Самозанятость и трудовые отношенияЗакон от 27.11.2018 № 422-ФЗ подтверждает, что можно зарегистрироваться самозанятым, если официально трудоустроен, — прямого запрета трудиться по трудовому договору и быть зарегистрированным в качестве плательщика налога на профессиональный доход не существует.
- Можно ли одновременно быть самозанятым и работать по трудовому договору
- В чем минусы самозанятости
- Кто не может оформить самозанятость
- Нужно ли закрывать самозанятым если нет дохода
- Нужно ли платить налог самозанятым если нет дохода
- Какой минимальный доход должен быть у самозанятых
- Как будут проверять самозанятых
- Сколько дают самозанятым
- Сколько стоит стать самозанятым
- Сколько времени нужно чтобы стать самозанятым
- Кому подойдет самозанятость
- Как идет стаж у самозанятых граждан
- Как получить деньги от государства для самозанятости
- Что не могут делать самозанятые
- Почему работодатель просит оформить самозанятость
- Что лучше Официальное трудоустройство или самозанятость
- Как работодатель может узнать о моей второй работе
- Как лучше работать по договору или самозанятым
- Можно ли платить Есп если ты работаешь официально
- Как оформить трудовые отношения с самозанятым
Можно ли одновременно быть самозанятым и работать по трудовому договору
И если уже работаешь по трудовому договору, это не помешает стать самозанятым. Однако надо помнить, что нельзя в этом качестве оказывать услуги нынешнему или бывшему работодателю. Зарегистрированный самозанятый вправе заключить трудовой договор и работать официально, в этом случае он обеспечивает себе страховую пенсию.
В чем минусы самозанятости
Основные минусы самозанятости: нельзя нанимать сотрудников по трудовым договорам, трудовой стаж не идет, нет соцгарантий и пособий, ограничение на доход — 2,4 млн в год. Кроме того, нельзя работать как самозанятый с текущим и прошлым работодателем в течение двух лет после увольнения.
Кто не может оформить самозанятость
Индивидуальный предприниматель не может стать самозанятым, если использует ЕНВД, УСН, ЕСХН, ПСН, получает в год больше 2 400 000 ₽ или нанимает работников.
Нужно ли закрывать самозанятым если нет дохода
Если дохода не было, какой будет налог? Нет доходов — нет налога. Самозанятый платит налоги только с тех поступлений, которые получил за работу. Если поступлений в этом месяце не было, налоги за дни «простоя» платить не нужно.
Нужно ли платить налог самозанятым если нет дохода
От каких налогов освобождены самозанятые
Если дохода в течение налогового периода нет, то нет и никаких обязательных или фиксированных платежей. При этом самозанятые участвуют в системе обязательного медицинского страхования, поэтому могут рассчитывать на бесплатную медицинскую помощь.
Какой минимальный доход должен быть у самозанятых
Вкратце: человек может встать на учет как самозанятый, если у него нет наемных работников, а годовой доход не превышает 2,4 млн рублей.
Как будут проверять самозанятых
Чтобы проверить, является ли контрагент самозанятым, можно обратиться к сервису ФНС. Узнайте ИНН исполнителя и введите его на сайте налоговой. Также нужно указать дату, на которую вы хотите уточнить статус самозанятого. Никаких других данных о физлице, кроме информации о статусе, сайт налоговой не выдаст.
Сколько дают самозанятым
Любой самозанятый, как и ИП, может рассчитывать на грант в размере 250 тысяч рублей на запуск своего дела, после защиты бизнес-плана в центре занятости.
Сколько стоит стать самозанятым
Регистрироваться в качестве самозанятого можно сколько угодно раз. Это бесплатно.
Сколько времени нужно чтобы стать самозанятым
Тут коротко, но по делу. В течение нескольких минут придёт ответ из налоговой службы и уведомление из банка, максимальный срок регистрации — 6 дней.
Кому подойдет самозанятость
Кому подходит этот налоговый режим
Специальный налоговый режим могут применять физлица и индивидуальные предприниматели (самозанятые), у которых одновременно соблюдаются следующие условия. Они получают доход от самостоятельного ведения деятельности или использования имущества.
Как идет стаж у самозанятых граждан
У индивидуальных предпринимателей и самозанятых, которые платят взносы, формируется не трудовой стаж, а страховой.
Как получить деньги от государства для самозанятости
Финансовая поддержка Как получить выплату как самозанятый? Для заключения социального контракта гражданин регистрирует самозанятость в ФНС или в мобильном приложении банка. После этого человек обращается в органы социальной защиты напрямую с заявлением или идет в МФЦ.
Что не могут делать самозанятые
Какие есть ограничения по виду деятельности самозанятых? Важно помнить, что виды деятельности самозанятых граждан в 2023 году, как и ранее, не могут быть связаны с продажей или перепродажей уже готовых товаров. Реализовывать можно только товары собственного производства.
Почему работодатель просит оформить самозанятость
Работодатель может предложить сотрудникам оформиться в качестве самозанятых, чтобы сэкономить на налогах и взносах, а также не предоставлять трудовые гарантии. Главный его аргумент — что это выгодно и вам, ведь налог с зарплаты действительно будет меньше, чем при работе по трудовому договору.
Что лучше Официальное трудоустройство или самозанятость
С выплат сотруднику, работающему по трудовому договору, работодателю нужно удержать 13 % НДФЛ и заплатить 30 % взносов. А за самозанятого он либо не должен ничего платить, либо доплачивает к его вознаграждению 6 %, которые самозанятый уже сам переводит через приложение в налоговую. Выгода очевидна.
Как работодатель может узнать о моей второй работе
Работодателя по основному месту работы уведомлять о совместительстве необязательно. О вашей второй работе он вряд ли узнает, если только не решит почитать выписку из электронной трудовой книжки — сейчас они ведутся в обязательном порядке.
Как лучше работать по договору или самозанятым
С выплат сотруднику, работающему по трудовому договору, работодателю нужно удержать 13 % НДФЛ и заплатить 30 % взносов. А за самозанятого он либо не должен ничего платить, либо доплачивает к его вознаграждению 6 %, которые самозанятый уже сам переводит через приложение в налоговую. Выгода очевидна.
Можно ли платить Есп если ты работаешь официально
Платить ЕСП могут только физические лица, которые оказывают услуги другим физлицам. Если человек оказывает услуги и юридическим лицам, то придется уплачивать налоги в полном объеме.
Как оформить трудовые отношения с самозанятым
Кратко: как работать с самозанятым по договору:
- Для работы с самозанятым подойдет договор ГПХ.
- Перед тем как заключить сделку, нужно убедиться, что статус самозанятого действителен.
- Договор ГПХ с самозанятым не должен содержать признаков трудового договора.
- В договоре нужно указать, что исполнитель — самозанятый.
Источник: mostalony.ru
Может ли самозанятый одновременно работать по трудовому договору
После введения нового налогового режима — НПД (Налог на профессиональный доход) — многих стал волновать вопрос: можно ли одновременно работать по трудовому договору и быть самозанятым? Ответ на него мы даем в новой статье
Фото: Олег Матюнин
Управляющий партнер Адвокатского бюро города Москвы «Матюнины и Партнеры»
В Федеральном законе от 27 ноября 2018 года № 422-ФЗ (далее — Закон), вступившем в силу 1 января 2019 года, установлен специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» и определен порядок применения для физических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Профессиональный доход определяется в Законе как «доход физических лиц от деятельности, при ведении которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам, а также доход от используемого имущества». Из данного определения следует ряд ограничений, помимо предусмотренных в пункте 2 статьи 4 Закона, относительно деятельности, которую вправе осуществлять лица, планирующие выбрать данный режим налогообложения.
С одной стороны из дефиниции следует, что физическое лицо не может состоять в трудовых отношениях по виду деятельности, которым планирует заниматься как самозанятое лицо, то есть деятельность физического лица, осуществляемая одновременно и в рамках трудовых отношений, и в рамках самозанятости должна быть разного характера. Следовательно, такое условие применения специального налогового режима, как отсутствие трудовых отношений с работодателем, не является безоговорочным.
Проиллюстрируем данное положение примером. Гражданка С. осуществляет преподавательскую деятельность (репетиторство) как самозанятое лицо, при этом является экспертом автономной некоммерческой организации «Р» по трудовому договору. В рассматриваемом примере деятельность указанного лица является разноплановой, таким образом, гражданка С. может воспользоваться специальным налоговым режимом на доход, получаемый от преподавательской деятельности.
Можно также привести и другой пример. Физическое лицо, в соответствии с трудовым договором, является кондитером (должность). Но в то же время занимается выпечкой различных кондитерских изделий на дому (самозанятость). В данном примере деятельность лица, в соответствии с трудовым договором, и деятельность, осуществляемая вне трудовых отношений, не является разноплановой, следовательно, такого рода деятельность не может облагаться налогом на профессиональный доход. То есть деятельность физического лица, приносящая доход вне трудовых гражданско-правовых отношений, будет являться незаконной, так как нарушает требования налогового законодательства РФ.
С другой стороны, физическое лицо не должно привлекать наемных работников по трудовым договорам к деятельности, доход от которой будет облагаться налогом по специальному режиму налогообложения.
Следует отметить, что законодатель предусмотрел запрет на оказание услуг бывшим работодателям, если с момента прекращения трудовых отношений прошло менее двух лет. Но это не означает, что физическое лицо при применении специального режима налогообложения не вправе в течение указанного периода времени осуществлять деятельность, которой оно занималось будучи в трудовых отношениях с работодателем. Как представляется, законодатель в рассмотренном случае предусмотрел механизм, при реализации которого не будут нарушаться нормы трудового законодательства.
Отвечая на вопрос заглавия статьи, следует обратиться к пункту 2 статьи 6 Закона, где указаны объекты, которые не подлежат налогообложению. Проанализировав обозначенные нормы Закона, мы приходим к выводу, что законодатель выводит из перечня объектов налогообложения доходы, получаемые в рамках трудовых отношений, и не облагает их налогом на профессиональный доход. Тем самым предусматривает возможность осуществления трудовой деятельности в рамках трудового договора, но с учетом тех ограничений, которые уже были нами рассмотрены выше.
Таким образом, положения Закона предусматривают возможность применения специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» для физических лиц, состоящих одновременно в трудовых отношениях, но при этом регламентирует также ряд ограничений/условий относительно видов деятельности, которые необходимо учитывать при выборе этого налогового режима.
Источник: delovoymir.biz
Можно ли оформить самозанятость если есть место работы
В настоящее время все больше людей рассматривают возможность самозанятости для дополнительного заработка или организации небольшого бизнеса. Однако многие задаются вопросом о возможности оформления самозанятости, если у них уже есть место работы по трудовому договору. В данной статье мы рассмотрим этот вопрос более подробно.
- Оформление самозанятости при наличии работы по трудовому договору
- В каких случаях нельзя оформить самозанятость
- Запрещенные виды работ для самозанятых
- Плюсы и минусы самозанятости
- Преимущества самозанятости
- Недостатки самозанятости
- ИП или самозанятость: что выбрать
- Полезные советы и выводы
Оформление самозанятости при наличии работы по трудовому договору
Получение дохода от самозанятости возможно и при наличии постоянного места работы по трудовому договору. В этом случае важно помнить о следующих моментах:
- Статус самозанятого позволяет заключать трудовой договор и работать официально. Таким образом, самозанятый человек имеет возможность обеспечить себе страховую пенсию.
- Однако следует учитывать, что нельзя оказывать услуги своему нынешнему или бывшему работодателю в качестве самозанятого. Это важное ограничение, которое необходимо соблюдать.
В каких случаях нельзя оформить самозанятость
Оформление самозанятости невозможно в следующих случаях:
- Если физическое лицо уже является индивидуальным предпринимателем и использует системы налогообложения, такие как ЕНВД, УСН, ЕСХН или ПСН.
- Если годовой доход физического лица превышает 2 400000 ₽.
- Если физическое лицо нанимает работников.
Запрещенные виды работ для самозанятых
При рассмотрении возможности самозанятости стоит учесть следующие запрещенные виды работ:
- Деятельность, связанная с добычей и реализацией полезных ископаемых.
- Перепродажа товаров, принадлежащих другим лицам.
- Реализация товаров, подакцизных или подлежащих обязательной маркировке.
- Деятельность, осуществляемая в интересах другого лица на основе агентского договора, договора поручения или комиссии.
Плюсы и минусы самозанятости
Перейдем к рассмотрению преимуществ и недостатков самозанятости:
Преимущества самозанятости
- Низкие налоговые ставки и возможность официального подтверждения своего заработка. Регистрация самозанятости осуществляется через приложение «Мой налог», что упрощает процесс.
Недостатки самозанятости
- Не зачисляется трудовой стаж.
- Невозможность нанимать сотрудников на трудовом договоре.
- Отсутствие социальных гарантий.
ИП или самозанятость: что выбрать
Итак, что лучше — открыть индивидуальное предприятие или оформить самозанятость? Здесь все зависит от ваших потребностей и целей:
- Если вы планируете получать доход менее 2 400000 ₽ в год и вам важна упрощенная система налогообложения, а также возможность заключать трудовой договор и обеспечить себе страховую пенсию, самозанятость может оказаться оптимальным вариантом.
- Если же ваши планы предполагают заработок свыше 2 400000 ₽ в год, а также наличие работников и обширный бизнес, регистрация индивидуального предпринимателя может быть более предпочтительной и позволит более гибко управлять вашей деятельностью.
Полезные советы и выводы
- Обязательно учитывайте ограничения при оформлении самозанятости, чтобы не нарушать действующие правила.
- Внимательно анализируйте свои потребности и возможности перед принятием решения о выборе между самозанятостью и регистрацией ИП.
- Консультируйтесь с профессионалами, чтобы получить детальную информацию и рекомендации, основанные на вашей конкретной ситуации.
В итоге, самостоятельные предприниматели могут успешно сочетать самозанятость и работу по трудовому договору, обеспечивая себе дополнительный доход и правовой статус. Однако важно соблюдать ограничения и осознано выбирать наиболее подходящую форму деятельности.
Можно ли быть самозанятым и работать в другом регионе
Быть самозанятым и работать в другом регионе возможно и вполне законно. Каждый самозанятый налогоплательщик имеет право самостоятельно выбирать, в каком субъекте Российской Федерации он будет отчислять налоговые платежи. Он может указать регион, где имеет прописку, или тот, где располагаются его основные заказчики. Важно подчеркнуть, что самозанятый не привязан к одному конкретному месту работы и имеет возможность дистанционно выполнять свои обязанности в любом регионе.
Таким образом, если самозанятый работает удаленно, то его место жительства не оказывает принципиального значения для налогообложения. Он может указать регион, где прописан, и продолжить работать в любом месте страны. Главное, чтобы все налоговые обязательства были исполнены вовремя и в полном объеме, в соответствии с законодательством. Такую гибкость позволяет закон о самозанятых, существующий в России.
Можно ли оформить самозанятость на родственника
Самозанятость — это отличная возможность для тех, кто хочет работать на себя. Многие задаются вопросом, можно ли оформить самозанятость на родственника. И да, это возможно. Однако, есть несколько нюансов, которые необходимо учесть.
В качестве исполнителя в самозанятости может выступать индивидуальный предприниматель, другой самозанятый человек или физическое лицо. Заказывать услуги или работы у своего родственника можно, но обязательно нужно заключить договор и учесть налоги, которые необходимо заплатить как самому заказчику, так и исполнителю в некоторых случаях.
Таким образом, ответ на вопрос, можно ли оформить самозанятость на родственника, — да, можно, но необходимо соблюдать все правила и требования, установленные законом.
Можно ли повторно зарегистрироваться как самозанятый
Да, можно повторно зарегистрироваться как самозанятый. При этом, налоги за период, в котором были совершены злоупотребления, будут рассчитаны как НДФЛ. Для работников, проживающих внутри России, ставка составит 13%, а для работников, находящихся за пределами России — 30%. Однако, чтобы повторно зарегистрироваться как самозанятый, необходимо выполнить определенные условия.
Налогоплательщик должен отказаться от запрещенки и найма сотрудников, а также не ожидать, что его доходы за следующий год превысят сумму в 2,4 миллиона рублей. Только после выполнения этих условий можно повторно зарегистрироваться как самозанятый.
Можно ли самозанятым заниматься производством
Самозанятый может заниматься производством и продажей товаров своего собственного производства. В соответствии с Письмом Минфина РФ от 03.11.2020 № 03-11.11/95715, этим видом деятельности также можно заниматься, не создавая товары с нуля. При этом самозанятый имеет право приобретать материалы, заготовки или даже уже готовую продукцию, которую он затем может переработать и продать.
Таким образом, самозанятый может использовать различные стратегии и технологии для развития своего производства. Главное условие для самозанятого — всегда соблюдать законодательство РФ о налоговой деятельности и выполнять обязательства по уплате налогов. Таким образом, самозанятые имеют больше возможностей для развития и расширения своего бизнеса в сфере производства.
Если у вас уже есть постоянное место работы, вы все равно можете зарегистрироваться как самозанятый. Однако обратите внимание, что вы не можете предоставлять услуги своему нынешнему или бывшему работодателю. Как зарегистрированный самозанятый, у вас есть право заключать трудовые договоры и работать официально, и в этом случае вы будете получать пенсию по страхованию.
Источник: kartygis.ru
