Может ли самозанятый продавать вещи

Самозанятый — физическое лицо, которое ведет коммерческую деятельность и платит налоги. Это, так скажем, промежуточный статус между индивидуальным предпринимателем и гражданином без статуса, который торгует товарами и услугами, что незаконно.

ИП обязан заплатить минимальные налоги даже с нулевыми оборотами. У самозанятого налоговая нагрузка ниже. Он их перечисляет, когда получает деньги за услуги или товары. Когда оборотов нет, он ничего не платит.

Какие маркетплейсы работают с самозанятыми

Не на всех площадках самозанятым доступна регистрация магазина. Даже несмотря на то, что закон им разрешает торговать.

Какие маркетплейсы доступны для самозанятых:

• Ozon
• Aliexpress
• Wildberries
• Яндекс Маркет

Самозанятый не сможет зарегистрироваться на СберМегаМаркет

Что могут продавать самозанятые на маркетплейсах

Если вы самозанятый и хотите торговать на маркетплейсах, то вы должны соблюсти ограничения:

Нужен ли сертификат на маркетплейс самозанятым !? Мои готовые работы. Новинка.

• На Wildberries и Aliexpress ельзя работать на моделях с хранением товара на складе площадок: FBO/FBW/FBA. Самозанятый может продавать этих маркетплейсах, если будет хранить товар на складе магазина, это модель FBS или DBS/real FBS.
• На Ozon самозанятый может продавать и на FBO, и на FBS товары всех категорий, кроме антиквариата.
• Можете торговать только товарами собственного производства.
• …и только определенных категорий
• Ваш оборот не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Обратите внимание — это суммарный оборот со всех каналов продаж, а не только с одной площадки.
• Вам нельзя нанимать сотрудников.

Как выбрать маркетплейс для самозанятых

Если вы не хотите или не можете зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, откройте магазин на Ozon, Aliexpress, Wildberries или Яндекс Маркет.

Отдельной процедуры регистрации самозанятого на этих площадках нет, следуйте общей для всех продавцов последовательности шагов.

Инструкцию о том, как продавать на Ozon читайте здесь.

Если вы самозанятый и производите товары посмотрите наше видео. Вы узнаете, какие платные и бесплатные инструменты управления брендом есть на маркетплейсах Яндекс Маркет и Ozon:

Как продавать на Яндекс.Маркет или СберМегаМаркет

Самозанятый на Яндекс.Маркет и СберМегаМаркет не сможет выйти в качестве продавца. Если вам интересны именно эти площадки, то зарегистрируйтесь как индивидуальный предприниматель.
Вы получите новые преимущества для торговли на маркетплейсах:

• Вы можете выставить любые товары, кроме категорий, запрещенных к онлайн продаже в России.
• Можно заниматься перепродажей товаров, а не только самим их производить.
• Зарегистрировать магазин можно на всех крупных маркетплейсах.
• Доступна любая модель работы, в том числе с хранением товара на складе площадки.
• Вы сможете нанимать сотрудников.

Разницы в возможностях Индивидуального предпринимателя и юридического лица (ООО, ЗАО и др.) для торговли на маркетплейсах нет. О том, как начать продавать на Яндекс.Маркет, читайте здесь.

Источник: bodysite.ru

Как самозанятым продавать товары на маркетплейсах

Термин «самозанятые» появился в России относительно недавно. Таковыми считаются граждане, которые работают сами на себя и платят налог на профессиональный доход (НПД).

У самозанятых есть дополнительная возможность заработка — продажа товаров на таких маркетплейсах, как Aliexpress и Wildberries. Разберемся, что предлагают данные интернет-магазины самозанятым, какими правилами торговли нужно руководствоваться.

Что предлагают маркетплейсы

В настоящее время Aliexpress и Wildberries предлагают гражданам со статусом «самозанятый» размещать предложения о продаже товаров на своих площадках. То есть самозанятые могут работать не сборщиками заказов и курьерами, а именно продавцами.

Условия особые, ведь маркетплейсам тоже выгодно привлекать новых клиентов, расширять ассортимент. Поэтому интернет-магазины вводят скидки на доставку товаров и сниженные комиссии.

Однако, есть подводные камни. Размещать свои предложения на порталах с услугами и площадках с бесплатными объявлениями проще, там почти нет «подводных камней». А вот на товарных маркетплейсах они есть.

Какие товары можно продавать самозанятым

Напомним, что самозанятыми называют тех, кто платит налог на профессиональный доход, зарегистрировался в налоговой службе в данном качестве. НПД является льготным налоговым режимом, помогая экономить на ведении собственного бизнеса.

С доходов от физлиц самозанятые платят всего 4%, а не 13% как обычно. Если учитывать вычеты и бонусы, то ставка получается еще ниже. Отчетности нет, не нужно приобретать онлайн-кассу, операции разрешено оформлять просто со смартфона. Плюсов много.

Однако, есть два важных ограничения:

1. За год сумма дохода самозанятого гражданина не может превышать 2,4 миллиона рублей.
2. Нельзя перепродавать товары.

Самозанятые могут продавать только то, что сделали своими руками. Полностью или частично, то есть переделали.

Например, человек пошил сумки своими руками. Он может их продавать в качестве самозанятого. Перепродавать сумки заводского производства нельзя. Можно продавать собственные открытки, связанные собственноручно вещи, но нельзя промышленную продукцию.

При этом есть тонкости, например:

• Купили детский вязаный костюм, вышили на нем бабочку и продали по более высокой цене. Это уже не перепродажа, а переделка, собственная продукция.
• На заводской сумке можно сделать авторский рисунок и продать как собственную вещь.
• Из покупной упаковочной бумаги можно сделать открытки — тоже переделка, а не перепродажа.

И так далее. То есть товар не обязательно должен быть 100% ручной работы. Но переделка должна быть заметной.

Во всех этих нюансах самозанятым нужно разбираться самостоятельно. Агрегатор за последствия нарушений правил торговли не отвечает, а налоговая предупреждать не будет. И ссылаться на незнание правил торговли потом будет поздно.

Наказание за нарушение условий торговли

Если самозанятый нарушит правила торговли и предложит на маркетплейсах товар, явно купленный для перепродажи, никак не переделанный, то последствия могут быть следующими:

1. Налоговая может заметить такие сделки и самозанятого просто снимут с учета, против его воли. Он утратит право на льготный налоговый режим задним числом и поэтому все его сделки с момента лишения статуса будут подлежать пересмотру с точки зрения уплаты налогов.
2. Все сделки по перепродаже товаров должны облагаться по обычной ставке НДФЛ, то есть 13%. Соответственно, по тем сделкам, которые были совершены с момента снятия с учета в качестве самозанятого, налог придется доплачивать, а это может быть солидная сумма.

Например, налоговая только 1 февраля узнала, что самозанятый нарушал правила торговли. Первые сделки по перепродаже товаров датируются 20 ноября. С учета самозанятого снимут именно с этой даты и все сделки, заключенные в период с 20 ноября по 1 февраля, будут пересмотрены с точки зрения налогообложения. При этом под общий режим могут попасть даже те сделки по продаже товаров, которые проводились не через маркетплейсы.

1. С даты потери права на использование налога на профессиональный доход самозанятому придется также платить страховые взносы. Это касается также граждан, которые не имеют статуса ИП, но фактически занимаются предпринимательством. Причем, если самозанятый без статуса индивидуального предпринимателя оказывал услуги, то взносы попадут и на его клиентов-юрлиц. Такая ситуация может возникнуть, например, если самозанятый помимо продажи предметов декора предлагает услуги дизайнера интерьеров, оформляет офисы различных компаний. В таком случае, если окажется, что применять льготный режим налогообложения самозанятый не имел права, всем его клиентам-юрлицам придется заплатить страховые взносы с сумм, перечисленных за работы и услуги. По этой причине многие компании просто отказываются работать с самозанятыми лицами.
2. Обо всех доходах, которые не попали под налог на профессиональный доход, нужно будет отчитаться. Самозанятому придется подать декларацию 3-НДФЛ. Напомним, крайний срок подачи — 30 апреля года, следующего за отчетным. И если сроки сдачи отчетности нарушить, то будут штрафы.

Как видим, последствия нарушения торговли на маркетплейсах для самозанятых самые серьезные. Можно потерять и статус, и, самое главное — деньги, оказаться в убытках.

Пример: самозанятая гражданка Иванова применяет НПД. На Wildberries она продавала школьные рюкзаки, которые никакой переделке не подвергались, то есть речь идет о перепродаже. Было продано рюкзаков на 500 тысяч рублей, чистый доход Ивановой составил 50 тысяч рублей. Налог на профессиональный доход был перекрыт бонусами.

Однако через 4 месяца налоговая выяснила, что Иванова нарушает правила льготного режима налогообложения и статуса самозанятой ее лишила. Теперь нужно платить НДФЛ 13% по всем сделкам. Было начислено налога на 65 тысяч рублей. На профессиональный вычет самозанятая гражданка претендовать не может, так как документов на покупку рюкзаков у нее нет, не сохранила.

В итоге Иванова вместо 50 тысяч прибыли получила убыток в 15 тысяч рублей. Если бы у нее был статус ИП, то пришлось бы также заплатить более 13 тысяч рублей страховых взносов за 4 месяца. Дополнительно ИП, который вдруг оказался на общей системе налогообложения, нужно будет заплатить НДС 16,67%. Сумма убытков растет. Даже если Иванова смогла бы подтвердить расходы на покупку рюкзаков, сумма прибыли резко бы уменьшилась.

Комиссия маркетплейсов и налогообложение

Aliexpress берет с самозанятых 8% комиссии за использование своей площадки для продвижения товаров. На Wildberries ставка комиссии составляет 5%. При этом самозанятые не могут уменьшать размеры своего дохода, подлежащего обложению налогами, на эту комиссию, а также на стоимость доставки и расходы на рекламу. Все эти затраты не помогут снизить размеры налога на профессиональный доход.

Даже если самозанятый продает продукцию ручной работы, настоящий hand-made, он заплатит НПД со всех поступлений, при этом 25% выручки могут составить комиссии маркетплейсов, затраты на доставку и рекламу.

Выгодно ли такое сотрудничество? Решать самим самозанятым, нужно все тщательно рассчитать, прежде чем пользоваться площадками онлайн-магазинов. Придется затраты включать в стоимость товара, повышать его цену. Или переходить на другой, более выгодный налоговый режим.

Заключение

Торговля на Aliexpress и Wildberries может оказаться выгодной для самозанятых граждан на НПД. Площадки известные, условия сотрудничества привлекательные, можно получить много новых клиентов.

Но очень важно соблюдать строгие правила торговли, предлагать только то, что было сделано своими руками или основательно, заметно переделано. В противном случае речь будет идти о перепродаже товаров и последствия могут оказаться весьма серьезными. Кроме того, нужно подсчитать возможную прибыль, учитывая, что комиссии маркетплейсов из налогооблагаемой суммы дохода не вычитаются.

Источник: finach.ru

Можно ли самозанятому открыть магазин

Самозанятый – это физическое лицо, работающее на самого себя и выбравшее льготный режим налогообложения. Он может не оформлять ИП и платить налог на профессиональный доход (НПД) по сниженным ставкам. В этом статусе гражданин имеет право заниматься следующими видами работ:

• производство и реализация продукции, изготовленной своими руками;
• другие виды мелкого предпринимательства;
• оказание различных услуг (репетиторство, няня, домработница, мастер на час и т.п.);
• сдача в аренду личного жилья.

Самозанятый не имеет права использовать наемный труд, но то касается только работы по трудовым договорам (можно привлекать сотрудников по договорам гражданско-правового характера). Годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей.

Также есть некоторые ограничения по видам деятельности, – они прописаны в Федеральном законе 422-ФЗ.

Многие люди, выбравшие режим самозанятости, занимаются изготовлением товаров. И у них возникает вопрос, как реализовать продукцию и можно ли открыть магазин как самозанятый. В статье разберем условия открытия магазина, какой продукцией можно торговать и что попадает под запрет.

• 1 Как открыть магазин самозанятому и чего продавать нельзя

• 1.1 Можно ли самозанятому открыть магазин, работающий в реальности
• 1.2 Можно ли самозанятому открыть интернет-магазин

Как открыть магазин самозанятому и чего продавать нельзя

Главное условие: самозанятым можно продавать только те товары, которые произведены своими руками.

Ограничения для торговли такие:

• запрет на перепродажу;
• запрет на реализацию полезных ископаемых;
• нельзя продавать товары, подлежащие лицензированию и маркировке.

К последней категории относится в основном табачная и алкогольная продукция.

То есть плательщикам налога на профессиональный доход нельзя купить партию товара оптом и перепродать ее в розницу. Но есть лазейка, если человек вносит в эту продукцию какие-то изменения. Например, самозанятый может купить партию футболок, нанести на них принт (рисунок) и продать через свой магазин. В таком случае это не будет считаться перепродажей готового товара.

Можно ли самозанятому открыть магазин, работающий в реальности

Для открытия любого оффлайн магазина необходимо помещение. Собственная квартира, как правило, не подходит для этих целей. Большинство самозанятых задаются вопросом, можно ли самозанятому арендовать помещение? По закону гражданам, выбравшим НПД, не запрещено снимать помещение под магазин.

Но скорее всего, открыть магазин, работающий в оффлайн, не получится. Это объясняется тем, что самозанятые в основном производят штучный товар, которого недостаточно для функционирования полноценного магазина.

Давайте разберемся, что такое товары собственного производства. К этой категории относят все изделия, изготовленные собственноручно с нуля. К ним относят, например:

• средства по уходу за лицом;
• мыло ручной работы;
• бижутерию;
• сувенирную продукцию;
• торты, пирожные;
• домашнюю и кухонную утварь;
• мебель.

Как мы говорили ранее, нельзя торговать продукцией, подпадающими под маркировку. Это следующие группы товаров:

• сигареты;
• алкогольная продукция;
• шубы;
• обувь;
• верхняя одежда;
• блузы;
• белье;
• парфюм;
• одежда из натуральной кожи.

И в этом случае нет никаких льгот для продукции, изготовленной вручную. Помимо этого, для торговли в некоторых помещениях потребуется специальное разрешение от госорганов. Оформить его без статуса ИП не получится.

Как видите, реальный магазин открыть достаточно сложно, хотя напрямую закон этого не запрещает.

Можно ли самозанятому открыть интернет-магазин

Самозанятым проще всего продавать свою продукцию онлайн. Возникает вопрос, как открыть интернет-магазин самозанятому? Для этого нужно создать хороший и удобный сайт.

Можно обратиться к услугам программиста или воспользоваться специальным конструктором создания сайтов. Последний вариант предпочтительнее по следующим причинам:

• интернет-магазин реально запустить в течение одного дня;
• вы сэкономите средства на услугах программистов, дизайнеров;
• конструкторы уже подготовлены под продажи.

Но у них есть свои недостатки – в первую очередь, функционал такого магазина будет ограничен тем, что предусмотрели разработчики.

Читайте подробнее, какой конструктор сайтов выбрать.

Если создаете сайт сами, обязательно указать следующую информацию:

• адрес и номер телефона;
• ФИО;
• ИНН;
• справку о самозанятости;
• способы оплаты и возврата товара.

Самозанятым не обязательно устанавливать онлайн-кассу. Существует два способа приема платежей:

1. Клиент переводит средства за приобретенный товар по номеру телефона или по номеру карты. Затем продавец отправляет ему чек и высылает товар.
2. К интернет-магазину подключается эквайринг . Покупатель оплачивает товар сразу на сайте. На электронную почту высылается чек.

Но выгоднее подключить онлайн кассу, чтобы клиенты могли оплатить товары любым способом, который им удобен, без посредников.

Как видите, торговать самозанятому в магазине разрешено. Главное – убедиться, что реализуете продукцию, не требующую маркировки и лицензирования, и разрешенную для этой категории продавцов.

Читайте подробнее, какие услуги может оказывать самозанятый.

Источник: lifeha.ru