Тема самозанятости сейчас очень популярна в России и затрагивает предпринимателей разных направлений. Но сегодня мы фокусируемся именно на мастерах красоты: парикмахерах, стилистах, визажистах, мастеров маникюра, татуажа и так далее. Поговорим о том, кому подходит самозанятость в сфере бьюти. Какую систему налогообложения выбрать. Также, уделим внимание штрафам.
Но обо всем по порядку.
К слову, ответы будут полезны не только бьюти-мастерам, но так или иначе затрагивают все сферы. В любом случае, отвечу на ваши вопросы в комментариях ниже или в моем Instagram.
Забегая наперед, самозанятость подходит как физическим лицам, так и предпринимателям. Однако есть разница. Она не подходит для всех видов деятельности.
Обязательно ли регистрироваться как предприниматель или можно работать как физическое лицо?
Начну с предыстории. В нашей стране много физических лиц, которые имеют определенный профессиональный доход. Например, кто-то сдает жилье и имеет доход в виде арендной платы. Или мастера маникюра-педикюра, парикмахеры, которые работают на дому.
Что делать если мастера в салоне красоты не хотят оформляться
Чтобы не нагружать подобные категории физлиц регистрацией ИП и возней с лишними документами появилась возможность стать самозанятым налогоплательщиком. Поэтому физическому лицу не обязательно быть индивидуальным предпринимателем.
И еще один пример: учителя в школе. У них есть основная работа, но многим дополнительно предлагают вести еще и какие-то дополнительные курсы. Для них это хороший выход. Поэтому, можно быть самозанятым и оставаться физлицом.
Как физическое лицо или ИП может выдавать кассовый чек?
Это наболевшая тема для салонов красоты. Если остаешься на ИП в сфере бьюти, то обязан выдавать чек, начиная с первого июля. И это независимо от того есть у тебя работники или нет. Самозанятость же подразумевает, что такой человек делает всю совокупность работы сам — у него нет работников. Он не имеет права никого трудоустраивать!
Это важно.
Есть такое приложение, как “Мой налог”. И было много интересных случаев связанных с тем, что там регистрировались физические лица, думая, что это приложение для них. В это приложение встроен кассовый аппарат. И когда в нем регистрируется самозанятый — у него появляется кассовый аппарат. По сути, государство позаботилось о самозанятых и в это приложение встроен фискальный накопитель и кассовый аппарат.
Те, кто думает, что при этом чек не выбивается — ошибаются. Если с помощью “Моего налога” оказывается услуга или продаётся товар собственного производства, то выбиваемый чек будет полностью соответствовать федеральному закону №54 о применении кассовой техники.
Каким образом самозанятый налогоплательщик будет оповещен о необходимости уплаты налогов?
Смотря какой способ регистрации выбирается. В общем-то их три:
- Если приложение “Мой налог” — тогда оповещение приходит в него.
- Выбирая какое-либо кредитное учреждение, например, Сбербанк или в Крыму НКБ банк, которые регистрируют самозанятых.
ТОП-7 ошибок при открытии САЛОНА КРАСОТЫ | Как открыть САЛОН КРАСОТЫ
- Или же просто операторы электронных площадок, которых довольно-таки много. Возьмем для примера Яндекс. Вы будете получать оповещение там, где регистрировались.
Если вы, допустим, зарегистрировались в приложении “Мой налог”, то обслуживая клиента, вы оформляете чек прямо в приложении, делаете скрин экрана и отправляете клиенту: на электронную почту, либо в любой мессенджер. Передача чека покупателю или клиенту является обязательным по федеральному закону 422.
То есть, нет необходимости его распечатывать. В самом приложении будет зафиксированы все чек-услуги и по итогу суммы будет начисляться 4% налога. В приложении вы будете видеть, сколько вам начислено и за какой период. Главное — помнить, что оказав услугу, вы должны сразу же пробить чек! Тогда проблем не будет.
Имеет ли право самозанятый оказывать сопутствующие услуги, продавать какой-либо товар?
Самозанятый имеет право оказывать услугу и продавать товары собственного производства. Но он не имеет права перепродавать товары других производителей. Лицензированные или маркированные товары тоже нельзя продавать. Если хочешь продавать — тогда производи товар сам или же переходи на ИП.
Как ИП перевести на самозанятость? Как это происходит технически?
Если у человека была упрощенная система налогообложения, тогда в течении месяца налоговая переведет его “автоматом”. Но если он был на патентной системе, то это сложно осуществимо. Поэтому, в данном случае я рекомендовала бы сначала закрыть ИП, а уже потом переходить на самозанятость или же оставаться физическим лицом и зарегистрироваться в приложении.
Что выгодней по процентной ставке? Какая система?
Все всегда нужно просчитывать и смотреть, что в денежном эквиваленте будет выгодно именно вам. Это ключевой момент. Зависит от вашей сферы и целях. Если говорить о самозанятых и физлицах — то да, у них 4% ставка. У юрлиц — 6%.
К тому же, у тех, кто открывает самозанятость, есть льгота в размере 10 000 руб. Они списываются с налога в течении некоторого времени. С другой стороны, у ИП имеется страховой взнос, который, конечно же, придется платить, но за счет этого идет страховой стаж. Еще добавлю, что такая система уменьшает патент практически в ноль. У самозанятых же страхового стажа нет.
Уменьшенная ставка хороша для тех, у кого, например, сезонная работа или нет уверенности, что дело пойдет, или для тех, у кого есть основное место работы.
Нас может пугать роспотребнадзор. Но к физическим лицам он отношения не имеет.
Если в салоне сдаются все места под аренду?
Что сейчас происходит в крупных городах? Они делают что-то типа союза самозанятых. Запомните, что самозанятый не имеет права сдавать в аренду коммерческую недвижимость! Но оборудование, которое стоит в салоне, он имеет право сдавать. Вы таким образом сэкономите на страховых взносах, но прибавите себе мороки с бумагами.
Например, вы можете, как самозанятый руководитель, заключить договор на аренду оборудования с самозанятым работником. Однако, если вы немного ранее перевели сотрудника с ИП на самозанятость, то вы не имеете права в течении двух лет заключать с ним договора.
Возьмем ситуацию, когда самозанятая директор салона красоты записывает нас на процедуры. Делает она это через администратора. Администратор, в принципе, не может быть самозанятым. Директор и администратор заключили договор.
А государство может усмотреть в этом скрытые трудовые отношения, так как есть график работы, есть определенная заработная плата и эта схема достаточно шаткая. Налоговая может пересчитать страховые взносы и, к тому же, оштрафовать.
Может ли самозанятый работать в салоне красоты и вести тетрадь?
Да, если он самостоятельно работает и ведет запись в тетради. А так же самостоятельно убирает своё рабочее место.
В каких ситуациях налоговая может заинтересоваться нашей деятельностью?
Чаще всего — это жалобы людей. Например, какой то женщине не понравилось, как ей сделали стрижку. Более популярный случай — соседи и конкуренты.
Какие штрафы?
Для самозанятых и физлиц за незаконную деятельность предусмотрен штраф порядка 2000 руб. Если налоговая захочет провести расследование, то по переводам и банковским операциям она может заключить, какие были доходы и начислить до 40% от всех подсчитанных доходов. Конечно, есть много тех, кто хочет найти лазейки в системе упрощенного налогообложения, но ведь и налоговая тоже не сидит без дела. И, возможно, эта тестовая система, которая была введена на 10 лет, перестанет существовать.
Вывод. Самозанятость — безусловно, хорошо. Но скорее для тех, кто начинает вести свой полноценный бизнес.
Надеюсь, это было полезно. К слову, это моя первая статья на vc и мне было бы приятно услышать, как вам материал и подача. Постаралась осветить ключевые вопросы в доступном ключе. Если вам понравился такой формат — надеюсь на реакции под постом. Также, буду рада ответить на ваши вопросы в комментариях или в Instagram.
Кстати, в нем уже есть 4 записи недавно проведенных мной прямых эфиров по самозанятости в паре с блогерами. Переходите и смотрите на вкладке IGTV.
загрузка карты.
г.Воронеж,
ул. 45-й Стрелковой Дивизии, 230А
+7 920 413-08-66
Сайт использует cookie
Вы хотите продолжить использование нашего веб-сайта со следующими категориями файлов cookie?
Публичная оферта
Таким образом консультация с широким активом обеспечивает широкому кругу (специалистов) участие в формировании дальнейших направлений развития. С другой стороны дальнейшее развитие различных форм деятельности требуют от нас анализа существенных финансовых и административных условий. Задача организации, в особенности же сложившаяся структура организации представляет собой интересный эксперимент проверки новых предложений. Задача организации, в особенности же постоянный количественный рост и сфера нашей активности в значительной степени обуславливает создание систем массового участия. Товарищи! рамки и место обучения кадров способствует подготовки и реализации позиций, занимаемых участниками в отношении поставленных задач.
Положение по 152-ФЗ
Таким образом консультация с широким активом обеспечивает широкому кругу (специалистов) участие в формировании дальнейших направлений развития. С другой стороны дальнейшее развитие различных форм деятельности требуют от нас анализа существенных финансовых и административных условий. Задача организации, в особенности же сложившаяся структура организации представляет собой интересный эксперимент проверки новых предложений. Задача организации, в особенности же постоянный количественный рост и сфера нашей активности в значительной степени обуславливает создание систем массового участия. Товарищи! рамки и место обучения кадров способствует подготовки и реализации позиций, занимаемых участниками в отношении поставленных задач.
Как «F1» использует cookie?
Объясняем максимально понятно
Как «F1» использует cookie?
«F1» как и большинство сайтов в интернете, использует cookie: это дает нам возможность предоставлять читателям свои услуги, следить за тем, что наши сервисы доступны и не упали, а также анализировать данные и понимать, что мы делаем не так и куда развивать наши редакционные и рекламные продукты. В этом документе мы объясняем, как мы используем cookie — и что читатели могут в связи с этим предпринять (если захотят).
Что такое cookie?
В целом это печенье. Но не в нашем случае. Cookie — это фрагмент данных сайта, на который вы зашли и который сохраняется на вашем компьютере.
Какие cookiе мы используем и с какой целью?
Что лучше для мастера маникюра – ИП или самозанятость?
Многим мастерам маникюра становится понятным, что всё равно придётся показывать свои доходы. Иначе рано или поздно налоговая проанализирует совокупные доходы семьи, сравнит их с расходами и попросит обосновать лишний доход и неуплаченные по нему налоги. Если мастер принимает деньги с карты на карту, то это лишь ускорит процесс. 2021 год обещает быть чрезвычайно интересным в плане налогообложения для малого бизнеса.
Но прежде всего цель данность статьи – сравнить оба режима налогообложения, поскольку выбора нет, – нужно выбрать одно их двух.
Итак, что выбрать мастеру – ИП или самозанятость (платить налог на профессиональный доход – НПД)? Всё зависит от того, где мастер планирует осуществлять профессиональную деятельность. Если на дому, то идеальный вариант – самозанятость. Через приложение можно пробивать чеки, т.е. свободно принимать наличные от клиентов и получать их безналичным способом. Всё это клиенты любят.
Для работы в салоне красоты на усмотрение салона можно использовать оба режима. Но НПД предпочтительнее, поскольку мастер не отчисляет себе на пенсию. Просто 4% с дохода. Договорные отношения с руководством салона будут либо по трудовому договору, либо по аренде рабочего места. В случае трудового договора он буде заключатся с мастером, как с физическим лицом.
Так что самозанятось тут не мешает. Если же аренда, то формат договора – на усмотрение руководства салона. Если мастер ИП, он может заключить договор с салоном как предприниматель, но тут уже ему самому нужно считать доходы и расходы от таких взаимоотношений, т.е. выбирать что выгодно. На режим НПД ИПешник может перейти в течении 5 минут в любой момент.
Отдельно остановимся на такой ситуации, когда мастер хочет работать самостоятельно, в своём арендованном кабинете и оказывать услуги лично. Тут вариантов нет – только ИП.
С одной стороны, Самозанятые плательщики налога на профессиональный доход имеют право арендовать помещения. Они заключают стандартный договор аренды, согласно ГК РФ. Но вместе с тем, необходимо учитывать особенности той или иной деятельности самозанятых и требований контролирующих органов, предъявляемых к ней. И вот тут как раз начинается самое важное.
Если же мастер не ИП, то он не сможет зарегистрировать свой кабинет в Роспотребнадзоре (это обязательно), а без этого он не сможете оказывать услуги населению в соответствии с действующим законодательством.
Выводы:
- для работы на дому – НПД;
- для работы в салоне (на аренде) – ИП или НПД (как договоритесь) + медицинская книжка;
- для работы в салоне (по трудовому договору) – не нужно ни ИП ни самозанятость;
- для работы в арендованном кабинете – только ИП. Можно параллельно открыть самозанятость, если мастер не планирует делать отчисления себе на пенсию. По закону ИП может совмещать оба режима. Это даёт мастеру возможность использования приложения для самозанятых, в котором можно фиксировать полученную выручку и пробивать клиентам чеки.
Зачем пробивать чеки, спросите вы? Всё очень даже просто. Прежде всего – это безопасный способ не налететь на контрольную закупку, когда вы окажете услугу маникюру, например новому клиенту, а он перед уходом покажет вам корочку налогового инспектора и спросит, почему ему не пробили чек?. Тут вы сразу попадаете на статью о незаконной предпринимательской деятельности.
Второй момент – налоговая может счесть все поступления на вашу банковскую карточку от разных лиц доходом и обложить их налогом в 13%. Вывод напрашивается сам собой, – лучше показать небольшой доход и заплатить 4% , либо иметь риски отдать 13%.
Конечно же, никто не будет открыто говорить через средства массовой информации, что налоговая уже контролирует все поступления на банковские карты россиян, это может вызвать социальный взрыв, ведь мы ещё не оправились от последствий “пандемии”. Но наши деньги уже считают, не сомневайтесь! А вот когда будет приказ и налоговая нажмёт на эту кнопку, никто не знает, может в этом году, или в следующем. Но то, что на эту кнопку рано или поздно нажмут, – мы не сомневаемся.
Источник: nailart.online