Может ли мой будущий работодатель узнать, что я был самозанятым и кем именно я работал?
Ответы на вопрос (1):
29.11.2021, 23:51,
г. Калининград
Могу ли я, производя гипсовые фигурки и силиконовые формы, оформиться как самозанятая?
Интересует вопрос по новому закону о самозанятых, а именно: 1.может ли самозанятый официально работать и в другом месте? 2.самозанятые работают только по выбору с ФЛ или ЮЛ, или могут работать и с теми и другими без ограничений? 3.платит ли самозанятый НДФЛ? 4.могу ли я, производя гипсовые фигурки и силиконовые формы, оформиться как самозанятая?
Что делать, если работодатель хочет, чтобы вы стали самозанятым после первой зарплаты?
Можно ли быть самозанятым и потом отказаться от такой привилегии после получения первой зарплаты? Работодатель хочет чтобы я был самозанятый, я работал 2 недели на него логистом, подскажите что лучше сделать, договор если не заключим работодатель должен заплатить за работу в любом случае?
Мой работодатель запросил мою распечатки звонков может ли он по распечатки узнать с кем и о чем я разговаривал.
Статья 140 ФЗ о предоставлении информации о работниках: обязательна ли для будущих работодателей?
Уволилась с государственной службы, в отделе кадров мне сказали, что в течение 2 х лет, мои будущие работодатели обязаны будут предоставлять информацию о том что я работаю у них, на основании ст.140 ФЗ. Поискала в интернете эту статью, и не увидела чтобы там было написано, об обязательном уведомлении. Что будет мне если будущий работодатель не уведомит о том что я работаю у него? И обязательно ли это уведомление?
Как работодатель может проверить мою судимость и что делать, если был уволен без выплаты?
А как работодатель может узнать о моей судимости? И ещё вопрос, я работал две недели у работодателя неофициально, он меня уволил но расчёт не дал как мне быть, есть смысл идти в суд когда ни договора ни каких бумаг я не подписывал, есть только свидетели с кем там работал.
Лишат ли меня пенсии по потере кормильца, если я стал самозанятым и работаю как самозанятый? (моя пенсия состоит из двух частей)
Перспективы и возможные последствия судебного разбирательства с бывшим работодателем по поводу неуплаты за причинение
Вопрос такого характера. Предполагаю, что бывший работодатель будет судиться со мной из-за неуплаты по долговому обязательству с моей стороны. Работая на предприятии мной была допущена ошибка, которая привела к нанесению материального ущерба работодателю. Расчет размера ущерба мне не предоставили. Просто обозначили сумму.
Взвесив все факты по предмету задолженности перед работодателем по причине допущения нанесения материального ущерба, отказалась возмещать долг. Так как считаю решение неоправданным. После судебного разбирательства что мне может «грозить»? И смогут ди (и как) мои будущие работодатели узнать о моей ответственности и прошедшем судебном процессе?
Закон о самозанятых в РФ: налоги, расходы и сборы для самозанятых и возможная субсидия в размере 58.800 рублей
Действует ли сейчас в РФ закон о самозанятых? Какие налоги и прочие расходы и сборы должны платить эти самозанятые? Существует такая субсидия в сумме 58.800 руб. имеет ли эта субсидия какое-то отношение к самозанятым?
Источник: www.9111.ru
Самозанятые есть? А если найду? Рассказываем о рисках бизнеса при работе с самозанятыми сотрудниками на НПД
Почему нужно брать акт выполненных работ у самозанятого на НПД, хотя это и не обязательно. Что будет если отношения с физиком признают трудовыми и как избежать этой переквалификации — об этом и многом другом рассказываем в новой статье.
Всем привет, мы сервис MadeTask — самый лучший способ работать с вашими самозанятыми коллегами и физлицами. Поможем свести к минимуму все риски, указанные в этой статье и перевести деньги исполнителю в любую страну мира!
НПД и Самозанятость в чем разница?
Физических лиц, которые работают с применением налога на профессиональный доход (НПД) принято называть “самозанятыми”. В связи с этим — это тождественно равные названия. Однако по закону № 422-ФЗ от 27.11.2018 индивидуальный предприниматель тоже может оформить НПД с налоговой ставкой 6% вместо 4% для физлиц. По доходу есть ограничение 2,4 млн в год (ИП может быстро перескочить на УСН и работать дальше, а вот физику придется заплатить 13% НДФЛ)
Итак, а теперь к рискам.
Риск 1. Переквалификации отношений в трудовые
Самая значительная проблема, которая может возникнуть для заказчика, — это возможность переквалификации отношений. Неправильно организованное взаимодействие с самозанятым исполнителем может привести к тому, что контролирующие органы признают эти отношения трудовыми. Такая ситуация повлечет за собой дополнительные материальные и временные затраты для заказчика
И тогда потребуется:
- Уплатить НДФЛ в бюджет и страховые взносы с вознаграждения за весь период сотрудничества;
- Перечислить работнику (уже работнику, а не самозанятому) все положенные ему соцгарантии;
- Уплатить в бюджет ИФНС доначисленные пени и штрафы;
- Сдать отчетность за исполнителя, который теперь в штате компании
Как и когда налоговые органы узнают о переквалификации
Для обнаружения случаев переквалификации гражданско-правовых отношений в трудовые, контролирующие органы сначала производят автоматический анализ деятельности компаний или индивидуальных предпринимателей (ИП), а затем при необходимости — ручную проверку.
Как это происходит?
Организации и ИП, сотрудничающие с самозанятыми, попадают в сферу интересов Федеральной налоговой службы (ФНС). Вначале их отношения проходят автоматическую проверку на предмет наличия признаков возможной переквалификации.
За каждый обнаруженный признак присваивается риск-балл. Информация о риске для каждой компании доступна на сайте ФНС.
ФНС выпустило специальное письмо с указанием основных признаков переквалификации, основываясь на своей положительной судебной практике письмо ФНС № ЕА-4-15/4674 от 15.04.2022
Если компания сочетает несколько признаков и набирает определенное количество баллов, ее деятельность проходит ручной анализ:
- Компании или ИП отправляется запрос на предоставление пояснений относительно взаимоотношений с самозанятым исполнителем.
- В случае отсутствия ответа, директоры компании или ИП приглашаются для объяснения, касающегося возможных трудовых отношений с самозанятым.
- Если достаточных объяснений не предоставлено или отказано в пояснениях, проводится более подробный анализ деятельности.
Как можно избежать переквалификации
- Тщательно выбирайте исполнителя.
- Проверьте, не состоял ли он в штате вашей организации или ИП в течение последних 2 лет.
- Убедитесь, что он является официальным плательщиком НПД на сайте ФНС, и его деятельность не запрещена для применения на режиме НПД.
- Убедитесь, что исполнитель не подпадает под ограничения согласно № 422-ФЗ.
- Заключайте правильный и юридически корректный договор, избегая положений, свойственных трудовому законодательству. Укажите в договоре статус исполнителя и проектный характер работы, обязанность предупреждать о возможной утрате статуса и предоставление чека за вознаграждение.
Отдельно про Акт и чек:
Тщательно, своевременно и корректно оформляйте закрывающие документы.
Например, акт не является обязательным документом, но крайне рекомендуем его составлять. Это сильно снижает риски заказчика и является доказательством того, что между вами отношения носят исключительно гражданско-правовой характер.
Чек является обязательным документом, без него заказчик не сможет учесть у себя в бухгалтерии затраты на выплату вознаграждения.
Риск 2. Отказ в признании обоснованности расходов на выплату вознаграждения исполнителю
Самозанятый обязан сделать чек на каждую полученную от заказчика выплату, этот чек является основным документом, который сможет подтвердить затраты заказчика.
Если в чеке допущена ошибка (например в ИНН, названии и стоимости работ (услуг), то в признании и обосновании затрат заказчику может быть отказано.
Что сделать, чтобы этого не допустить:
- Указать в договоре ответственность за пропуск срока формирования чека или за его непредоставление.
- Четко прописать сроки предоставления чека исполнителем.
- Хранить все чеки от всех самозанятых.
Риск 3. Необходимость уплаты обязательных платежей с вознаграждения самозанятому. Всегда проверяйте статус исполнителя.
Закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ предполагает ряд ограничений как для исполнителя, так и для заказчика.
Для исполнителя соблюдение ограничений крайне важно из-за двух проблем: возможная утрата статуса плательщика НПД и обложение доходов от предпринимательской деятельности другим налогом, не попадающим под НПД
Для заказчика риск состоит в необходимости уплаты НДФЛ и страховых взносов.
По факту, если самозанятый перестал быть самозанятым, а вы еще продолжаете работать с ним по этой схеме, то обязанность по уплате налогов ложиться на плечи заказчика.
По этой причине взаимоотношение бизнеса и самозанятых так пристально рассматривается со стороны контролирующих органов, ведь бюджет несет значительные потери из-за недополучения обязательных платежей.
Чтобы избежать этих сложностей, заказчику перед началом сотрудничества необходимо проверить следующее:
- Статус исполнителя.
- Подпадает ли деятельность, которую планируется поручить исполнителю, под режим НДФЛ.
- Не было ли с исполнителем трудовых отношений в последние два года.
- Подпадает ли доход, который будет выплачиваться самозанятому исполнителю, под режим НДФЛ.
Проводить эти проверки по исполнителям ИП на НПД не требуются, поскольку все риски связанные с потерей НПД лежат на самих ИП, а не на заказчике.
Важно отметить, что даже если ИП потеряет свой статус на НДФЛ или его доходы не будут подпадать под этот режим, заказчик не будет выступать в роли налогового агента.
Как вообще уйти от этих рисков?
Есть еще один интересный выход — использовать сервис выплат фрилансерам MadeTask. Внутри этого сервиса вы и исполнитель юридически никак не связаны. Вы заключаете договор с MadeTask и сервис сам и от своего лица нанимает ваших исполнителей. Также Компания заказчик не является плательщиком НДФЛ и получает поставщика услуг как от обычного аутсорсинга.
Как дополнительный бонус — вы сможете переводить деньги в любую точку мира вашим исполнителям на карту местного банка, например, из России в Турцию, Черногорию, Грузию, США. Деньги будут приходить с конвертацией по курсу местного банка уже в валюте страны.
Всегда проверяйте статус самозанятого на сайте налоговой, четко прописывайте в договоре сроки предоставления чеков и штрафные санкции за несоблюдение условий. Попробуйте сервис для выплат фрилансерам MadeTask, первый платеж вы сможете провести без комиссии и попробовать сервис бесплатно.
Источник: vc.ru
Поддельная самозанятость: когда вы работаете?
Как самозанятые люди могут сохранить свой статус самозанятых и избежать фиктивной самозанятости? В частности, этот вопрос касается фрилансеров и фрилансеров. Строгие законы призваны предотвратить злоупотребления. Для некоторых работодателей будет правильным сэкономить на налогах и отчислениях на социальное страхование.
В то же время нечеткие критерии быстро непреднамеренно приводят к фиктивной самозанятости. Но: незнание не защищает от наказания. Несоблюдение существующих рекомендаций может быть дорогостоящим. По каким критериям применяется фиктивная самозанятость, к каким последствиям это приводит и как защитить себя от санкций .
Определение: что такое фиктивная самозанятость?
Понятие фиктивной самозанятости юридически не определено. Это дает некоторое пространство для интерпретации. Чтобы считаться самозанятым, кто-то не должен иметь отношения наемного работника и не должен быть надомником или домашним работником.
Самозанятые работают по счетам, поэтому отчисления на социальное страхование и налоги на заработную плату отсутствуют. Поддельная самозанятость существует, когда на самом деле между клиентом и подрядчиком существуют трудовые отношения, подобные наемным работникам. Решающим фактором является не столько формулировка контракта между двумя сторонами, сколько то, как отношения складываются в действительности: если подрядчик принимает инструкции от клиента, есть некоторые аргументы в пользу фиктивной самозанятости.
Каковы критерии фиктивной самозанятости?
Выбранная правовая форма также не предоставляет никакой информации о том, являетесь ли вы фиктивным самозанятым лицом: фиктивными самозанятыми лицами могут быть GmbH, GbR или UG. Критерии немецкого пенсионного страхования являются решающими для различения самозанятости и фиктивной самозанятости. Прежде всего, она смотрит на интеграцию в компанию. Любой, кто выполняет работу в соответствии с инструкциями своего клиента, выполняет свои обязанности в соответствии со временем, местом и объемом работы, как постоянные коллеги, является наемным работником, а не самозанятым. Другими признаками занятости на иждивении являются, например:
➠ Использование адреса электронной почты и номера телефона клиента
➠ Договоренности о замене с постоянными коллегами
➠ Включение в регулярную внутреннюю отчетность работодателя
Однако, согласно критериям прецедентного права, тот, кто несет собственный предпринимательский риск, в большей степени занимается самозанятостью. Поэтому, если у вас есть собственные ресурсы, такие как ноутбук, бумага, визитные карточки, домашняя страница и офисное оборудование, вы не обычный сотрудник.
Можно ли привлечь к уголовной ответственности за фиктивную самозанятость?
Поскольку фиктивные самозанятые лица и клиенты не платят эти налоги должным образом, они влекут за собой уголовное преступление. Таким образом, с налоговой точки зрения фиктивная самозанятость рассматривается как вид незаявленной работы. Это означает высокую задолженность для клиента, что может привести к банкротству.
Кроме того, управляющие директора или совет директоров должны ожидать личной ответственности. Уголовная ответственность подрядчика (фиктивный самозанятый) возникает редко. На практике такие случаи существуют только в том случае, если подрядчик явно просил о псевдо-самозанятости. Или он получал социальные пособия, которые не были бы доступны ему как работнику.
Кто изучает фиктивную самозанятость?
Любой, кто не уверен в том, что он работает на себя, может проверить это с помощью так называемой процедуры определения статуса. Для этого обратитесь в расчетную палату Немецкой ассоциации пенсионного страхования. Это проверяет статус социального обеспечения. На всякий случай не только подрядчики и клиенты могут пройти проверку на фиктивную самозанятость, но и суд по трудовым спорам, налоговая инспекция и органы социального обеспечения.
Проблемы с разграничением
Когда дело доходит до точной классификации, всегда есть неясные случаи, в которых экзамен может так или иначе провалиться: если компания хочет поручить внешнему поставщику услуг провести учебные курсы по определенной теме для своих сотрудников, необходимо заключить соглашения. . Поставщик услуг не может прибыть в 11:00, пока инструкторы ждут своей тренировки с 8:00. Использование определенных материалов может привести к необходимости выбора определенного места (и только этого, поскольку оно соответствует таким требованиям, как размер, посадка, соединения и т. Д.). И в дополнение к существующим трудностям с разграничением, есть новые формы работы, такие как работа на платформе.
Характерной чертой самостоятельной работы является то, что фрилансеры, например, работают на нескольких клиентов, и то обычно в течение короткого времени. В действительности, однако, сотрудничество, возможно, настолько удовлетворительное, что, в частности, крупные корпорации нанимают одного и того же поставщика в течение нескольких лет.
Последствия: какова угроза фиктивной самозанятости?
Если фиктивная самозанятость была совершена умышленно, это является правовым последствием уклонения от уплаты налогов и, следовательно, уголовным преступлением. Следующее относится к работникам: Если проверка показывает, что вы работаете, ваше обязательное социальное страхование начинается с начала трудовых отношений. Обязательное страхование также может начаться позже. В случае объявления решения при условии, что вы подадите заявку в течение одного месяца с момента начала вашей работы. Для этого вы должны согласиться на более позднее начало обязательного социального страхования и иметь покрытие в соответствующий промежуточный период.
При определенных обстоятельствах вы можете подать иск о статусе вашего сотрудника в суд. Это даст вам все трудовые права и обязанности зависимого работника по отношению к клиенту. Например, вы можете потребовать возврата заработной платы, отпуска, защиты от увольнения или продолжения выплаты заработной платы в случае болезни.
Кстати, не стоит бояться так называемого требования о возмещении расходов в случае явной псевдо-самозанятости. Такие требования чаще всего ошибочно предъявляются работодателем. Поскольку соглашение о компенсации, однажды заключенное, остается в силе в прошлом, даже если была установлена псевдозанятость.
Задержка выплат от соцстрахования
Поскольку фиктивные самозанятые люди на самом деле являются обычными работниками, они подлежат обязательному страхованию. В случае фиктивной самозанятости работодатель должен ретроспективно выплачивать взносы на социальное страхование в течение максимум четырех лет. Это может быстро составить значительную сумму. Не повезло работодателю, но не работнику. Ездит намного лучше.
В принципе, он должен платить половину взносов из своего кармана. Однако работодатель может вычесть только долю работника из заработной платы. Это, в свою очередь, сработает только в том случае, если вы продолжите работать вместе в будущем.
В противном случае работодателю будет сложно, потому что раньше вычеты могли производиться только по трем последним выплатам по заработной плате. Как правило, он уже не может сравниться с остальными. С налогом на заработную плату дело обстоит иначе: здесь налоговая служба может по своему усмотрению решать, к кому обращаться. Поскольку работодатель обычно является более платежеспособным должником, налоговые органы часто оставляют фиктивных самозанятых в покое.
Как мне избежать фиктивной самозанятости?
Каждые четыре года компания пенсионного страхования внимательно изучает компании с помощью внешнего аудита. Если выясняется, что работают фиктивные самозанятые работники, то фиктивному самозанятому лицу и клиенту или работодателю производятся дополнительные выплаты. Так что, если вы не уверены, работаете ли вы на себя или нет, у вас есть несколько вариантов заранее, чтобы прояснить это и, таким образом, избежать последующего штрафа:
- Пусть Пенсионное страхование Германии определит ваш статус.
- Проконсультируйтесь с юристом по трудовому праву.
- Составьте свои контракты с клиентом таким образом, чтобы они были однозначными в соответствии с упомянутым выше контрольным списком.
- Не соглашайтесь на фиксированную плату, а разбейте ее в зависимости от вида деятельности.
- При необходимости оцените плату за использование определенного рабочего оборудования.
Таким образом вы сможете избежать рисков и спокойно встретить потенциальную рекламу. Тем не менее, есть несколько вещей, которые необходимо учитывать при определении немецкого пенсионного страхования: В так называемой процедуре запроса в соответствии с разделом 7 (1) SGB IV обязательное страхование проверяется в отдельных отделениях социального страхования.
Подать заявку на тест могут как заказчик, так и подрядчик. Но: это возможно только в том случае, если сама Deutsche Rentenversicherung еще не инициировала никаких судебных разбирательств на момент подачи заявки. Статус любого, кто отказывается от увольнения, также может проверить суд по трудовым спорам. Кроме того, бывают случаи, когда медицинская страховая компания находит ключи к предположению о фиктивной самозанятости в рамках аудита компании и инициирует процедуру определения.
Контрольный список: у вас есть фиктивная самозанятость?
В частности, самозанятые люди, которые работают на основного клиента в течение более длительного периода времени, задаются вопросом: действительно ли я работаю на себя или я фиктивный самозанятый человек? Это часто приводит к недоразумениям, поскольку предположение о том, что так называемое правило 5/6 определяет, классифицируется ли самозанятый человек как фиктивный самозанятый, неверно. Это правило, согласно которому подрядчик не может выполнять более 5/6 своей работы для клиента, имеет решающее значение только для того, должны ли вы, как так называемый «самозанятый человек, подобный сотруднику», платить взносы в пользу клиента. Немецкое пенсионное страхование.
Скорее, другие моменты имеют решающее значение для псевдо-самозанятости в смысле налогообложения. Следующий контрольный список поможет вам получить обзор наиболее важных моментов. Если баллы относятся к вашей ситуации (вы отвечаете «да»), то, по всей вероятности, вы действительно — а не просто притворяетесь — самозанятый.
- Вы несете предпринимательский риск за свою работу.
- Вы занимаетесь привлечением клиентов и выступаете как самозанятый человек.
- Вы выполняете свои задачи независимо от инструкций и в свободное время.
- Вы несете расходы по выполнению работы.
- Ваше рабочее время не является обязательным с точки зрения продолжительности, начала и окончания по желанию клиента.
- Они не интегрированы напрямую в рабочий процесс и организацию компании.
- Вы сами решаете, где вы будете делать большую часть своей работы.
- Вам не нужно предоставлять клиенту отчет по отдельным услугам.
- Вы сами решаете, какое оборудование и программное обеспечение использовать для работы.