Самозанятые – это граждане, которые самостоятельно ведут собственный бизнес, ограниченный по объему прибыли и без привлечения наемных сотрудников. При этом для них действует особый налоговый режим, который применяется с 2019 года и будет действовать в течение 10 лет. Как это работает? И могут ли самозанятые оформить ипотеку?
Кого называют самозанятыми?
К категории самозанятых относятся граждане, которые зарегистрировались в этом статусе и платят специальный налог на профессиональных доход (НПД). Как правило, самозанятыми становятся люди, которые не имеют официального трудоустройства, но при этом получают регулярный доход от своей профессиональной деятельности, например, ими могут быть фрилансеры, репетиторы, блогеры или арендодатели.
В чем преимущества специального налогового режима, установленного для самозанятых?
Специальный налоговый режим для самозанятых имеет ряд преимуществ:
- Налоговая ставка составляет 4% (6% при расчете с юридическими лицами и ИП);
- Не нужно платить страховые взносы;
Есть ли ограничения по уровню доходов?
Да, при использовании специального налогового режима, общая сумма дохода не должна превышать 2,4 млн рублей за год. При этом сумма доходов контролируется через приложение «Мой налог». После того, как она превысит установленный лимит, налогоплательщику автоматически будет предложено перейти на другой режим налогообложения.
Налоговый вычет ЗА ПРОЦЕНТЫ ПО ИПОТЕКЕ
Могут ли самозанятые оформить ипотечный кредит?
Несмотря на то, что статус самозанятых существует уже несколько лет, некоторые банки по-прежнему рассматривают их в качестве рискованных клиентов. Это связано с тем, что кредитным организациям сложно оценивать уровень дохода таких заемщиков.
Тем не менее, оформить ипотеку для самозанятых вполне реально. Для этого, как и во всех остальных случаях, необходимо продемонстрировать банку свою надежность и платежеспособность.
- Подтверждение уровня доходов
В первую очередь, для банка имеют значение документы, которые подтверждают, что клиент имеет постоянный источник дохода, который позволит ему вносить ежемесячные платежи до конца срока кредитования. Например, клиент может показать выписку из ЕГРН и договор аренды, который подтверждает, что он имеет актив, приносящий регулярную прибыль;
Безусловно, повысить шансы на получение ипотечного кредита самозанятым поможет хорошая кредитная история. Для банков имеют значение реальные ситуации, когда человек оформлял и вовремя закрывал кредит, а также пусть недолго, но успешно пользовался кредитной картой;
Также банк с большей вероятностью примет положительное решение о выдаче ипотеки, если у самозанятого есть значительная сумма на банковском счете, например, накопленный первоначальный взнос, которая сможет сказать о достаточном уровне дохода заемщика и культуре финансового планирования, что характеризует его как надежного клиента;
- Высокий первоначальный взнос
Есть и другие действенные методом. Например, увеличенная сумма первоначального взноса (до 50%) или, например, привлечение, в созаёмщики граждан, у которых есть официальный стабильный доход;
Как БЫСТРО получить налоговый вычет. 3-НДФЛ для налогового вычета 2023
Совмещение с работой по трудовому договору
Граждане, которые работают по трудовому договору и совмещают статус самозанятых, также могут рассчитывать на более лояльное отношение со стороны банков, поскольку они могут подтвердить часть своего дохода с помощью справки 2-НДФЛ с основного места работы.
На каких условиях оформить ипотеку?
У кредиторов пока мало опыта работы с относительно новой категорией граждан самозанятых, поэтому нужно быть готовым к тому, что банки могут предложить более высокую ставку, меньший срок кредитования, а также потребовать дополнительные гарантии (например, поручитель с основным местом работы и стабильным доходом).
Как оформить ипотеку для самозанятых?
Для того, чтобы оформить ипотеку необходимо подать заявление в банк и приложить к нему следующие документы:
- паспорт;
- справка о доходах, которую можно получить в личном кабинете налогоплательщика или специальном приложении для самозанятых «Мой налог», а также выписка со счета, если денежные средства в процессе работы поступали туда;
- СНИЛС;
- свидетельство о заключении брака;
- свидетельство о рождении детей;
- справка, подтверждающая регистрацию в качестве самозанятого (опыт работы в качестве самозанятого должен быть не меньше 6 месяцев, а лучше 1 год).
При этом разные банки устанавливают разные требования к документам и могут потребовать у заемщика дополнительные документы для принятия решения.
Справка о доходах самозанятых является официальным документом с электронной подписью ФНС, принять который банк-кредитор обязан. Такие разъяснения были опубликованы в письме Минфина России от 30.04.2021 N 03-11-10/34022.
Кроме того, подтвердить доход можно с помощью книги учета доходов и расходов и хозяйственных операций ИП.
Источник: khvoinaya.ru
Самозанятые в России пока не получат право на налоговый вычет
Правительство РФ пока не планирует предоставлять право на налоговый вычет самозанятым, сообщил глава министерства финансов России Антон Силуанов.
В интервью финансовому блогеру Ксении Падериной руководитель ведомства пояснил, что налоговый вычет доступен тем, кто платит НДФЛ. Самозанятые и работающие по упрощенной системе налогообложения, по словам Силуанова, налог на доходы физических лиц не перечисляют.
«Пока распространять налоговые вычеты, которые у нас есть для НДФЛ, на эти спецрежимы мы не предполагаем», — заявил глава Минфина.
В то же время, как отметил Силуанов, в скором времени налоговый вычет будет введен для тех жителей страны, кто инвестировал более 400 тысяч рублей по программе долгосрочных сбережений.
Как писал сайт KP.RU, Силуанов ранее заявил, что готов с удовольствием поучаствовать в эксперименте по получению зарплаты в цифровых рублях. Но важно, чтобы их принимали и быстро обменивали на обычные рубли, отметил руководитель Минфина.
Возрастная категория сайта 18 +
Сетевое издание (сайт) зарегистрировано Роскомнадзором, свидетельство Эл № ФС77-80505 от 15 марта 2021 г.
ГЛАВНЫЙ РЕДАКТОР — НОСОВА ОЛЕСЯ ВЯЧЕСЛАВОВНА.
ШЕФ-РЕДАКТОР САЙТА — КАНСКИЙ ВИКТОР ФЕДОРОВИЧ.
АВТОР СОВРЕМЕННОЙ ВЕРСИИ ИЗДАНИЯ — СУНГОРКИН ВЛАДИМИР НИКОЛАЕВИЧ.
Сообщения и комментарии читателей сайта размещаются без предварительного редактирования. Редакция оставляет за собой право удалить их с сайта или отредактировать, если указанные сообщения и комментарии являются злоупотреблением свободой массовой информации или нарушением иных требований закона.
АО «ИД «Комсомольская правда». ИНН: 7714037217 ОГРН: 1027739295781 127015, Москва, Новодмитровская д. 2Б, Тел. +7 (495) 777-02-82.
Исключительные права на материалы, размещённые на интернет-сайте www.kp.ru, в соответствии с законодательством Российской Федерации об охране результатов интеллектуальной деятельности принадлежат АО «Издательский дом «Комсомольская правда», и не подлежат использованию другими лицами в какой бы то ни было форме без письменного разрешения правообладателя.
Источник: www.kp.ru
Как получить налоговый вычет по ипотеке
После покупки недвижимости в ипотеку часть денег можно вернуть. Для этого оформите налоговый вычет любым удобным способом:
получите обратно сумму с уже уплаченного НДФЛ
Ставка НДФЛ составляет 13%
не платите в будущем налог, который будут удерживать каждый месяц из вашей зарплаты
Сколько денег можно получить
Максимальная общая сумма налогового вычета для ипотечных заемщиков составляет до 650 тыс. ₽
260 тыс. ₽ за покупку недвижимости
390 тыс. ₽ за проценты по ипотеке
По закону налоговый вычет можно получить только один раз в жизни
Получить вычет можно
в ВТБ Онлайн
в налоговой инспекции
у работодателя
Получить налоговый вычет в ВТБ Онлайн
Упрощенный возврат налога в ВТБ Онлайн
Кто может воспользоваться сервисом:
Вы заключили ипотечный договор с банком ВТБ не ранее 2020 года
Вы зарегистрировали права собственности в Росреестре
Вы ранее не получали имущественный вычет
Получить вычет в налоговой инспекции
- Описание
- Как получить
По окончании года
Можно получить сразу весь налоговый вычет за год в налоговой инспекции. Подать декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет можно только в году, следующем за отчетным
Получите справку и подготовьте документы
Закажите справку по форме 2-НДФЛ в бухгалтерии у работодателя
Заполните налоговую декларацию
Оформите декларацию по форме 3-НДФЛ на сайте ФНС
Предоставьте документы в ФНС
Все документы можно загрузить на сайте Федеральной налоговой службы
Получить вычет у работодателя
- Описание
- Как получить
Не дожидаясь окончания года
Налоговый вычет можно получить у работодателя
Подготовьте документы
Соберите копии документов, подтверждающих право на получение налогового вычета
При подаче документов понадобятся их оригиналы
Оформите заявление в ФНС
Напишите заявление на получение уведомления о праве на налоговый вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право
Получите уведомление о праве на налоговый вычет
Через 30 дней вы получите уведомление о праве на налоговый вычет. Предоставьте его работодателю
Услуга по подготовке и подаче налоговых деклараций, документов для получения налогового вычета c профессиональной дистанционной поддержкой для физических лиц
Полезно знать
При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на имущественный налоговый вычет (а также по возврату процентов за ипотеку), необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.
При заполнении заявления на возврат имущественного налогового вычета (а также по возврату процентов за ипотеку) необходимо будет указать счет, на который вам будет перечислена причитающаяся сумма. Распечатайте заранее реквизиты вашего счета из ВТБ Онлайн (раздел «Счета и карты»).
После подачи полного пакета документов в налоговую инспекцию уточните номер телефона, по которому в дальнейшем вы сможете получать информацию о ходе рассмотрения вашего заявления на имущественный налоговый вычет (а также по возврату процентов за ипотеку).
Получение имущественного налогового вычета по окончании календарного года в налоговой инспекции
Для получения имущественного налогового вычета (а также для возврата процентов по ипотеке) по окончании календарного года в налоговой инспекции необходимо:
Получить справку по форме 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов на доходы физических лиц за соответствующий год.
при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче квартиры или комнаты или свидетельство о государственной регистрации права собственности на квартиру или комнату,
при погашении процентов по кредиту — договор купли-продажи квартиры в собственность, кредитный (ипотечный) договор, график погашения кредита.
подтверждающих расходы налогоплательщика на покупку квартиры или дома (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, расписки и т. п.),
свидетельствующих об уплате процентов по кредитному договору (ипотеке) — справка об уплаченных за год процентах за пользование кредитом. Вы можете получить справку бесплатно за пару минут в ВТБ Онлайн. Для этого зайдите в раздел «Прочее» и выберите «Заказ справок». Справка придет на указанный вами email. Также вы можете получить справку в офисе банка.
копию свидетельства о браке,
письменное заявление/соглашение о договоренности сторон-участников сделки (супругов) о распределении размера имущественного налогового вычета между ними.
Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Сделать это можно быстро и без ошибок на сайте ФНС
или скачайте программу для подготовки сведений по форме 3-НДФЛ.
Загрузить все документы в «Личном кабинете» на сайте ФНС
или предоставить в налоговую инспекцию.
Точный перечень документов рекомендуем уточнить в инспекции по вашему месту жительства.
Право на получение налогоплательщиком имущественных вычетов должно быть подтверждено ФНС в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи заявления и документов.
После проверки ваших документов ФНС должна вынести решение — одобрить возврат налога или нет. Затем, в случае одобрения возврата налога, в течение месяца на ваш счет, реквизиты которого вы предоставили, должна быть переведена сумма возвращаемого налога на доходы физических лиц.
Получение имущественного налогового вычета в течение всего года при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговой инспекции
Для этого налогоплательщику необходимо:
подтверждающих расходы налогоплательщика на покупку недвижимости (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, расписки и т. п.),
свидетельствующих об уплате процентов по кредитному договору — справка об уплаченных за год процентах за пользование кредитом. Вы можете получить справку бесплатно за пару минут в ВТБ Онлайн. Для этого зайдите в раздел «Прочее» и выберите «Заказ справок». Справка придет на указанный вами email. Также вы можете получить справку в офисе банка.
копию свидетельства о браке,
письменное заявление/соглашение о договоренности сторон-участников сделки (супругов) о распределении размера будущей выплаты между ними.
Написать и предоставить в ФНС по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право.
По истечении 30 дней получить в ФНС уведомление о праве на вычет и предоставить его работодателю, что будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца года.
При подаче в ФНС копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки инспектором.
Если вычет полностью не использован налогоплательщиком в текущем году, его остаток переносится на последующие годы, пока не получится вернуть его в полном объеме.
Наиболее удобный способ получения имущественного вычета — по окончании календарного года в ФНС за весь год сразу.
В том случае, если вы уже обращались за получением вычета и у вас осталась небольшая сумма, которую можно вернуть, сделать это можно в течение года. Для этого нужно обратиться к своему работодателю.
В каких случаях имущественный вычет не применяется
Если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счет денег работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, а также за счет бюджетных средств.
Если сделка купли-продажи совершается между взаимозависимыми физическими лицами (т. е. сделки с супругом, родителями (усыновителями), детьми (в т. ч. усыновленными), полнородными и неполнородными братьями и сестрами, опекуном, попечителем, подопечным).
Пример расчета имущественного налогового вычета
Вы приобрели квартиру стоимостью 6 млн ₽, из которых 2,5 млн ₽ оплачено за счет ипотеки, предоставленной на срок 10 лет. Допустим, общая сумма начисленных процентов за весь срок пользования кредитом составляет 2 175 240 ₽.
Доход физического лица за 2014 год составил 800 тыс. ₽.
Ставка НДФЛ равна 13%.
Максимальная сумма расходов на приобретение квартиры, с которой будет произведен вычет, — 2 млн ₽.
Максимальная сумма расходов по уплате процентов по ипотеке, с которой будет произведен вычет, — 3 млн ₽.
Общая сумма вычета составит: (2 000 000 + 2 175 240) * 13% = 542 781 ₽, из них 260 тыс. ₽ (2 млн ₽ * 13%) с суммы фактических расходов на приобретение квартиры, 282 781 ₽ (2 175 240 ₽ * 13%) с суммы фактически уплаченных процентов по кредиту.
При этом необходимо учитывать, что вычет с суммы фактически уплаченных процентов нужно будет получать в течение всего срока кредита, т. е. 10 лет, так как вычет с суммы фактически уплаченных процентов по кредиту предоставляется по мере их уплаты банку (за истекший период пользования кредитом). Для этого необходимо каждый год подавать полный комплект документов в ФНС.
Платежные документы по кредиту, подтверждающие уплату процентов, должны быть выписаны только на того человека, который оформил на себя имущественный налоговый вычет.
Сумма удержанного НДФЛ за 2014 год = 104 тыс. ₽ (800 тыс. ₽ (доход) * 13%), что меньше причитающейся общей суммы имущественного налогового вычета (542 781 ₽). В таком случае остаток суммы переносится на последующие годы до полной ее выплаты.
Источник: www.vtb.ru
