Может ли один ИП заплатить за другого ИП налоги

| Ананий , Москва

Ответы юристов (2)

• Ермаков Ярослав
• Сергеев Олег

Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1578 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10

1) Если вы оплачиваете наличными, ИП должен предоставить вам кассовый чек или иной документ, подтверждающий факт оплаты. Если вы оплачиваете на карту, ИП должен выслать вам электронный чек или иной документ, подтверждающий оплату. 2) Перевод денег на карту ИП является оплатой услуг по договору.

Если у вас возникнут спорные вопросы, вы сможете использовать вышеперечисленные документы в качестве доказательства оплаты услуг по договору. 3) Реквизиты карты необходимо указывать в договоре, если вы собираетесь использовать этот метод оплаты. В случае, если оба варианта оплаты возможны, необходимо отдельным пунктом указать оба варианта оплаты.

4) Если карта привязана к другому лицу, не связанному с ИП, то оплата услуг по договору не может быть произведена этой картой. В этом случае необходимо выбрать другой вариант оплаты. 5) Если ИП не будет отчитываться в налоговой за доходы, полученные по договору, то это может привести к наложению штрафов на ИП со стороны налоговых органов. Вы в данном случае ответственности не несете, если вы оплатили услуги по договору в соответствии с условиями договора.

#3365125 2023-03-27 09:36:01
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1578 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10

1. Если вы оплачиваете наличными, то ИП должен выдать вам кассовый чек (если он не находится на упрощенной системе налогообложения) или другой документ, подтверждающий факт получения денежных средств. Это может быть квитанция о получении денег или подписанный вами бланк-кассовый ордер.
2. Если вы переводите деньги на карту, то считается, что вы оплатили услуги по договору с ИП. В случае спорных вопросов вы сможете доказать факт данной оплаты в суде путем предоставления выписки из банковского счета или иного документа, подтверждающего перевод денежных средств на карту ИП.
3. Если вы переводите деньги на карту, то нужно указывать реквизиты карты, а не расчетного счета. Если возможны оба варианта оплаты, то это стоит прописать отдельным пунктом договора.
4. Если карта привязана к другому лицу, которое не является ИП, то вам не стоит переводить деньги на эту карту, так как вы не имеете договорных отношений с этим лицом.
5. Ответственность за неотчетность ИП за доход, полученный на карту физического лица, несет сам ИП. Однако, если вы знаете о том, что ИП не отчитался перед налоговой о доходе, то вам стоит уведомить налоговый орган. В случае выявления несоответствия между объявленными доходами ИП и фактическими доходами, налоговый орган может потребовать у ИП дополнительной уплаты налогов и штрафов.

#3651255 2023-03-27 09:36:01
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1578 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10

1) Если вы оплачиваете услуги наличными, то для подтверждения факта оплаты ИП должен выдать вам кассовый чек или квитанцию. Если же вы переводите деньги на карту, то ИП должен предоставить вам квитанцию об оплате с указанием даты, суммы и названия услуг. 2) Если вы переводите деньги на карту ИП, то это считается оплатой услуг по договору.

Вы сможете доказать факт оплаты в суде с помощью квитанции об оплате. 3) Реквизиты карты также нужно указывать при подписании договора, если вы собираетесь оплачивать услуги именно на карту. Если возможны оба варианта оплаты, то прописать это отдельным пунктом в договоре необходимо. 4) Если карта привязана к другому лицу, то вам не следует переводить деньги на эту карту.

Для оплаты услуг следует использовать расчетный счет ИП. 5) За отчет в налоговой ответственность несет ИП. Однако, если была установлена фактическая связь между ИП и физическим лицом, то вы можете стать свидетелем в налоговом деле. Если вы знаете о неуплате налогов ИП, то вы можете сообщить об этом в налоговую инспекцию.

#3659635 2023-03-27 09:36:01
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1578 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10

1) Если вы оплачиваете услуги наличными, ИП должен предоставить вам кассовую квитанцию или другой документ, подтверждающий факт оплаты по договору. Это необходимо для того, чтобы иметь доказательства в случае спора или для прохождения налоговой проверки.

2) Если вы переводите деньги на карту ИП за оказанные услуги, то это является доказательством оплаты по договору. Вам необходимо сохранять квитанцию об оплате или подтверждение перевода средств на карту ИП.

3) Да, при подписании договора нужно указывать реквизиты карты, если она будет использоваться для оплаты услуг. Если предполагается использование как наличных, так и безналичных форм оплаты, это должно быть отдельно прописано в договоре.

4) Если карта привязана к другому лицу, вы не имеете права оплатить услуги ИП этой картой. В таком случае лучше использовать другой способ оплаты.

5) Если ИП не отчитался в налоговой о доходе, полученном от вас, то несет ответственность за это сам ИП. Вам необходимо сохранять документы о факте оплаты услуг ИП, чтобы в случае необходимости иметь их в качестве доказательств взаимоотношений с ИП.

#3947691 2023-03-27 09:36:01
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1578 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10

1) Статья 508 ГК РФ «Доказательства о заключении и исполнении сделок». Также в данном случае могут применяться нормы Налогового кодекса РФ, которые регулируют порядок осуществления наличных расчетов и требуют обязательного выдачи кассового чека. 2) Статья 306 ГК РФ «Услуги по договору возмездного оказания услуг».

Данная статья устанавливает, что оплата услуг должна производиться в соответствии с договором и является одним из условий исполнения договора. Если перевод денежных средств на карту был произведен в соответствии с договором, то это может рассматриваться как выполнение условий договора, а не просто перевод денег. 3) Статья 846 ГК РФ «Требования к содержанию договора».

В соответствии с этой статьей необходимо указать все условия договора, включая способы оплаты услуг. В случае, если имеется возможность оплата как наличными, так и переводом на карту, это можно указать в одном пункте договора. 4) Статья 410 ГК РФ «Перевод долга на другое лицо».

В данном случае следует обратить внимание, что оплата на карту, привязанную к другому лицу, может считаться переводом денежных средств на это другое лицо. Если ИП не является обладателем данной карты, то возможно определение фактического получателя оплаты услуг будет проблематичным. 5) Статья 10.2 Налогового кодекса РФ «Обязанности налогоплательщика по уплате налога».

Перевод денежных средств физическим лицом на карту ИП не является основанием для принятия решения об отсутствии у ИП дохода от оказания услуг. Ответственность за неуплату налогов несет ИП. Однако, у физического лица может возникнуть риск ненадлежащего исполнения договора со стороны ИП, если последний не исполнит свои налоговые обязательства в полном объеме.

#3956353 2023-03-27 09:36:01
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1578 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10

Для решения данного вопроса мне потребуется уточнить несколько обстоятельств, касающихся условий договора с ИП на оказание услуг.

1. Если вы оплачиваете наличными, то ИП обязан выдать вам кассовый чек или товарный чек с указанием основных параметров сделки, в том числе даты проведения, наименования товара/услуги, суммы и наименования продавца/исполнителя. Это будет являться подтверждением факта оплаты.
2. Если вы переводите деньги на карту, то ИП должен выдать вам квитанцию об оплате с указанием даты, суммы и наименования услуги, а также ФИО ИП. Факт оплаты можно будет доказать в суде при наличии данной квитанции.
3. Реквизиты карты также желательно указывать в договоре, чтобы избежать путаницы при оплате. Если обе формы оплаты возможны, то это может быть отдельным пунктом в договоре.
4. Вы можете переводить деньги на карту, привязанную к другому лицу, но в этом случае необходимо убедиться, что это не противоречит условиям договора с ИП и не вызовет проблем при оплате. Также рекомендуется получить согласие ИП на данную форму оплаты.
5. Согласно законодательству РФ, ответственность за невыплату налогов несет налогоплательщик или налоговый агент, если таковой имеется. Если ИП не отчитался в налоговой за доход, полученный на карту физического лица, то на него будут наложены соответствующие штрафы и санкции, а ответственности за это вы не несете. Однако, если вы являетесь налоговым резидентом РФ, то вы должны уведомить налоговую о полученных доходах и выплатить соответствующий налог.

#3977704 2023-03-27 09:36:01
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1578 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10

1) Статья 845 Гражданского кодекса РФ. 2) Статьи 1002-1003 Гражданского кодекса РФ. 3) Статьи 845 и 846 Гражданского кодекса РФ. 4) Статья 846 Гражданского кодекса РФ. 5) Статья 45 Налогового кодекса РФ.

#3984420 2023-03-27 09:36:01
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1578 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10

1. Статья 779 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ)
2. Статья 779 ГК РФ, статья 808 ГК РФ
3. Статья 779 ГК РФ, статья 810 ГК РФ
4. Статья 808 ГК РФ, статья 810 ГК РФ
5. Статья 54.1 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ)

Источник: prav.io

Уплата транспортного налога с расчетного счета предпринимателя (ИП)

В этой статье речь пойдет про уплату транспортного налога с расчетного счета индивидуального предпринимателя (ИП).

У предпринимателей, как правило, по этому поводу возникают следующие вопросы: «А можно ли оплачивать с расчетного счета личные налоги?», «А примут ли в налоговой подобный платеж» и т.д.

Спешу Вас успокоить, в этом году я оплачивал транспортный налог именно с расчетного счета. Оплата дошла быстро, никаких проблем не возникло. Ну а сегодня я расскажу, как правильно заполнить поля платежного документа, чтобы Ваш платеж дошел куда надо. Приступим.

Отмечу, что описанным в этой статьей способом можно оплачивать не только транспортный налог, но и любой другой личный налог (на недвижимость, земельный и т.д.).

В первую очередь, рассмотрим преимущества, которые дает оплата с расчетного счета.

1. Это экономия на комиссии банка, обслуживающего Ваш расчетный счет.

Например, чтобы заплатить по классической схеме (используя платежную квитанцию Сбербанка), Вам потребуется сначала снять деньги с расчетного счета (заплатить за это комиссию в районе нескольких процентов), а лишь затем оплатить транспортный налог в Сбербанке.

2. Экономия времени. Вам не потребуется лично посещать Сбербанк, оплату можно провести через интернет-клиент (при его наличии).

Естественно, если на Вашем расчетном счете нет суммы, достаточной для уплаты транспортного налога, то докладывать ее может оказаться невыгодно.

Порядок уплаты налога с расчетного счета ИП

Итак, для начала Вам потребуются реквизиты для оплаты. Проще всего получить их, используя личный кабинет налогоплательщика. Здесь Вы можете найти инструкцию по регистрации на этом сервисе.

Также реквизиты должны ежегодно приходить Вам по почте заказным письмом.

Выберите в личном кабинете налогоплательщика налог, за который будете платить:

Нажмите на кнопку «Оплатить начисления». В открывшемся окне поставьте галочку напротив строки «Транспортный налог»:

Нажмите на кнопку «Сформировать платежные документы». Сразу после этого Вы получите файл в формате pdf, содержащий все необходимые реквизиты для оплаты налога:

Обратите внимание, что реквизиты у каждой налоговой свои, поэтому для каждого налога нужно сформировать отдельный файл.

Ну а теперь самое время перейти непосредственно к уплате транспортного налога с расчетного счета ИП. Скорее всего, поля Вашей программы «интернет-клиент» будут отличаться от моей, однако в целом все должно быть очень похоже. Выберите пункт «Создать платеж» и заполните появившуюся на экране форму:

Информацию для всех полей Вы можете найти в платежной квитанции. Тем не менее на некоторых полях остановлюсь поподробнее:

Сумма: Сумма начисленного транспортного налога

Реквизиты получателя: Эта группа полей содержит данные банка налоговой инспекции и реквизиты самой налоговой. Все поля нужно заполнять с особой тщательностью. Дело в том, что цифр много, а ошибившись лишь в одной, Вы отправите деньги туда, куда не надо.

Назначение платежа: На это поле следует обратить особое внимание. Впишите в него всю информацию, для которой не нашлось отдельных полей. А именно: номер автомобиля, свои ФИО и ИНН, собственный адрес. Можете заполнить это поле по образцу, приведенному выше.

Налоговые поля: Информацию для данных полей также можно найти в платежной квитанции. Обратите внимание, что у полей этой группы есть коды (101, 104, 105, 106, 107, 108, 109, 110). По ним искать легче.

Обратите внимание, что иногда поля невозможно заполнить точно так же, как в платежной квитанции. Связано это с тем, что в налоговой могут допустить ошибку при заполнении. Например, в квитанции поля могут быть заполнены так: 106 — ТП, 107 — 05.11.2014. Однако данные значения не могут применяться совместно.

Поэтому при уплате транспортного налога поля следует заполнить следующим образом: 106 — ТП, 107 — ГД.00.2013. В этом случае платеж дойдет туда, куда нужно.

В общем-то заполнение не должно вызвать особых трудностей. Если что-то непонятно, еще раз посмотрите на образец выше. Главное — при заполнении не допустить ошибок в цифрах. Поэтому рекомендую перед нажатием на кнопку «Сохранить» еще раз все перепроверить.

После сохранения документ нужно отправить в банк (нажать на соответствующую кнопку). На этом оплата транспортного налога с расчетного счета ИП окончена. Остается лишь через 2-3 дня проверить, что деньги дошли в налоговую (через личный кабинет налогоплательщика).

Если же данный способ показался Вам сложным, то Вы всегда можете оплатить транспортный налог через форму, представленную ниже. В данном случае вводить нужно гораздо меньше данных, поэтому оплата занимает считанные минуты.

Источник: pddmaster.ru

Инструкция: готовим платежку при оплате налога за третье лицо

Платежное поручение — это основной документ, используемый при безналичных расчетах. Оформляя его при оплате налоговых платежей, тем более за третьих лиц, необходимо корректно заполнить все реквизиты.

Форма и реквизиты платежки в 2022 г.

Форма применяемого при безналичных расчетах платежного поручения утверждена Положением Банка России от 29.06.2021 № 762-П. В приложении 3 к нему приведена платежка с полями и номерами, а в приложении 1 — общие правила заполнения. Для обязательных перечислений в бюджет разработана дополнительная инструкция Приказом Минфина России от 12.11.2013 № 107н.

Так выглядит шаблон платежного поручения с номерами полей для удобства пояснения порядка его оформления:

Порядок заполнения платежного поручения

Формируя платежное поручение на уплату налогов, плательщик заполняет обязательные поля. Если их не заполнить, ФНС неправильно идентифицирует платеж. Из-за этого возникнет недоимка по уплате налогов и сборов. Оформляя платежку на перечисление налога, обратите внимание на следующие коды строк в платежном поручении в 2022 г., чтобы оплата была учтена ИФНС корректно.

01 — налогоплательщик юридическое лицо.

13 — налогоплательщик ИП.

Согласно документам о постановке на учет.

Платите за обособленное подразделение, укажите КПП обособки.

Индивидуален для каждого налога и сбора.

Восьмизначный код, характеризующий место уплаты налога.

«ТП» — текущее перечисление.

Указывается в формате: XX.NN.ГГГ, где:

• XX — вид период (МС, КВ, ПЛ, ГД);
• NN — номер периода (01, 02, … 12 или 00 для годового платежа);
• ГГГГ — год платежного периода.

При текущем перечислении проставьте «0».

Указывается дата основания произведения платежа:

• сдачи декларации или расчета;
• требования ИФНС;
• решения по проверке.

Особенности формирования платежки при оплате налогов за третьих лиц

Статья 45 НК РФ позволяет оплачивать за третьих лиц любые налоги, пени и штрафы. Исключением является НДФЛ налогового агента, который агент по налогу, удержавший его, обязан перечислить самостоятельно.

До 2017 года возможность перечисления налогов за третьих лиц отсутствовала. Она введена Федеральным законом от 30.11.2016 № 401-ФЗ, внесшем изменения в пункт 1 статьи 45 НК РФ.

Чтобы ФНС смогла идентифицировать платеж, необходимо поля для заполнения платежного поручения в 2022 г. сформировать правильно. Особенности заполнения платежки следующие:

Необходимо соблюсти особый формат:

свои ИНН и КПП // наименование организации, за которую перечисляют налог // назначение платежа (наименование налога и период уплаты).

Оплачивая задолженность по требованию, проверьте, не указан ли в нем УИН. Если да, то используйте этот образец поля 22 в платежном поручении в 2022 году при заполнении:

Если УИН неизвестен, поставьте в поле 22 «0».

Удобно использовать сервис ФНС, который поможет соблюсти порядок заполнения платежных поручений по перечислению налогов и сборов при оформлении налогового платежа за другую организацию.

Как отразить в учете

Особых правил для отражения уплаты платежа в бюджет за другую организацию не установлено. Формирование проводок зависит от того, в счет оплаты какой задолженности перед третьим лицом вы делаете перечисление. Не возбраняется производить перечисление безвозмездно или согласовав условие возмещения затрат в будущем. Важно помнить, что если третье лицо не компенсирует в будущем оплату за него налогов, признать эту сумму в расходах в целях исчисления налога на прибыль не получится.

Бухгалтерские проводки при оплате налогов за других

Операция Дебет Кредит

Оплата налога за третье лицо произведена в счет оплаты:
задолженности за ранее полученные товары, работы, услуги	60	51
имеющейся задолженности по займу	66	51
Перечисление будет возмещено в будущем	76	51
Оплата произведена безвозмездно	91	51

Об авторе статьи

Котова Алла Николаевна
Главный бухгалтер

В 2003 году закончила ВЗФЭИ по специальности Финансовый менеджмент факультета Финансы и кредит. С 2008 года работаю в должности главного бухгалтера. Являюсь обладателем сертификата ДипИФР-Рус.

Источник: gosuchetnik.ru