Может ли SEO-специалист быть самозанятым? Как стать самозанятым? Налоги и взносы, плюсы и минусы самозанятости. Онлайн-помощь специалиста.
Статус самозанятого гражданина постепенно становится всё более популярным, а в Сети увеличивается интерес к таким запросам как «оптимизатор сайтов самозанятость», «раскрутка сайтов самозанятость» и «самозанятый SEO-оптимизатор». Статус самозанятого гражданина выбирают специалисты разных профессий, при этом законодательством предусмотрены существенные ограничения по видам деятельности самозанятых лиц. Может ли оптимизатор сайтов зарегистрироваться самозанятым – читайте ниже.
Кто такие «самозанятые»?
Под самозанятостью понимается форма занятости, при которой физическое лицо получает доход от деятельности по реализации произведённых им работ, услуг или товаров, при осуществлении которой не имеет работодателя и наёмных работников.
Обзорную статью экспертов портала о самозанятости и особенностях ведения деятельности в качестве самозанятого лица читайте по ссылке.
Может ли SEO-специалист быть самозанятым?
Как стать самозанятым. Продавать файлы легально. Создавать сайты легально. Платежи на сайте
Запреты, связанные с деятельностью самозанятых лиц, зафиксированы в Законе № 422-ФЗ от 27.11.2018 года (законе о самозанятых). Среди прочего, самозанятые лица не могут продавать подакцизные товары, заниматься перепродажей товаров и оказывать услуги по договору поручения, комиссии и агентскому договору. Однако в законе о самозанятых не предусмотрено прямых ограничений для оказания услуг по поисковой оптимизации сайтов.
SEO-специалист вправе зарегистрироваться в качестве самозанятого лица и уплачивать налог на профессиональный доход (НПД).
Какие взносы и налоги платят самозанятые? В чём плюсы и минусы статуса самозанятого и не лучше ли быть ИП? Как зарегистрироваться в качестве самозанятого? Ответы на эти вопросы читайте ниже.
Налоги и взносы при самозанятости
Для самозанятых граждан установлены две налоговые ставки: 4% при расчетах с физическими лицами и 6% — с юрлицами и ИП. Самозанятый гражданин не обязан вести какую-то специальную отчётность, а начисление налога на профессиональный доход и его уплата происходит в автоматическом режиме через мобильное приложение «Мой налог».
Статью экспертов портала о мобильном приложении для самозанятых «Мой налог» читайте по ссылке.
Платить страховые взносы самозанятые граждане не должны, но могут по своему желанию. Согласно постановлению Правительства РФ от 19 февраля 2019 года №160, период уплаты таких взносов будет засчитываться в страховой стаж при последующем определении пенсии.
Сайт для самозанятых. Может ли самозанятый иметь свой бизнес сайт?
Обзорную статью экспертов портала о налогах и взносах самозанятых граждан читайте по ссылке.
Плюсы и минусы самозанятости для SEO-специалиста
Статус самозанятого гражданина даёт возможность заниматься любимым делом в рамках закона. Основные плюсы регистрации в качестве самозанятого: регистрация и снятие с учёта онлайн за 10 минут, никаких деклараций, легальность деятельности и низкий налог, который уплачивается лишь при наличии дохода.
Несмотря на явные плюсы самозанятости, стоит отметить и некоторые недостатки: запрет нанимать работников по трудовому договору, ограничение по доходам до 2,4 млн. рублей в год и минимальная пенсия в старости.
Ещё одним минусом может быть новизна налога на профессиональный доход (НПД) и статуса самозанятого, что в определённых случаях может отпугивать потенциальных партнёров и клиентов. Самозанятость стала законодательно регулироваться недавно, поэтому по статусу самозанятых и порядку их регистрации пока немного информации, а вопросов больше, чем ответов. Наверняка и вы нашли эту статью, когда искали в Сети достоверную информацию по запросам типа «самозанятый ceo оптимизатор», «продвижение сайта самозанятость» и «seo самозанятость».
Статью экспертов портала о плюсах и минусах самозанятости читайте по ссылке.
Регистрация SEO-специалиста в качестве самозанятого
Несмотря на определённые минусы, регистрация в качестве самозанятого гражданина это отличный шанс для тех, кто хочет работать в рамках закона, не боясь быть привлечённым к ответственности за незаконное предпринимательство, но боится регулярной уплаты страховых взносов, сложностей бухгалтерского и налогового учёта либо обязанности иметь онлайн-кассу. Самозанятые граждане полностью освобождены от этих сложностей ведения бизнеса.
Регистрация самозанятых осуществляется одним из следующих способов:
- через мобильное приложение ФНС России «Мой налог» (доступно в App Store и Google Play);
- через веб-кабинет «Мой налог» на сайте ФНС России;
- через уполномоченный банк (через мобильное приложение или онлайн-банк).
Статью экспертов портала о вариантах регистрации самозанятых с пошаговой инструкцией читайте по ссылке.
Нужно ли регистрироваться самозанятым? Что лучше самозанятость или ИП? Многое зависит от региона России, стабильности дохода, масштабов вашей деятельности и других параметров – здесь нет универсального ответа.
Если у вас остались вопросы по регистрации и нюансам ведения деятельности в качестве самозанятого лица, то обратитесь за консультацией к специалисту.
Авторы: Татьяна Князева, Григорий Черепанов
Фото: simplu27, Lalmch, NjoyHarmony, geralt, TeroVesalainen / Pixabay
Остались вопросы? Каждая ситуация индивидуальна – для решения именно вашей проблемы позвоните по телефону +7 800 350-84-13 (доб. 155) или заполните форму ниже и юристы бесплатно проконсультируют вас.
Может ли самозанятый продавать сайты и доменные имена и как их указывать в чеке?
Сайт считается как собственное производства (код сайта база данных файлы и т.д.)?
Домен вроде как тоже, уникальное имя в сети интеренет, тем более право администрирования домена принадлежит владельцу, могу как СЗ продать его?
Ответы на вопрос (6):
14.04.2022, 13:07,
Просто можете указывать в чеке — «за оказанные услуги» и все.
За каждый платеж, который вам поступил — отдельный чек.
Федеральный закон «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» от 27.11.2018 N 422-ФЗ (последняя редакция)
14.04.2022, 13:19,
г. Нижний Новгород
Любой самозанятый может продавать как сайты в целом, так и домены, но которые у него есть в наличии — а вот скупать и у иных, а после продавать — нельзя
Федеральный закон «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» от 27.11.2018 N 422-ФЗ
В чеке писать как Вы обозначили — продаёте сайт (код и прочее) — пишите сайт и его имя, продаёте только доменное имя — домен.
14.04.2022, 13:20,
1. Да, плательщик налога на профессиональный доход («Самозанятый») может продавать сайты, домены, но при условии, что он их сам разрабатывает и создает.
Федеральный закон «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» от 27.11.2018 N 422-ФЗ
2. Согласно ст. 4 вышеуказанного ФЗ,
Не вправе применять специальный налоговый режим:
1) лица, осуществляющие реализацию подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации в соответствии с законодательством Российской Федерации;
2) лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;
3) лица, занимающиеся добычей и (или) реализацией полезных ископаемых;
4) лица, имеющие работников, с которыми они состоят в трудовых отношениях;
5) лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, если иное не предусмотрено пунктом 6 настоящей части;
6) лица, оказывающие услуги по доставке товаров с приемом (передачей) платежей за указанные товары в интересах других лиц, за исключением оказания таких услуг при условии применения налогоплательщиком зарегистрированной продавцом товаров контрольно-кассовой техники при расчетах с покупателями (заказчиками) за указанные товары в соответствии с действующим законодательством о применении контрольно-кассовой техники;
7) лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, за исключением случаев, предусмотренных частью 4 статьи 15 настоящего Федерального закона;
8) налогоплательщики, у которых доходы, учитываемые при определении налоговой базы, превысили в текущем календарном году 2,4 миллиона рублей.
3. Что касается услуги, то это вообще не принципиально, вы можете указать:
— «Продажа сайта», — «Продажа домена», а лучше просто указать «Оказание услуги», ведь вы именно оказываете услугу по разработке сайта или предоставлению домена — потом его продаете.
14.04.2022, 13:58,
Самозанятый может продавать сайты и доменные имена по договору об оказании услуг.
В чеке достаточно указать: «за услуги».
Каждая продажа это отдельный чек соответственно.
На каждую выставленную продажу начисляется налог на профдеятельность.
— см. ст. 4 ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»
14.04.2022, 15:59,
Здравствуйте, Дмитрий! Согласно п.2 ч.2 статьи 4 Федерального закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» не вправе применять специальный налоговый режим лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд. Т.е. если это будет перепродажа, то нельзя использовать НПД. Однако лучше оформить это как услуги по настройке домена. В этом случае по НПД можно это провести.
14.04.2022, 22:07,
г. Краснодар
Это лучший ответ (выбран автоматически)
Случаи, когда самозанятые не вправе применять специальный налоговый режим указаны в ст.4 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ.Там таких запретов нет, поэтому можете продавать созданные вами сайты и домены. При формировании чека можете указывать просто «за услуги».
Федеральный закон «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» от 27.11.2018 N 422-ФЗ,ст.4
Вопрос о правах на домен и защите бренда: как защититься от клонирования сайта и путаницы с другим доменом
Я зарегистрировал домен и придумал название сайта в 2007 году, а в 2011 году появился сайт с таким же адресом домена только через тире и название через тире, а у меня с пробелом. И товары у него на сайте точно такие же как у меня. Покупатели делая заказы у меня находят сайт клон и думают что если он с таким же названием, то это тоже наш сайт только мы в Москве а это филиал в Питере. Могу ли я как то потребовать изменить название его сайта, или домена? Что можно сделать чтобы посетители не путали меня с ним?
Как оформить передачу домена и сайта с физического лица на ИП при продаже с использованием личной банковской карты?
Как оформить все правильно (документальное оформление) в ситуации: я как физ. лицо купила домен, арендовала хостинг под сайт (оплата с личной банковской карты), в данный момент продаю сайт и домен от имени своего же ИП, т.е. выручка будет у ИП. Надо ли как то оформить передачу домена и сайта с физ лица на ИП?
Заранее, благодарю за ответ.
Источник: www.9111.ru
Как стать самозанятым
Под профессиональным понимается доход, который получают физлица, самостоятельно оказывающие услуги и работающие без трудового договора, если они сами при этом не нанимают сотрудников, а также доход от использования имущества.
В первый год в эксперименте участвовало 4 региона: Москва, Московская и Калужская области и Республика Татарстан. С 1 января 2020 года добавили Санкт-Петербург, Волгоградская, Воронежская, Нижегородская области и еще 15 регионов. А до 1 октября 2020 года присоединились все остальные субъекты — теперь самозанятость действует на всей территории страны.
Встать на учет могут физлица и ИП, которые самостоятельно оказывают услуги, выполняют работы не по трудовому договору, при этом сами не нанимают сотрудников. Например репетиторы, копирайтеры, юристы, фотографы и другие фрилансеры ― точный список в законе не прописан. Такую деятельность можно совмещать с работой по найму. Например, юрист может работать в штате компании, а в свободное время давать консультации клиентам. В этом случае с зарплаты у него будет удерживаться НДФЛ в обычном порядке, а с доходов от частной практики он будет платить налоги как самозанятый.
Стать самозанятым можно с 14 лет. До совершеннолетия для этого понадобится получить письменное согласие родителей или полную дееспособность из-за вступления в брак, либо эмансипации.
Помимо граждан России, получить статус самозанятого могут также граждане Армении, Беларуси, Казахстана, киргизии и Украины.
В законе установлен список лиц, которые не имеют права стать самозанятыми:
- Продавцы подакцизных, маркируемых товаров;
- Те, кто занимается перепродажей;
- Лица, которые занимаются посредничеством;
- Адвокаты, нотариусы, оценщики, медиаторы, арбитражные управляющие;
- Госслужащие. Единственная ситуация, когда они имеют право платить налог на профессиональный доход ― сдача квартиры в аренду;
- Лица, занимающиеся добычей и реализацией полезных ископаемых;
- Арендодатели нежилой недвижимости;
Курьеры, которые развозят чужие товары и принимают за них оплату. При этом если продавец выдаст курьеру свою онлайн-кассу, чтобы деньги от покупателя поступали ему напрямую, то курьер может оформиться и работать как самозанятый.
Налоговые ставки
Со своих доходов самозанятые должны платить налоги в следующих размерах:
- 4% — если заказчик — физическое лицо;
- 6% — если оплата от заказчика-организации или ИП.
В законе установлено, что на время эксперимента ставки зафиксированы и не могут повышаться. А после регистрации самозанятому начисляется налоговый вычет в размере 10 000 руб. Это происходит автоматически, никаких заявлений в налоговую подавать не нужно. Пока его полностью не используешь, налоги еще ниже — 3% и 4%, если заказчики физлица и юрлица соответственно. Налоговый период составляет один месяц.
Пример: Сергей пишет тексты на заказ. За последний месяц к нему обратилось 5 клиентов: 4 физлица на общую сумму 18 000 руб и одна компания, которая заплатила 8000 руб. Сумма налога составит:
18 000 × 3% + 8000 × 4% = 860 руб.
Когда Сергей исчерпает налоговый бонус, то с таких же доходов он заплатит чуть больше:
18 000 × 4% + 8000 × 6% = 1200 руб.
Считать самому ничего не потребуется ― налоговая до 12 числа следующего месяца пришлет уведомление об оплате. Срок оплаты налога за отчетный месяц ― до 28 числа следующего месяца. При этом с 1 января 2023 года налог можно уплачивать через личный кабинет налогоплательщика в составе Единого налогового платежа ― перечисления денежных средств единой платежкой для всех налогов. Можно внести средства на свой единый налоговый счет (ЕНС), а дальше ФНС России автоматически распределит их по всем налогам.
Пример. Самозанятый Сергей в начале января 2023 года перечислил на свой ЕНС 3000 рублей. Сумма налога за январь составила 600 рублей. До 28 февраля налоговая сама спишет эту сумму с его ЕНС. В феврале размер налога составил 1000 рублей, а в марте ― еще 400 рублей. Налоговая спишет эти суммы до 28 марта и до 28 апреля соответственно.
Все это время Сергей может не думать об уплате налога.
Но можно платить налоги как раньше, через приложение «Мой налог». При этом пени за просрочку оплаты НПД больше не существует ― они начисляются за совокупную недоимку по всем налогам за каждый календарный день просрочки.
Если налог меньше 100 рублей, то сумма добавится к налогу в следующем месяце, а в текущем ничего платить не нужно.
Страховые взносы самозанятые не платят. Это касается и ИП на период использования режима НПД. Часть уплаченного налога автоматически уходит на ОМС, а если самозанятый решит добровольно делать отчисления на свою будущую пенсию, то нужно подать заявление.
Как принимать оплату от клиентов
Самозанятый может принимать оплату как наличкой, так и по безналичному расчету, в том числе электронными деньгами. Открывать специальный счет для этого не нужно, заказчик может отправить деньги даже на зарплатную карту. Самозанятый ИП может принимать оплату и через POS-терминал.
Нужен ли договор с клиентом. Если самозанятый оказывает услуги или выполняет работу для физлица, то договор нужен только в случае, если его цена превышает 10 000 руб. В остальных ситуациях документы не нужны.
Но ИП и компании обязаны вести бухгалтерию, поэтому отправить самозанятому оплату без подтверждающих документов у них не получится — с такими заказчиками нужно заключить договор. После его исполнения ИП и компании обычно составляют акт выполненных работ или оказанных услуг, хотя для самозанятых законом такой обязанности не предусмотрено. Единственный обязательный документ для них — чек.
Как направлять чеки. Они формируются в приложении «Мой налог» или в личном кабинете плательщика НПД на сайте. Это единственный документ, предусмотренный законом, который подтверждает факт оказания услуги или выполнения работы и получения оплаты самозанятым. Если клиент рассчитался наличкой или электронными деньгами, то передать ему чек нужно сразу. Если была безналичная оплата, то направить чек нужно до 9 числа следующего месяца.
Передать чек можно любым из следующих способов:
- по СМС или в любых мессенджерах;
- отправить на электронную почту;
- дать клиенту считать QR-код на чеке;
- отдать распечатанный чек
Какие есть ограничения
Законом предусмотрено несколько ограничений по оплате НПД.
По размеру дохода — 2,4 миллиона рублей в год. Как только доход станет выше, самозанятый утратит свой статус. После этого придется платить с доходов НДФЛ 13%, а если самозанятым был предприниматель, то в течение 20 дней заявить о переходе на другой спецрежим, иначе автоматом переведут на общую систему налогообложения. Но в следующем году можно снова встать на учет в качестве самозанятого.
По видам доходов. НПД не применяется в отношении следующих доходов:
- зарплата;
- продажа недвижимости и транспортных средств;
- доход от сдачи в аренду коммерческой недвижимости;
- продажа личного имущества, которое использовалось в бытовых целях, например одежды через сайты объявлений;
- деятельность в рамках простого товарищества или доверительного управления имуществом;
- продажа долей в бизнесе, паев, ценных бумаг;
- работы по договору ГПХ с работодателем, в том числе бывшим, если с момента увольнения прошло менее 2 лет;
- доходы в натуральной форме.
С этих доходов придется платить НДФЛ.
Чтобы стать самозанятым, нужно отправить заявление в налоговую. Весь процесс проходит удаленно и занимает несколько минут. Есть 3 способа встать на учет:
- через приложение «Мой налог»;
- на сайте налоговой в личном кабинете плательщика НПД;
- через уполномоченный банк.
Приложение «Мой налог». Чтобы зарегистрироваться в приложении:
- Скачайте приложение — оно доступно в App Store и Google Play.
- Выберите способ регистрации:
Зарегистрироваться можно по паспорту, через личный кабинет физлица на сайте налоговой или через портал Госуслуг
- Укажите номер телефона — на него придет код, с помощью которого можно подтвердить номер. Без кода подтверждения зарегистрироваться не получится.
- Выберите регион, в котором вы ведете свою деятельность — место жительства роли не играет. Например, жить можно в Татарстане, а оказывать услуги клиентам из Питера — в таком случае нужно выбрать Санкт-Петербург.
- Приготовьте данные для регистрации. Если выбрали регистрацию по паспорту — понадобится страница с фотографией. Ее нужно отсканировать на камеру телефона, а также сделать селфи. Для регистрации через личный кабинет — нужен ИНН и пароль с сайта ФНС. Для регистрации через Госуслуги ― подтвержденная учетная запись в ЕСИА.
- Проверьте данные, и если все верно, подтвердите регистрацию.
- Придумайте пин-код — он понадобится для всех последующих входов в приложение «Мой налог».
После регистрации вы получите доступ к функционалу мобильного приложения и уже можете принимать оплату и направлять чеки клиентам.
Интерфейс позволяет формировать и отправлять чеки клиентам, а также следить за доходами и начислениями ― суммами налога, которые нужно оплатить.
Чтобы зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика НПД, понадобятся ИНН и пароль
Сразу после регистрации можно пользоваться личным кабинетом: отслеживать оплату от клиентов, следить за начислениями налога, получать статистику по месяцам
Так выглядит интерфейс личного кабинета налогоплательщика НПД. Личным кабинетом можно пользоваться на компьютере и со смартфона. У него такие же возможности, как у мобильного приложения
Через уполномоченные банки. На сайте налоговой есть список банков, уполномоченных регистрировать клиентов в качестве самозанятого. Подать заявление можно на их сайте или через мобильное приложение банка. После регистрации можно начать работу через приложение «Мой налог» или личный кабинет плательщика НПД на сайте налоговой.
Что дает статус самозанятого
В конце 2022 года количество самозанятых достигло 6 миллионовчеловек. Многие встают на учет, потому что это отличный способ легально вести свою деятельность и получать доход от подработок без риска получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность. Помимо этого, самозанятые получают следующие преимущества:
- Расширение клиентской базы. Многие заказчики хотят работать только официально, особенно это касается крупных компаний. Со статусом самозанятого получить заказ проще.
- Низкие налоговые ставки и никаких социальных взносов. Особенно выгодно это для предпринимателей ― можно стать самозанятым и снизить налоговую нагрузку. А еще освободиться от уплаты социальных взносов — самозанятые от них освобождены. Если есть желание, пенсионные взносы самозанятый может уплачивать добровольно.
- Отсутствие отчетности и деклараций. У самозанятых нет лишней бумажной работы ― вся информация в налоговую поступает автоматически.
- Не нужно считать налог. ФНС сама делает расчет и присылает уведомления на оплату.
- Можно совмещать с работой по найму. Можно работать по трудовому договору, а в свободное время подрабатывать как самозанятый.
Источник: quasa.io