Могу ли я как самозанятый оказывать рекламные услуги в интернете юридическому лицу (партнерская программа)?
Это когда я становлюсь партнёром автора например какого-либо курса, регистрируюсь в его партнёрской программе, и рекомендую людям с помощью рекламы в интернете курс автора. После того, как курс продаётся по моей рекомендации (партнёрской ссылке моей), автор выплачивает мне партнёрское вознаграждение. При этом продавцом курса все равно выступает автор, а партнёр посредник, тот, кто с помощью рекламы привлекает людей чтобы они купили у автора курс.
Поделиться ссылкой на вопрос:
Ответы юристов: 3
адвокат из Москвы | 18 лет опыта
Отзывов: 58 Ответов на сайте: 29873
В соответствии с нормами действующего Федерального закона номер 422-ФЗ Вам нужно уйти от понятия посреднических услуг, поэтому это может быть расценено, как перепродажа, которая согласно закона не допустима, а так вы имеете право осуществлять указанную Вами деятельность
17 мар 2020
Вера Вихарев Александр Евгеньевич
Автор вопроса
N13 НОВЫЕ ОТВЕТЫ НА НОВЫЕ ВОПРОСЫ САМОЗАНЯТЫХ ПО АРЕНДЕ, РЕКЛАМЕ, ЧЕКАМ, ВЫПЛАТАМ, КОММЕРС НАЗВАНИЮ
Не совсем поняла. Как уйти от понятия посреднических услуг? И это не является перепродажей. Я оказываюсь услугу по рекламированию товара, и получаю за свою услугу деньги. Я не совсем поняла ответ- если я зарабатываю на партнёрских программах, я не могу все-таки оплачивать налоги как самозанятый?
А как мне тогда оплачивать налоги от данной деятельности? Как ИП?
17 мар 2020
адвокат из Москвы | 18 лет опыта
Отзывов: 58 Ответов на сайте: 29873
Вы не можете, как самозанятая оказывать посреднические услуги, что касается уплаты налогов, то их вы должны оплачивать в соответствии с тем видом налогообложения, на котором находится Ваше ИП, соответственно, при регистрации вы должны выбрать один из видов налогообложения, который Вам подходит, обычно все заявляют упрощённую систему налогообложения, если есть расходы, то доходы минус расходы 15 процентов, если только доходы, то 6 процентов
17 мар 2020
адвокат из Москвы | 18 лет опыта
Отзывов: 58 Ответов на сайте: 29873
Исходя из того, что вы указываете ваша фактическая деятельность не является посреднической (агентской), поэтому Вы можете, по моему мнению, быть зарегистрированы в качестве самозанятого
17 мар 2020
Вера Вихарев Александр Евгеньевич
Автор вопроса
У меня нет ИП, я только собираюсь начинать этим заниматься. То есть кроме ИП, мне вести такую деятельность никак больше нельзя?
И еще вопрос. У меня есть блог, я как блогер размещаю в нем рекламу, которую мне заказывают другие. То есть продаю место под чужую рекламу в моем блоге. Эти доходы я могу оплачивать налогами как самозанятый?
17 мар 2020
Вера Вихарев Александр Евгеньевич
Автор вопроса
Расскажу Вам подробнее как все происходит, что такое пионерская программа, на которой я собираюсь зарабатывать.
Ответьте пожалуйста, является ли это посредничеством, или нет.
. Любой человек через интернет регистрируется в партнёрской программе автора, на его сайте. Сам автор об этом может даже не знать, знает только система, так называемая пионерская программа. При регистрации даётся мне ссылка моя, через которую система будет знать, что курс продан в этот раз именно по моей рекомендации. Когда я рекламирую курс в интернете, я вшиваю в текст свою ссылку, и если человек узнает о курсе по моей рекламе и купит по моей рекламе у автора курс, то автоматически это отразится у автора и система выплатит мне вознаграждение. То есть личных отношений между мной и автором нет,мы никаких договоров не заключаем, все происходит автоматом.
Бесплатная реклама в интернете | Как привлечь клиентов?
17 мар 2020
адвокат из Москвы | 18 лет опыта
Отзывов: 58 Ответов на сайте: 29873
Тут тоже нет посреднической агентской деятельности, по моему мнению, поэтому Вы можете быть самозанятым
17 мар 2020
адвокат из Москвы | 18 лет опыта
Отзывов: 58 Ответов на сайте: 29873
Ваша деятельность исходя, что Вы указываете не является агентской (посреднической) поэтому вы можете, по моему мнению, быть самозанятым
17 мар 2020
Вера Вихарев Александр Евгеньевич
Автор вопроса
То есть и в случае если я зарабатываю на своем блоге, сдавая места в нем под чужую рекламу, я могу оформить налог на эти доходы по схеме самозанятый?
И в случае, если я зарабатываю на партнёрских программах, рекомендуя с помощью рекламы курсы автора и получая за это вознаграждение, не заключая договор при этом- я тоже могу оформить налоги по схеме самозанятый?
17 мар 2020
адвокат из Москвы | 18 лет опыта
Отзывов: 58 Ответов на сайте: 29873
Вам не нужно писать, что вы сдаете места под рекламу, Вам нужно указывать, что Вы размещаете рекламу по заявкам заказчиков, тогда проблем не должно быть
17 мар 2020
Вера Вихарев Александр Евгеньевич
Автор вопроса
Спасибо большое! И в случае заработка на партнёрских программах, тоже могу быть самозанятой, я правильно поняла? И что указывать как то за что я получила деньги в этом случае?
17 мар 2020
адвокат из Москвы | 18 лет опыта
Отзывов: 58 Ответов на сайте: 29873
Да правильно поняли, указывайте, что деньги получены за рекламные услуги
17 мар 2020
Вера Вихарев Александр Евгеньевич
Автор вопроса
Спасибо) еще последний небольшой вопрос остался, самозанятый обязан выдавать чек покупателю. Но в случае с партнёрками, я же не являюсь продавцом, продавец курса по прежнему только автор. А я получается только тот, кто с помощью рекламы рекомендовал курс, за что получаю вознаграждение от автора, но при этом мы с автором даже не общаемся.
Кому мне тогда присылать чек, который я сформируют в приложении мой налог? Там же формируешь для налоговой то что ты заработал такую то сумму и обязан передать сделанный в приложении чек тому, кто дал мне деньги. А в данном случае, мне деньги автоматом выплатила пионерская программа автора. Так кому чек мне давать, или я могу его просто создать, и никому не давать?
17 мар 2020
адвокат из Москвы | 18 лет опыта
Отзывов: 58 Ответов на сайте: 29873
По моему мнению, если есть необходимость, то чек нужно направить партнеру
17 мар 2020
Вера Вихарев Александр Евгеньевич
Автор вопроса
То есть в законе не сказано, что чек в любом случае я обязана передать, или чек необходимо отдавать только если просит покупатель/ парнер?
17 мар 2020
адвокат из Москвы | 18 лет опыта
Отзывов: 58 Ответов на сайте: 29873
В соответствии с положением статьи 14 Федерального закона номер 422-ФЗ вы не обязаны направлять чек, только по требованию
17 мар 2020
Вера Вихарев Александр Евгеньевич
Автор вопроса
Спасибо большое! Имеет ли смысл уточнять еще в самой налоговой, можно ли работать по принципу самозанятости на партнерках, или это лишнее?
17 мар 2020
адвокат из Москвы | 18 лет опыта
Отзывов: 58 Ответов на сайте: 29873
Почему уточните это не будет лишним данная система налогообложения новая, практика только нарабатывается, тем более у Вас интересный случай, который не часть встречается
17 мар 2020
Частная практика из Соликамска | 17 лет опыта
Отзывов: 67 Ответов на сайте: 13503
Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ
2. Не вправе применять специальный налоговый режим:
5) лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, если иное не предусмотрено пунктом 6 настоящей части;
Если это не будет агентским договором или договором поручения, то можете, но то что вы описываете именно так и выглядит.
17 мар 2020
Вера Трубинов Денис Васильевич
Автор вопроса
Спасибо за ответ. Агентсткого договора тут никто не заключает, договора поручения тоже. Расскажу как все происходит.
Любой человек через интернет регистрируется в партнёрской программе автора, на его сайте. Сам автор об этом может даже не знать, знает только система, так называемая пионерская программа. При регистрации даётся мне ссылка моя, через которую система будет знать, что курс продан в этот раз именно по моей рекомендации. Когда я рекламирую курс в интернете, я вшиваю в текст свою ссылку, и если человек узнает о курсе по моей рекламе и купит по моей рекламе у автора курс, то автоматически это отразится у автора и система выплатит мне вознаграждение. То есть личных отношений между мной и автором нет,мы никаких договоров не заключаем, все происходит автоматом.
17 мар 2020
Вера Трубинов Денис Васильевич
Автор вопроса
Я Вам описала подробно род деятельности. По этому описанию, можно ли оплачивать налоги как самозанятый? Или в каком налоговом режиме оплачивать
17 мар 2020
Частная практика из Соликамска | 17 лет опыта
Отзывов: 67 Ответов на сайте: 13503
Это очень похоже на агентскую схему. Но если непосредственно договор не заключается, то думаю можно так работать.
17 мар 2020
Частная практика из Соликамска | 17 лет опыта
Отзывов: 67 Ответов на сайте: 13503
Но вы будете оплачивать налог 6%. ИП на УСН доходы, также налог 6%. К тому же сумму налога можно уменьшить на сумму уплаченных фиксированных платежей (это взносы за себя в ПФР и ФОМС). Получается вести деятельность как ИП выгоднее.
17 мар 2020
Вера Трубинов Денис Васильевич
Автор вопроса
Спасибо! А ИП по упрощённой схеме если- там я могу платить налоги только с доходов, или же там есть еще обязательные годовые платежи какие то? Например, если я вдруг ничего не заработала, я все равно должна платить что то?
17 мар 2020
Частная практика из Соликамска | 17 лет опыта
Отзывов: 67 Ответов на сайте: 13503
Фиксированный платеж вносится обязательно, не зависимо от получения доходов, а также от того ведете деятельность или нет. Вот в этом и заключается самая большая неприятность такой деятельности.
17 мар 2020
Вера Трубинов Денис Васильевич
Автор вопроса
А сколько составляет фиксированный платеж?
17 мар 2020
Частная практика из Соликамска | 17 лет опыта
Отзывов: 67 Ответов на сайте: 13503
Посмотрел немного информацию в интернете, те кто работает на партнерках, регистрируются как самозанятые и пока проблем не возникает.
17 мар 2020
Частная практика из Соликамска | 17 лет опыта
Отзывов: 67 Ответов на сайте: 13503
40 874 р. в 2020 г.
17 мар 2020
Вера Трубинов Денис Васильевич
Автор вопроса
Спасибо) еще небольшой вопрос остался, самозанятый обязан выдавать чек покупателю. Но в случае с партнёрками, я же не являюсь продавцом, продавец курса по прежнему только автор. А я получается только тот, кто с помощью рекламы рекомендовал курс, за что получаю вознаграждение от автора, но при этом мы с автором даже не общаемся.
Кому мне тогда присылать чек, который я сформируют в приложении мой налог? Там же формируешь для налоговой то что ты заработал такую то сумму и обязан передать сделанный в приложении чек тому, кто дал мне деньги. А в данном случае, мне деньги автоматом выплатила пионерская программа автора. Так кому чек мне давать, или я могу его просто создать, и никому не давать?
17 мар 2020
Частная практика из Соликамска | 17 лет опыта
Отзывов: 67 Ответов на сайте: 13503
Формируйте чек, если у вас его попросят то отправите партнеру.
17 мар 2020
Вера Трубинов Денис Васильевич
Автор вопроса
То есть в законе не сказано, что чек в любом случае я обязана передать, или чек необходимо отдавать только если просит покупатель/ парнер?
17 мар 2020
Частная практика из Соликамска | 17 лет опыта
Отзывов: 67 Ответов на сайте: 13503
если у вас есть эл. почта вашего партнера, то направляйте ему по электронке копию чека. Вы оплачивали, к примеру, услуги жкх на сайте самой СРО? там есть ссылка «направить чек по эл. почте», т.е. чек формируется, но если я прошу его мне предоставить, то он приходит на почту, если нет, то он остается у компании. Работайте по такому же принципу.
17 мар 2020
Вера Трубинов Денис Васильевич
Автор вопроса
Спасибо большое! Имеет ли смысл уточнять еще в самой налоговой, можно ли работать по принципу самозанятости на партнерках, или это лишнее?
17 мар 2020
Частная практика из Соликамска | 17 лет опыта
Отзывов: 67 Ответов на сайте: 13503
на ваше усмотрение. Зачем тогда вы обратились с платным вопросом к юристам, когда это можно было бесплатно узнать в налоговой?))) Не знаю как в вашем регионе, в нашем они еще сами толком ничего пояснить не могут, отправляют изучать закон.
17 мар 2020
Вера Трубинов Денис Васильевич
Автор вопроса
Обратилась потому что так и подумала, что в налоговой как всегда ничего не знают))
17 мар 2020
Частная практика из Соликамска | 17 лет опыта
Отзывов: 67 Ответов на сайте: 13503
Надеюсь, прояснили ситуацию?
17 мар 2020
Вера Трубинов Денис Васильевич
Автор вопроса
Да, спасибо большое
17 мар 2020
Частная практика из Соликамска | 17 лет опыта
Отзывов: 67 Ответов на сайте: 13503
Вера, я вам в чате оставил сообщение, посмотрите, пожалуйста.
18 мар 2020
Ведущий юрист из Рубцовска | 15 лет опыта
Отзывов: 44 Ответов на сайте: 8574
К видам деятельности самозанятых относятся:
Косметические услуги на дому
Ремонт помещений и строительные работы
Услуги по перевозке пассажиров и грузов
Сдача квартиры в аренду
Юридическая помощь и ведение бухгалтерии
Организация праздников и мероприятий
Продажа товаров собственного производства
Фотосъемка на заказ
Услуги уборки и ведение домашнего хозяйства
Услуги по уходу за детьми, пожилыми, больными и инвалидами. Но вы можете как физ лицо заниматься посредническими делами не как самозанятый.
17 мар 2020
Вера Гафаров Рашид Алексеевич
Автор вопроса
Расскажу Вам подробнее как все происходит, что такое партнерская программа, на которой я собираюсь зарабатывать. Ответьте пожалуйста, является ли это посредничеством, или нет.
И можно ли оплачивать налог с доходов, полученных этим путём, как самозанятый.
. Любой человек через интернет регистрируется в партнёрской программе автора, на его сайте. Сам автор об этом может даже не знать, знает только система, так называемая пионерская программа. При регистрации даётся мне ссылка моя, через которую система будет знать, что курс продан в этот раз именно по моей рекомендации. Когда я рекламирую курс в интернете, я вшиваю в текст свою ссылку, и если человек узнает о курсе по моей рекламе и купит по моей рекламе у автора курс, то автоматически это отразится у автора и система выплатит мне вознаграждение. То есть личных отношений между мной и автором нет,мы никаких договоров не заключаем, все происходит автоматом.
Источник: justiva.ru
Может ли самозанятый использовать наружную рекламу?
В комментариях на сайте часто появляется вопрос про возможность использования наружной рекламы для самозанятых граждан.
Спрашивают, можно ли использовать баннеры, вывески и тому подобное.
Читатели, сомневаются, можно ли им это делать или нет.
Но вот появилось письмо Минфина от 14.05.2021 № 03-11-11/36831 в котором сообщается, что в законе о самозанятых гражданах нет никаких ограничений по использованию наружной рекламы.
Точнее, нет запрета на ее использование самозанятыми.
Можете найти это письмо самостоятельно и прочитать (оно небольшое).
Но следует понимать, что нельзя просто напечатать рекламной баннер и повесить его в месте, которое вам понравилось. Для того, чтобы разместить наружную рекламу, необходимо провести согласование с городскими властями, следовать закону о рекламе…
То есть, отсутствие запрета не означает, что можно завесить свой город рекламой без каких-либо согласований.
Похожие вопросы:
- Самозанятые и защита прав потребителей: скоро будут изменения
- Может ли самозанятый жить и работать за пределами РФ?
- Самозанятые и декларация 3-НДФЛ. Какой доход нужно указывать?
Источник: ip-samozanyat.com
Дума приняла законопроект, обязывающий самозанятых сообщать сведения о себе в рекламе
Законопроект обязывает граждан, применяющих специальный налоговый режим, указывать данные о себе в рекламе при дистанционной продаже.
Это позволит не только регламентировать правила предоставления рекламных услуг в отношении самозанятых, в особенности на площадках агрегаторов и маркетплейсов, но и обеспечить защиту прав граждан как потребителей на получение необходимой и достоверной информации о продавце.
В настоящее время закон «О рекламе» не содержит фактических запретов на использование рекламы физическим лицом, применяющим специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», то есть самозанятыми. При этом зачастую они сталкиваются с трудностями оформления рекламы, в том числе на электронных площадках.
Источник: www.admbal.ru