Может ли самозанятый вернуть налоговый вычет с ипотеки

Добрый день. Потеряю ли я возможность получения налогового вычета при покупке квартиры, если устроюсь самозанятым?

20 октября 2021, 10:17 , Николай, г. Казань
Ответы юристов
Юлия Павлюк
Адвокат, г. Калуга
Общаться в чате

Право на вычет имеют плательщики налога на доходы физических лиц (НДФЛ), то есть если у вас не будет таких доходов, вычет вы пока получить не сможете.

20 октября 2021, 10:19
Клиент, г. Казань

Работаю официально + оформлен самозанятым. Значит налоговый вычет не потеряю. Просто хотел уточнить возможность совмещения.

20 октября 2021, 10:21
Юлия Павлюк
Адвокат, г. Калуга
Общаться в чате

Вычет это по сути возврат ранее уплаченного НДФЛ. Если вы платили НДФЛ, значит можете его вернуть.

20 октября 2021, 10:22
Иван Титов
Юрист, г. Курган
Общаться в чате

В случае если работая самозанятым Вы не будете отчислять НФДЛ в бюджет, то оснований для предоставления вычета не будет (не формируется база для вычета).

При этом самозанятые освобождается от уплаты НДФЛ только по операциям, связаны с самозанятостью, так что НФДЛ возможно уплатить и с иных операций (личных), например продажа имущества и тп

Налоговый вычет за квартиру и ипотеку 2022: порядок, сроки, лимиты

20 октября 2021, 10:21
Клиент, г. Казань
Работаю официально + оформлен самозанятым. Не уточнил в вопросе)
20 октября 2021, 10:22
Иван Титов

Юрист, г. Курган
Общаться в чате

в случае если работаете официально и налоговый агент отчисляет в бюджет нфдл за вас, то проблем не будет

20 октября 2021, 10:22
Похожие вопросы
Уголовное право

Подскажите пожалуйста, если будет амнистия в 2024 году, есть ли возможность со статей ч.5 ст 337 выйти по амнистии?

09 сентября, 19:58 , вопрос №3838759, Алина, г. Иркутск
Семейное право

В 2020 году купили квартиру с супругой (на ее имя), в 2021 году составили брачный договор в котором указали что квартира переходит в мою собственность после развода, после этого развелись. Сейчас 2023 год, я хочу продать эту квартиру, но т.к. нет 5 лет собственности попадаю на налог. Могу ли я уменьшить налог приложив дкп на покупку квартиры? В дкп только мое натариальное согласие на покупку квартиры, собственником она была одна.

Показать полностью
09 сентября, 09:25 , вопрос №3838238, Максим, г. Волгоград
Взыскание задолженности

Здравствуйте, сын написал расписку что получил от меня деньги на покупку квартиры 28 июня, а деньги я ему передала 30 июня, когда их достали из банковской ячейки. Сейчас сын разводится с женой,бедет ли эта расписка действительна в суде для увеличения его доли в квартире? Евгения

Показать полностью
08 сентября, 14:39 , вопрос №3837495, Евгения Вячеславовна, г. Сертолово
Право собственности

Привет! Вопрос : жена владеет 1/4 квартиры родителей. Что нужно сделать , чтобы от нее избавиться (для возможности продажи единственного жилья, другая квартира, без уплаты налогов)

Источник: pravoved.ru

Налоговый вычет, если квартира куплена в ипотеку – можно ли вернуть и кто имеет право его получить?

Ипотечное кредитование самый частый способ покупки недвижимости в России. Зачастую, речь идет о больших суммах и переплатах по кредиту. И не все граждане знают, что имеют право вернуть до 650 тысяч рублей с ипотеки в виде налоговых вычетов.

Как это можно сделать, какие документы подавать и кто не может получить выплату – разберем ниже.

Какие есть возвраты за ипотечный кредит?

Различают два вида ипотечных вычетов: основной и по процентам.

Основной

В соответствии с пп.3 п.1 ст.220 НК РФ любой гражданин России имеет право на имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных расходов на строительство либо приобретение объекта недвижимости, в том числе доли (долей) в нем.

Иностранцы, которые официально работают в России и отчисляют налоги, также могут претендовать на вычет.

Есть несколько особенностей данного возврата:

Его могут получить работающие граждане, которые делают ежемесячные отчисления налогов с заработной платы. За каждый год можно вернуть сумму, не превышающую сумму перечислений в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). Возвращать можно до тех пор, пока не будет выплачен весь вычет.
Размер вычета равен 13% от суммы сделки. При этом максимальная сумма для расчета выплаты не может превысить 2 млн. рублей. Например, если квартира куплена за 2,5 млн. рублей, получить имущественный вычет можно только с 2 миллионов. Таким образом, максимально возможная сумма выплаты составит 260 тысяч рублей.
Право вернуть подоходный налог возникает в момент получения акта приема-передачи недвижимости или свидетельства о регистрации права собственности. О том, какие налоги нужно платить при покупке квартиры в ипотеку, узнаете из нашей статьи.
Для расчета суммы выплат указываются как собственные, так и заемные средства. Например, квартира стоит 3 млн. рублей, из них собственных средств 500 тысяч, остальная сумма по ипотечному кредиту. Возврат, соответственно, будет произведен по полной стоимости, ограниченной 2 млн. рублей.

По процентам

Данное право предоставляется собственникам квартир, купленных в ипотеку. Величина налогового вычета составляет 13 % от суммы уплаченных процентов. При этом максимальная величина процентов, с которых возвращается налог, ограничивается 3 млн. рублей. Заметим, что для ипотечных сделок до 2014 года, сумма не регулировалась.

Таким образом, по процентам можно вернуть максимум 390 тысяч рублей. Детальнее о том, сколько денег можно вернуть с процентов по ипотеке, можете узнать тут.

Возврат процентов по ипотеке возможен только с одного объекта недвижимости. Например, если было приобретено 2 квартиры в ипотеку, то необходимо самостоятельно выбрать ту, с которой будет произведен налоговый вычет.

На возврат по процентам можно заявлять только после того, как основной вычет будет получен в полном объеме. Для этого необходимо добавить в новую декларацию 3-НДФЛ заверенную копию кредитного договора и справку об удержанных процентах за отчетный период.

Важно! Произвести возврат части уплаченных процентов налоговая инспекция вправе только по целевым кредитным договорам. То есть в договоре должна быть прописана цель получение кредита – на приобретение недвижимости. В обратном случае, сумма уплаченных процентов возвращена не будет.

Возможно ли вернуть НДФЛ, если недвижимость куплена в кредит?

Отдельно рассмотрим варианты разных объектов недвижимости и выясним возвращают ли 13 процентов в каждом конкретном случае, если берёшь жилье в кредит:

Квартиры на вторичном рынке. Право на возврат 13% возникает с момента подписания покупателем договора купли продажи или получения свидетельства о государственной регистрации права собственности (выписка из ЕГРН).
Квартиры в строящемся доме. Право на имущественный вычет возникает с момента подписания покупателем акта приема-передачи жилья. Например, если договор долевого строительства был заключен в 2015 году, а акт-приема передачи подписан в 2017 году, то подать декларацию на получения вычета можно с 2018 года.
Ипотечные квартиры, если ипотека еще не погашена, как говорилось ранее, после подписания акта-приема передачи, владелец жилья имеет право сразу подать декларацию на возврат части процентов, выплаченных к этому моменту. И делать так каждый год по мере оплаты по кредиту. Нужно помнить, что возврату подлежат только фактически уплаченные налоги за прошлые налоговые периоды.
Готовый дом. В случае приобретения готового дома в ипотеку, действуют стандартные условия. Можно вернуть основной подоходный налог от стоимости жилья и дополнительный по процентам по ипотеке.
Строящийся дом. Получить возврат средств можно не только при покупке готового жилья, но и при его строительстве. При этом следует учесть как расходы непосредственно на постройку, так и на проценты по кредиту, выданному для этого. В законе определено, на какие расходы на строительство дома положен возврат. К ним относятся:
расходы на приобретение земельного участка под строительство;
расходы, связанные с работами или услугами по строительству и отделке;
расходы на покупку строительных и отделочных материалов;
расходы на составление проектно-сметной документации, а также расходы на подключение к инженерным сетям и коммуникациям.

Больше информации о налоговом вычете при покупке квартиры в ипотеку можно найти тут.

Обратите внимание! Для получения вычета необходимо документально подтвердить понесенные расходы. Для это в налоговую предоставляются квитанции, чеки, расписки и другие платежные документы.

Иногда объектом недвижимости становится недостроенный дом с целью завершения строительства с последующим проживанием. В таком случае жилье должно быть обозначено в договоре купли-продажи как объект незавершенного строительства. В ином случае возврат части средств на строительство будет невозможен.

Кто может подавать документы на возврат?

На получение налогового вычета имеют право:

один собственник (при единоличной собственности);
все собственники жилья в определенных долях (при долевой собственности);
родители детей, не достигших 18 лет (за их долю в пользу своего подоходного налога);
супруг/супруга находящиеся на момент совершения сделки в браке.

Помимо основного заемщика, в договоре ипотечного кредитования обычно присутствует созаемщик, может ли он подать документы на налоговый вычет и вернуть 13 процентов НДФЛ? Если это муж или жена, то право на получение вычета имеет каждый. Например, супруги купили квартиру и оформили ее на жену. Жена находится в декрете и не работает. Муж, наоборот, работает и получает высокую зарплату.

В данном случае на возврат средств может подать супруг, так как недвижимость, купленная в браке, является их совместной собственностью.

Возврат процентов по ипотеке при совместной собственности производится в любой пропорции. Её следует указать в заявлении для налоговой инспекции. Такое условие действует только для людей в браке. Подробнее о том, как распределяется налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку между супругами, а также о разнице между совместной и долевой собственностью, можно узнать тут.

Имеют ли право другие созаемщики подавать документы на возврат? Нет, люди не являющиеся собственниками жилья, получить налоговый вычет не могут.

Кому не положена выплата 13% налога с приобретённого жилья?

Неработающие граждане или люди, получающие зарплату «в конверте». То есть те, кто не отчисляет налоги со своих доходов.
Неработающие пенсионеры, которые в течение последних 3-х лет получали только пенсию.
Дети-собственники до достижения ими 18 лет. Начиная с 2014 года, за детей возврат налога могут оформить родители.
Граждане, которые исчерпали суммарный лимит по возврату средств. Напомним, для основного налогового вычета он составляет 2 млн. рублей, для вычетов по кредиту – 3 млн. рублей.

Для наших читателей мы подготовили материалы о том, что такое налоговый вычет и как его получить при покупке квартиры в ипотеку, когда пенсионер может вернуть средства. А также вам интересно будет ознакомиться с нюансами возврата страховки по ипотеке.

Вернуть 13% с ипотеки несложно, главное разобраться с тонкостями расчета и оформить его на члена семьи с высоким доходом. В лучшем случае, получится перекрыть стоимость процентов по кредиту налоговыми вычетами. В остальных случаях можно вернуть до 650 тысяч рублей, что также немало. Радует, что возврат возможен для любого типа жилья: будь то квартира в новостройке, строящийся дом или вторичная недвижимость.

Полезное видео

Из видео узнаете, как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке, кто может получить, какие нужны документы:

Источник: urexpert.online

Главная Новости Могут ли самозанятые получить налоговый вычет?

Расписание движения автобусов

Войти на сайт

Быстрые ссылки

Информация для инвесторов
Экономика
Финансы
Соцзащита
Образование
Культура
Земля и имущество
Стратегическое планирование
Комплексный план развития Даниловского муниципального района на период 2023 — 2027 годов
Обратная связь для предложений по комплексному плану развития территории Даниловского района
Документы территориального планирования и градостроительного регулирования

Архивный отдел

Новое на сайте

Противодействие коррупции

Нормативные акты
Отчеты
План по противодействию коррупции
Антикоррупционное просвещение и пропаганда
Методические материалы
Формы документов
Сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера
Обратная связь для сообщений о фактах коррупции
Антикоррупционная экспертиза
Комиссия по соблюдению требований к служебному поведению и урегулированию конфликта интересов
Комиссия по противодействию коррупции

Полезная информация

Новости пенсионного фонда
Новости фонда социального страхования
Новости Росреестра
Жильё для российской семьи
Расписание движения автобусов
Прокуратура Даниловского района
Ярославская электросетевая компания
Природоохранная прокуратура
Региональный проект «Обустроим область к юбилею!»
Транспортная прокуратура
Гос. услуги ОМВД Росии по Даниловскому району
Губернаторский проект «Решаем вместе»
Районный штаб ДНД
Муниципальное задание
О казачестве
Газета Северянка
Даниловское телевидение
Осуществление деятельности по обращению с животными без владельцев
Губернаторский проект «Наши дворы»
График приема граждан отдела ЗАГС
Дорожный фонд района

Отдел ЗАГС

График приема граждан
Контакты

Администрация Даниловского муниципального района

Могут ли самозанятые получить налоговый вычет?

Подробности Опубликовано 27.05.2021 10:29 Просмотров: 2673

Если вы оказываете различные услуги как частное лицо (ремонтируете компьютеры, печете или шьете на заказ, работаете парикмахером, репетитором и пр.), то с полученного дохода, вы, как физлицо, должны уплачивать налог по ставке 13 %. Чтобы сократить расходы на уплату налогов, многие предпочитают стать самозанятыми и получить официальный «статус» в ИФНС, чтобы платит налог по ставке 4 или 6 %.
Но как в этом случае быть с налоговыми вычетами? Если самозанятый купил квартиру, может ли он вернуть уплаченный ранее налог? Давайте разбираться.
Как самозанятому получить налоговый вычет?
Налоговый вычет — это возврат ранее уплаченного вами подоходного налога. Но вернуть можно только тот налог, который вы платили по ставке 13 %.
В общем случае самозанятые платят не подоходный налог, а налог на профессиональный доход (по ставке 4 или 6 %), поэтому оформить вычет по НДФЛ они не могут. Но, если вы зарегистрированы в качестве самозанятого гражданина и при этом имеете доход, с которого платите НДФЛ по ставке 13 % (кроме дивидендов), то вы можете получить вычет и вернуть налог.
С 2021 получить вычет можно только с доходов, полученных по трудовым договорам, договорам ГПХ, от оплаты за оказание услуг, сдачи имущества в аренду, от получения в дар имущества (кроме ценных бумаг), по страховым выплатам и выплатам по пенсионному обеспечению.
Также, чтобы получить вычет, вы должны быть налоговым резидентом, то есть вы должны проживать в России больше 183 дней в году.
Таким образом, если самозанятый, к примеру, купил квартиру в ипотеку, то он может оформить налоговый вычет и вернуть до 650 000 руб, если он живет в России и платит со своего дохода налог по ставке 13 %.
Стоит отметить, что самозанятые могут получить любые налоговые вычеты, предусмотренные Налоговым кодексом, в этом нет никаких ограничений. Нужно только соответствовать условиям, о которых мы рассказали выше.
Сколько денег можно вернуть по вычетам?
Рассмотрим самые популярные вычеты, которые оформляют самозанятые.
1. По имущественному вычету вы можете вернуть, как мы уже сказали, до 650 000 руб. Эта сумма складывается из вычета за приобретение жилья/новое строительство (возврат до 260 000 руб.) и за проценты, уплаченные по ипотечному кредиту (возврат до 390 000 руб).
2. По социальному вычету вы можете получить максимум 15 600 руб.
3. По стандартному налоговому вычету вы можете уменьшить налоговую базу на детский вычет в размере от 1 400 (на первого и второго ребенка) до 3 000 руб (за третьего и последующих детей) и заплатить меньше налога.
4. По инвестиционному вычету по взносам на ИИС вы можете вернуть до 52 000 руб.
Как самозанятый может оформить вычет?
По закону оформить налоговый вычет физлица (в том числе и самозанятые) могут двумя способами:
• после окончания календарного года, в котором были затраты, подать документы в налоговую инспекцию и получить возврат одной суммой;
• не дожидаясь окончания года, оформить вычет через работодателя и получать вычет в составе зарплаты (если самозанятый работает по трудовому договору и предусмотрена возможность получения данного вычета через работодателя).

Приемная

Глава Даниловского муниципального района

А.В. Смирнов принимает звонки от граждан каждый вторник с 9.00 до 12.00.

Источник: www.danilovmr.ru