ООО вызовет подозрение у банка. Например, банк подумает, что с помощью своей организации вы пытаетесь незаконно обналичить или «отмыть деньги».
По 115-ФЗ могут заблокировать:
- Одну конкретную операцию — например, перевод 500 тыс. руб. на ИП А.А. Иванов.
- Отдельного контрагента — например, вы не сможете совершить никакой операции с ООО «Ромашка».
- И самое жесткое — ваш расчетный счет полностью. То есть, вы не сможете совершать вообще никакие операции по счету, деньги будут заблокированы.
Но, если вы получили блок, это не повод волноваться. Банк дает время, чтобы восстановить доступ к счету — если в вашей компании все чисто, то вам без труда удастся это сделать. Подробнее об этом расскажем в конце статьи.
Ну а если снять блокировку по 115-ФЗ не получится, то последствия будут жесткими. Ваша компания попадет в «черный список», который будет доступен и другим банкам. Так что, в открытии счета вам могут отказать, а если и откроют, то возьмут под особый контроль. Если р/с удастся открыть, то спустя некоторое время он тоже может оказаться под угрозой блокировки. Если играть по правилам банка, то вероятность этого уменьшится, но присутствовать она будет всегда.
А что с оставшимися на счете средствами после непрохождения проверки по 115-ФЗ? Вам нельзя будет проводить операции онлайн – для совершения каждой операции нужно будет приезжать в банк и платить комиссию за офлайн-обслуживание. Более подробно об этой ситуации мы расскажем чуть ниже, в разделе «Если вас заблокировали».
Когда возникает блокировка по 115-ФЗ
Особо подозрительными для банков являются компании малого бизнеса и ИП, так как через них часто проводят операции по обналичиванию средств. Также банки уделяют повышенное внимание:
- Новым организациям, которые были зарегистрированы менее 3 месяцев назад.
- Компаниям, работающим в сфере логистики, стройки и клининга, так как, по статистике, именно через них происходит большинство подозрительных операций.
- ООО с минимальным уставным капиталом — 10 000 руб.
- Компаниям с юридическим адресом в «месте массовой регистрации» — то есть там, где зарегистрировано более 5 организаций.
Если ваша компания входит в состав подозрительных для банка, и в ней были замечены нетипичные сделки, то риск блокировки по 115-ФЗ повышается. Например, причинами могут быть:
- Регулярные транзитные операции с суммами более 500 тыс. руб. Например, каждый месяц, 15-ого числа, вы получаете на расчетный счет своей организации перевод на 650 тыс руб, а затем отправляете эти же деньги в тот же день на счет другого ИП или ООО.
- Нетипичные для вашей сферы сделки. Например, вы оказываете IT-услуги, и вдруг закупили большую партию сельхоз-удобрений. Или вы сначала занимались розничной торговлей, а затем резко поменяли деятельность, открыв школу танцев.
- Снятие наличных в день поступления средств на р/с. Если на ваш счет поступил 1,5 млн от партнера, и вы решили тут же снять 500 тыс. руб. со своей бизнес-карты и потратить на отдых — то банк с большой вероятностью попросит объяснить, как вам поступили эти средства.
- Снятие крупных сумм с р/с. Хотите купить новую машину за наличку и снимаете для этого деньги с бизнес-карты? Плохие новости – вас вполне могут заблокировать.
- Отсутствие экономического смысла сделки. Например, ваша организация зарегистрирована в Москве, а вы арендуете помещение в Сочи и поставляете туда необходимое для своей работы оборудование. Банк может проанализировать, насколько экономически целесообразно работать таким образом – и если затраты на аренду и логистику съедают всю прибыль, то у банка могут логично возникнуть сомнения в вашей «чистоте». Также вы можете попасть под подозрение, например, если за эти услуги вы будете платить ИП, у которых в собственности нет помещений и транспорта. Подозрение возрастет, если эти ИП будут открыты на ваших родственников.
- Регулярные переводы с ООО на ИП или самозанятого. Например, если вы регулярно, примерно в одни и те же даты, отправляете по 300 тыс. руб. определенным ИП, это может вызвать подозрение.
- Переводы со своего ООО на свое ИП. Так вы гарантированно получите блок.
- Крупные переводы от нехарактерного для вашего вида деятельности контрагента. Например, вы занимаетесь строительством для частных лиц, но получили перевод от производителя косметики.
- Перевод крупной суммы с р/с ИП на счет физлица. Если вы решили помочь родителям и отправили им со своего счета 300 тыс. на обустройство дачи, банк может обратить на это внимание.
- Неточное название платежа. Например, банк может придраться к вам, если в назначении платежа вы написали просто «Оплата услуг». Рекомендуем подробно прописывать назначение каждого платежа, указывая номер договора или счета-оферты, на основании которого он проводится. Например: «Оплата услуг по написанию статей на основании договора № 12-12345 от 28.02.2022».
Резюмируем этот список: подозрительными для банка являются транзитные операции и операции, по которым можно проследить логическую цепочку по обналичиванию денежных средств. Например, вы получили платеж 1 млн на счет ООО, затем раскидали его по 333 тыс руб по нескольким ИП за рекламные услуги, и далее они вывели средства на личные счета — это будет выглядеть очень подозрительно.
Что делать, чтобы не заблокировали
Основное правило: не обналичивать крупную сумму сразу после поступления и не переводить ее тут же на другой расчетный счет. Если есть потребность в получении наличных, лучше снимать деньги небольшими партиями и давать им отлежаться пару дней на счете после получения платежа. Лучше, если снятые наличные будут составлять не более 30% от оборота.
Здесь тоже нужно учитывать логичность ваших действий. Например, если вы получили на расчетный счет 700 тыс. руб. и в течение недели отправили эти деньги нескольким проверенным поставщикам – это не подозрительная операция. Но если та же сумма в день получения средств разошлась по нескольким мелким ИП, которые занимаются далекой от вас деятельностью, то тут банк уже обратит на вас внимание.
А также, есть еще несколько второстепенных правил, которых лучше придерживаться. Они не являются обязательными, но снижают ваши риски блокировки по 115-ФЗ:
- Вовремя платить 1,5-2,5% налогов от оборота по расчетному счету.
- Не только получать деньги, но и проводить платежи, характерные для вашего действующего бизнеса: на аренду, зарплату, необходимые закупки.
- Не снимать наличные в размере, близком к дневному лимиту, или в конце операционного дня.
- Осуществлять деятельность в рамках ваших ОКВЭД.
- Грамотно оформлять каждый платеж — прописывать номер договора, сумму, наименование работ и наименование контрагента.
- И главное: если у банка возникнут вопросы по поводу того или иного платежа, как можно скорее ответьте на его запрос и предоставьте необходимые документы.
Что делать, если заблокировали
Позвоните в банк и выясните подробности. Банк попросит вас предоставить документы по определенным операциям и контрагентам. Вы должны доказать, что не совершали никаких подозрительных сделок, все контрагенты проверены, а все переводы средств были необходимы для ведения бизнеса.
Вот документы, которые могут вам понадобиться:
- Договоры с контрагентами и приложения к ним.
- Счета на основе этих договоров.
- Акты/закрывающие документы.
- Технические задания.
- Возможно: отчеты о выполненной работе, описание процессов, результаты работ в любом формате – фото, видео, тексты, документы, ссылки.
Важно начать разблокировку как можно скорее, потому что банк дает конкретные сроки на этот процесс. Обычно блокировка снимается в течение 2-5 дней, но иногда приходится ждать до недели.
Если произошла самая плохая ситуация, и вы не прошли проверку по 115-ФЗ, то банк заблокирует ДБО — дистанционное банковское обслуживание. Через приложение банка вы не сможете оформить ни один платеж, кроме выплаты зарплаты и оплаты налогов.
В теории вам доступно обслуживание в оффлайн. Грубо говоря, вы можете приехать в офис банка и передать сотрудникам банка платежные поручения на бумаге. По факту у вас эти платежки не примут. Хоть банк и прикрывается формулировкой «дистанционное банковское обслуживание ограничено». По факту ваш расчетный счет не будет работать.
Вы также можете перевести остаток средств на счет в другом банке. При этом с вас спишется комиссия в размере 10-25% от остатка, а деньги будут маркированы пометкой «Перевод собственных средств в связи с блокировкой счета по 115-ФЗ».
Ваш банк после непрохождения проверки по 115-ФЗ отправит информацию о вас в Росфинмониторинг, где вы попадете в базу подозрительных клиентов — своего рода, «черный список» для банков.
