Официально работающие граждане, которые несут финансовые расходы по определенным категориям трат, могут вернуть за них налоговый вычет. Например, при покупке недвижимости, заключении договора спортивной секции для ребенка или оплате медицинских услуг. Причем не только для себя, но и для детей или супруга. Как именно оформить налоговый вычет на лечение, и какие для этого нужны документы, читайте в обзоре Бробанка.
16.11.22 3071 0 Поделиться
Автор Бробанк.ру Елена Кокош
Если нравится — подписывайтесь на телеграм-канал Бробанк.ру и не пропускайте новости
Высшее экономическое образование в Поволжском государственном университете сервиса. Более 8 лет сотрудничает с финансовыми порталами, исследует экономические рынки, банковскую деятельность, анализирует финансовые показатели. Выступает в качестве независимого эксперта и дает комментарии СМИ. Открыть профиль
Налоговый вычет на лечение: основные положения
По порядку: налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает налогооблагаемый доход при расчете НДФЛ. То есть это деньги, которые государство может вернуть своим граждан из их же уплаченных налогов в том случае, если налогоплательщик сделал что-то полезное для себя и государства.
Налоговый вычет за лечение 2023 — Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за лечение и лекарства Онлайн
Налоговых вычетов существует несколько: стандартные, инвестиционные, имущественные, профессиональные, налоговые и социальные. Нас интересуют именно последние – социальные, к которым относится расходы на лечение, обучение, физкультурно-оздоровительные услуги, на дополнительные меры по пенсионному обеспечению и на другие социально значимые цели. Все основные положения прописаны в НК РФ Статья 219.
Налоговый вычет на лечение можно при следующих видах расходов:
- При оплате медицинских услуг из соответствующего перечня;
- При оплате дорогостоящего лечения, которое также относится к специально утвержденному перечню;
- При оплате страховых взносов по договору медицинского страхования (ДМС);
- При оплате любых медикаментов, которые были приобретены по назначению врача при наличии рецептурного бланка.
Какие именно медицинские услуги могут быть учтены:
- Диагностика;
- Лечение при оказании скорой медицинской помощи;
- Диагностика, профилактика, лечение и реабилитация в стационарных медицинских учреждениях;
- Диагностика, профилактика, лечение и реабилитация при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи;
- Диагностика, профилактика, лечение и медицинская реабилитация в санаторно-курортных учреждениях;
- Услуги по санитарному просвещению.
Важно, что получение налогового вычета возможно не только в случае приобретения медицинских товаров или услуг для себя. Его также можно оформить при оплате услуг и медикаментов для своих ближайших родственников, детей и подопечных до определенного возраста.
Налоговый вычет можно получить при одновременном выполнении следующих требований:
- Лечение оплачено за счет собственных средств. Если, например, ДМС оплачивала фирма-работодатель, то вычет оформить нельзя.
- Вычет использует налоговый резидент РФ. Для граждан не-резидентов получение вычета невозможно.
- Гражданин РФ получает доход и уплачивает с него НДФЛ.
- Доход был получен в том же году, когда граждан оплачивал медицинские услуги.
Индивидуальные предприниматели тоже могут получать вычет, но только в том случае, если у них есть официальный доход, облагаемый НДФЛ. Если ИП использует специальные налоговые режимы, то в этом случае применить социальный вычет будет нельзя.
Как самозанятым уменьшить налоги за счет налогового вычета?
Кто может получить налоговый вычет за лечение
Если гражданин РФ работает на территории страны официально, и уплачивает налоги на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%, то при оплате определенных медицинских услуг, приобретения рецептурных медицинских препаратов, а также при оплате страховых взносов в рамках ДМС (добровольного медицинского страхования), он может часть уплаченного НДФЛ вернуть. Для этого обязательно быть налоговым резидентом РФ.
- Себя или своего супругасупругу;
- На своих родителей;
- На детей или подопечных в возрасте до 18 лет, а если ребенок обучается по очной форме, то до 24 лет.
Оформление налогового вычета по расходам на медицинские услуги возможно только в том случае, если медицинская организация находится в России, и у нее есть соответствующая лицензия. Для такого вычета действует стандартный срок давности: три года с того момента, как гражданин понёс расходы.
То есть вовсе необязательно обращаться за вычетом уже на следующий год после оформления договора с клиникой. Если предстоит длительное лечение, то может быть удобнее собрать документы сразу за 2-3 года, и разом получить вычет за все понесенные за это время расходы.
Сколько можно вернуть денег
Сумма вычета будет зависеть от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. Чем выше заработная плата и чем больше пришлось потратить, тем больше можно будет вернуть. В любом случае, эта сумма не может превышать уплаченных налогов за год.
Для налогового вычета по расходам на медицину существует лимит – 120.000 рублей. Это стандартный лимит, который действует для всех видов социального налогового вычет. Сюда же можно отнести расходы на фитнес, образование, добровольное страхование и т.д. Исключение – благотворительность и образование детей.
Вам вернется 13% от суммы лимита в 120.000 рублей, даже если вы потратили больше. То есть в год можно получить не более 15.6000 рублей, в эту сумму нужно уложиться по всем направлениям социального вычета.
Немного по-другому считается налоговый вычет по расходам на дорогостоящее лечение. Сюда относятся, к примеру, операции, включая пластические операции. По дорогостоящим видам лечения вычет предоставляется в размере фактически понесенных расходов, то есть можно вернуть 13% от любой потраченной вами суммы.
Данная выплата не будет суммироваться с другими социальными налоговыми вычетами. Это позволяет за один налоговый период получить лечение по обычным медицинским расходам, а также за дорогостоящее лечение.
Какие нужны документы для налогового вычета
Пакет документов будет зависеть от того, какие именно услуги или товары вы оплачивали, и для кого. Далее мы составили подборки для каждого случая отдельно.
- Справка об оплате медицинских услуг;
- Копия договора на оказание медицинских услуг;
- Копия лицензии медицинской организации или ИП, если в договоре нет реквизитов.
- Рецептурный бланк со штампом «для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика»;
- Копия документов, подтверждающих оплату медикаментов, т.е. чеки.
- Копия договора добровольного личного страхования, который предусматривает исключительно оплату медуслуг;
- Копии платежных документов, которые подтвердят уплату страховых взносов. Сюда отнесем кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, банковские выписки и т.д.
Если вы приобретаете медицинские услуги или лекарственные препараты для родителей, детей или супруга, то нужны дополнительно копии документов, которые подтвердят степень родства. Например, если оплата лекарств производилась для ребенка, то нужно его свидетельство о рождении или паспорт, либо документ, подтверждающий опеку или попечительство.
Если оплачивались медицинские услуги для жены, то нужно принести свидетельство о заключении брака. Если налогоплательщиком было оплачено лечение или приобретение медикаментов, то понадобится свидетельство о рождении самого налогоплательщика. Все бланки и списки документов можно взять здесь.
Как получить вычет за лечение себя, ребенка или супруга
Есть два варианта оформления вычета – через работодателя, а также через налоговую службу, причем воспользоваться ими можно в разные налоговые периоды. Разберем их подробно.
Вычет через работодателя
Как вернуть налоговый вычет если ты Самозанятый?
Оформить налоговый вычет можно двумя способами:в Налоговой инспекции — по окончании года (в виде единовременной выплаты за весь год);у работодателя — в течение календарного года, в котором самозанятый имеет право на вычет и получает доходы, облагаемые НДФЛ (в составе заработной платы).23 авг. 2021 г.
Как вернуть 13 процентов за лечение зубов пенсионеру?
Какие документы нужны, чтобы оформить налоговый вычет за протезирование через инспекцию:декларация по форме 3-НДФЛ;справка по форме 2-НДФЛ;заявление на получение вычета;документы, подтверждающие расходы (чеки, квитанции, выписки банка);договор с клиникой, где вы делали протезирование;•8 янв. 2021 г.
Можно ли вернуть деньги за некачественные стоматологические услуги?
В исковом заявлении вы можете потребовать не только возврата денег, но и уплаты штрафа за некачественно оказанные услуги. Сумма штрафа составляет 50 % от стоимости лечения. Если с момента подачи претензии прошло много времени, имеет смысл требовать неустойку за отказ от исполнения обязательств.18 янв. 2018 г.
Источник: www.quepaw.com.ru
Налоговый вычет за лечение, лекарства и медицинское страхование
Налоговый вычет — это часть дохода, освобождаемая от налогов. Вы можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение, медикаменты и медстраховку, собственные или своих родственников.
Вы должны быть налогоплательщиком , то есть официально работать или иметь иной законный доход (кроме ИП на специальных режимах налогообложения).
В каких случаях можно получить такой вычет
- вы оплатили услуги по своему лечению или лечению своих родственников
- вы оплатили лекарства для себя или родственников
- вы заключили договор медицинского страхования для себя или родственников
Услуги и лекарства должны входить в перечень, утвержденный правительством (№ 201 от 19.03.2001).
Перечень от 2001 года утратил силу. Новый документ от 08.04.2020 года вступит в силу через месяц после его официального опубликования, но не ранее первого числа очередного налогового периода по налогу на доходы физических лиц.
На какую сумму можно получить вычет
Максимальный размер — 120 000 рублей в год, за исключением дорогостоящих видов лечения, входящих в перечень, по ним можно получить вычет в неограниченном размере. От этой суммы можно вернуть 13 %, т. е. до 22 100 рублей в год.
Способы получения налогового вычета за лечение, лекарства
Консультация юриста в чате или по телефону: 8 (800) 101-46-29
- У работодателя в текущем году. Для этого нужно подтвердить право на получение. Подайте заявление на получение вычета в личном кабинете на сайте ФНС или обратитесь туда лично. Работодатель уменьшит ваш налогооблагаемый доход на сумму вычета и перестанет удерживать НДФЛ. Его вы будете получать вместе с зарплатой. Декларацию в этом случае подавать не нужно!
- По декларации 3-НДФЛ за предыдущий год. Ее нужно подавать на следующий год после оплаты лечения, медикаментов и страхования. В налоговую инспекцию нужно будет предоставить пакет документов, подтверждающих вычет, справку о доходах (2-НДФЛ), декларацию и заявление.
Необходимые документы
- Декларация 3-НДФЛ.
- Паспорт.
- Справка 2-НДФЛ.
- Реквизиты вашего банковского счета.
- Если вы заявляете вычет за лечебные услуги:
- справка о оплате услуг (форма, установленная Приказом Минздрава № 89)
- договор с лечебным учреждением (копия)
- лицензия лечебного учреждения (копия), если в договоре есть реквизиты организации, то копия лицензии не обязательна
- чеки, квитанции и прочие платежные документы — не обязательны, если хотите, можете приложить
- Если вы заявляете вычет за покупку лекарств:
- рецепт (со штампом для налоговой инспекции — выдаст врач)
- документы, подтверждающие оплату медикаментов
- Если вы заявляете вычет за добровольное медстрахование:
- договор страхования
- документы, подтверждающие оплату
- лицензия страховой организации (копия), если в договоре есть реквизиты организации, то копия лицензии не обязательна
- Если вычет заявляется за детей, супруга или родителей, то дополнительно нужно приложить свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о браке или собственное свидетельство о рождении соответственно.
Важно : получить налоговый вычет можно только за те годы, когда вы оплачивали лечение, лекарства или страховку. Если вы не оформили вычет сразу, то это можно сделать позже, но не более чем за последние три года.
Еще на тему: Налоговые вычеты; Налогоплательщикам
- Налоговый вычет за платные роды
- Налоговый вычет за обучение
- Налоговый вычет за фитнес и занятия спортом
- Налоговый вычет за обучение ребенка в ВУЗе
3.2, оценок: 180
Подписывайтесь на GOGOV
Стоимость
Сроки оказания услуги
3 месяца — проверка документов в ФНС.
1 месяц — на перечисление денежных средств на ваш счет.
При получении вычета через работодателя проверка в ФНС — 30 дней. После этого нужно получить в налоговой инспекции уведомление и отнести его работодателю.
Куда обращаться
- Многофункциональные центры — найти в своем регионе
- Налоговые инспекции — найти в своем регионе
Налоговый вычет за медицинские услуги через МФЦ
Посетите выбранный вами многофункциональный центр с необходимым набором документов.
Налоговый вычет за медицинские услуги через Госуслуги
Можно только заполнить декларацию 3-НДФЛ и записаться на прием в налоговую инспекцию
Новости
Информация о проблеме
Отзывы
Шуневич Игорь Васильевич
15 июля 2020 16:32
Добрый день. 11.02.2020г. я воспользовался Вашей услугой по возврату НДФЛ (13%), предоставив все необходимые отчетные документы (квитанции и проч.- мои затраты на лечение за 2018 и 2019 год). Мне сказали, что причитающиеся суммы выплат (912 руб. за 2018г. и 5693 руб. за 2019г.) должны поступить на мою банковскую карточку в теч. от 2-х до 4-х месяцев. На сегодняшний день (15.07.2020г.-это более 5-ти месяцев) эти суммы на карточку мне так и не поступили. За услугу МФЦ по возврату мне НДФЛ я оплатил в тот же день (время операции: 15:23:18, номер операции 423646351, уникальный номер платежа (СУИП): 600781056138VSRL, код авторизации: 178705.
Вопрос: по какой причине до сих пор не перечислены мне деньги, к кому мне теперь обращаться по этому вопросу, с чем связано такое отношение налоговых органов, ведь я являюсь законопослушным гражданином РФ, все свои налоги оплачиваю вовремя.
Источник: gogov.ru
