Патент — это прекрасное изобретение для иностранцев в РФ. Он имеет вид цветной пластиковой карты, где указаны ФИО, дата рождения и гражданство человека, регион деятельности и профессия (в некоторых регионах указывается не обязательно).
Иностранец платит за получение патента и получает право на легальное ведение деятельности в России. Если просрочить платеж по патенту, наступают определенные последствия.
Но патенты в РФ выдаются еще и ИП, правда — на несколько иных условиях. Здесь мы рассмотрим, что будет при просрочке патента для предпринимателей и иностранцев, можно ли работать и сколько нужно платить.
Что будет, если была допущена просрочка по патенту?
Материал по теме
Нулевая декларация для ИП: когда нужно сдавать, как правильно заполнить Что такое нулевая налоговая декларация для ИП. Когда можно сдать декларацию с нулевыми показателями при УСН, порядок ее направления в налоговый орган. Как проверяют налоговую декларацию, нужна ли она при закрытии ИП
Патент и ЕНС С работниками и без
Соответственно, когда начинается просрочка, с первого же дня начисляется пеня 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ, она рассчитывается ежедневно.
Допустим, вы должны были заплатить 10 тыс. рублей, но просрочили платеж на неделю.
Ставка рефинансирования ЦБ сейчас составляет 7,5%.
Соответственно, за 7 дней просрочки от этой суммы вы будете платить ежедневно по 2 рубля и 10 копеек: 10 000 х 7 х (1/300) = 2,1 рублей.
При этом дополнительно налагаются штрафы; но если оплату просрочил предприниматель, то его штрафовать не будут, он платит только пени. Рассчитать их можно на сайте Консультант Плюс.
Штрафные санкции применяются к ИП, которые просрочили еще и налоги (или же выплатили не всю сумму). Штраф в данном случае составляет 30% от неуплаченного налога. В случае дополнительных нарушений предпринимателю грозит более высокий штраф — не менее 30 тыс. рублей.
- Если доходы превышают 60 млн рублей.
- Если предприниматель нанял меньше или больше людей, чем это требуется п. 5 ст. 346.43 НК РФ.
П.2 той же статьи предусматривает, что при полной или частичной неуплате ФНС после просрочки направляет ИП требования насчет сбора налоговых платежей, штрафов и пеней.
Соответственно, ИП после просрочки патента может продолжать им пользоваться, но при этом он обязан уплатить взносы. Такие правила действуют только в отношении патента, выданного после вступления № 401-ФЗ в силу.
Что касается иностранцев — они не могут работать, если вышел срок действия патента и не была внесена оплата своевременно! Им нужно оформлять патент заново, а также временно прекратить свою деятельность, какой бы она ни была.
Что делать, если просрочен платеж по патенту?
Этот раздел касается, главным образом, предпринимателей, потому что с иностранцами немного по-другому: их патент просто перестает работать. Его необходимо возобновлять. А вот ИП капает просрочка, которую нужно гасить.
- обратиться в свой налоговый орган и уточнить реквизиты на оплату;
- спросить, сколько точно вы должны на текущую дату;
- далее, когда у вас на руках будут все расчеты, оплачиваем нужную сумму и сохраняем квитанции.
Собственно, на этом вопрос исчерпан. Вам больше не придется ни о чем беспокоиться — работать можно и с просроченным патентом, главное, не доходить до открытой конфронтации с ФНС, то есть вовремя оплатить патент и причитающиеся платежи.
Вам нужна помощь квалифицированного
юриста с долгами? Позвоните нам,
мы обязательно что-то придумаем!
Можно ли продолжать работать после просрочки платежа патента?
- предприниматели могут работать, но с обязательством уплатить все штрафы и пени за просрочку;
- иностранцы работать не могут. Им необходимо восстанавливать разрешительный документ.
У вас слишком много просрочек
и обязательств перед ФНС? Мы
спишем вам долги, позвоните юристу!
Что такое патент для иностранца и для ИП?
Патент — это документ, который нужен иностранцам, чтобы вести в России трудовую деятельность. Патент предоставляется гражданам Аргентины, Узбекистана, Абхазии, ЮАР и других стран, которым не нужна виза для пересечения границы РФ. Для начала рассмотрим патенты для иностранцев, а потом — для предпринимателей.
Оформлением патента заниматься должен сам работник. Другие могут ему только помочь — советом, ходатайствами и другим пособничеством.
По закону, взять на работу иностранца можно только с патентом (ну, если гражданину не нужна виза). Таких людей можно оформлять по трудовому договору и по договору ГПХ. Если фирма или предприниматель примут к себе человека без патента, то им грозит серьезный штраф:
- в регионах: 250-800 тыс. рублей;
- в Санкт-Петербурге, в Москве и в областях перечисленных пунктов — от 400 тыс. до 1 млн рублей.
Если, допустим, в московской компании числится 3 человека без патента, то ей грозит до 3 млн рублей штрафа.
Для получения патента человеку необходимо:
- пройти проверку через МВД (нет ли криминальных связей);
- сдать экзамен по русскому языку;
- пройти медосмотр.
Заказать такую проверку может работодатель иностранца — потенциальный работник в данном случае ничего не платит.
Материал по теме
Как узнать задолженность по ИНН по налогам и что делать с просрочками Как узнать просроченные долги по налогам по ИНН и СНИЛС, по фамилии и паспорту. Что делать, если не согласен с расчетом налогов, пени. Как оплатить задолженность по налогам. Списание налоговых долгов через банкротство
С патентом все становится проще: человек может рассчитывать на полноценную защиту своих прав.
У него будет компенсация за отпуск и болезни, нормированный рабочий день и так далее.
Оплата за труд при этом выплачивается на банковский счет.
При необходимости человек может сменить работодателя.
С небольшим условием: новая компания должна находиться в том же регионе, где и был выдан патент.
В некоторых случаях патенты выдаются с тем, что работник будет трудиться только в определенной области. Например, в сфере электронной инженерии.
Соответственно, перевести этого человека на должность, которая включает совершенно другие обязанности, уже нельзя. То есть не может каменщик стать арматурщиком, продавец — юристом, геодезист — строителем и так далее.
Еще один момент — НДФЛ по патенту уплачивается сразу. Если за этот период человек так и не нашел работу, ему никто не вернет оплаченное. Переоформление патентов происходит раз в год.
- Как закрыть ИП через МФЦ
- Как проверить задолженность в личном кабинете ИП
- Можно ли оформить самозанятость в декрете
Теперь поговорим о патентах для ИП
Материал по теме
Если ликвидировали ИП, можно ли его открыть снова: особенности регистрации предпринимателя после закрытия или банкротства Через сколько времени можно открыть ИП после закрытия. Запреты и ограничения на повторное открытие ИП после банкротства, по судебному акту, в силу закона. Сколько раз можно открывать предпринимательство после закрытия.
Перечни деятельности, которыми можно заниматься с патентом, перечислены в п. 2 ст. 346.43 НК РФ.
В целом можно ремонтировать обувь, убирать, репетиторствовать, ухаживать за другими людьми, заниматься разработкой программ.
Но нельзя заниматься инвестициями, оптовыми продажами, открывать магазины площадью от 150 кв. м.
При этом ИП может получить сразу несколько патентов.
С начала 2023 года предприниматель, будучи на патенте, не может заниматься ювелирной деятельностью.
Можно нанимать себе работников, заключать гражданские договоры, но на предпринимателя не должно работать больше 15 людей. Ограничение оборота — до 60 млн рублей.
Сколько нужно платить за патент иностранцу и предпринимателю?
Для получения патента иностранцу потребуется оплатить НДФЛ за весь период — к примеру, за 3 месяца. В каждом регионе установлены свои нормы. Установлены несколько коэффициентов, и с их учетом формула для расчетов применяется следующая:
- фиксированная сумма платежа;
- коэффициент-дефлятор;
- региональный коэффициент;
- количество месяцев действия патента;
- все это перемножается.
Так, фиксированная сумма платежа — это 1 200 рублей. Для примера приведем следующее:
Ахмет хочет работать в Петербурге. Формула:
1 200 Р × 1,98 × 1,767677 = 4 200 рублей.
Далее полученная сумма умножается на количество месяцев, в течение которых хочет работать Ахмет. Допустим, 6 месяцев. Тогда он должен заплатить при оформлении 25,2 тыс. рублей.
В целом по регионам наиболее дешевые патенты получаются в Чечне, а самые дорогие — в Якутии.
Теперь разберемся и с предпринимателями. Ставка по патенту устанавливается в каждом регионе отдельно. Интересно, что у региональных властей есть право запустить налоговые каникулы на 2 года для новоиспеченных предпринимателей.
Это касается ИП, которые намерены работать в производстве, в науке, в социальных направлениях или предоставлять бытовые услуги. Например, такая льгота точно есть в Камчатском крае.
Основная ставка составляет 6%. Именно столько вы уплачиваете от полученной прибыли. В Крыму работает ставка на уровне 4%. В целом расчеты проводит налоговый орган. Так, при расчетах учитываются сроки:
- если патент был выдан на срок меньше 12 месяцев, то при расчете прибыль делится на 12, потом умножается на количество месяцев, а потом еще на 6%;
- если патент выдан на год, сумма просто делится на 12 месяцев и потом умножается на 6%.
Все патенты, которые выданы на срок до полугода, оплачиваются до истечения срока. Те, которые выданы на более длительный срок, оплачиваются несколькими платежами:
- В первый раз 30% от налога платится в течение 3 месяцев с даты, когда был выдан патент.
- Остальная сумма выплачивается до окончания срока патента.
Важно при этом производить оплату в своем отделении — там, где вам и выдали патент.
Патент выдается ИП и иностранцам на разных условиях
Если вы предприниматель, и допустили просрочку по патенту, ничего страшного, вы все равно не теряете права на работу, в отличие от иностранцев, для которых отсутствие платы за продление означает прекращение легального трудоустройства. Необходимо срочно обращаться в налоговую и действовать по ситуации. Если слишком много долгов, и они для вас являются непосильными — подумайте о признании банкротства.
Просрочка платежа по патенту: как решить проблему?
Допустим, у вас образовалась просрочка или вовсе внезапно не нашлось денег, чтобы продлить патент. Вы в долгах, вы понимаете, что должны всем — в первую очередь, налоговой службе. Что делать в таком случае:
- Обратиться в налоговый орган и попросить отсрочку или попытаться с ним договориться о каникулах. Этот способ работает только для предпринимателей — иностранцам он не подойдет. В некоторых случаях ФНС действительно готова пойти на уступки. Вам подойдет договоренность, если деньги в целом скоро появятся, если вы занимаетесь прибыльным направлением и просто испытываете временные затруднения.
- Обратиться в суд за реструктуризацией долгов. Этот способ уже подойдет и предпринимателям, и иностранцам. Нет запретов на банкротство в отношении иностранных граждан, поэтому они тоже могут воспользоваться возможностями процедуры признании несостоятельности. Реструктуризация долгов подразумевает, что вам заморозят все долги (налоги, кредиты и так далее), ваши кредиторы включаются в реестр и можно будет сформировать какое-то предложение, которое бы устроило всех. Например, о том, что вы закрываете долги в течение 2,5 лет. Применяется ставка рефинансирования ЦБ — она сейчас составляет 7,5% годовых. Вам подойдет этот вариант, если есть доход, который позволяет рассчитаться со всеми. Классическое банкротство в таком случае не наступает, имущество у вас не отберут.
- Признание собственной несостоятельности. Это вариант классического банкротства. Вам спишут все долги по кредитам, по налогам и другим долговым обязательствам с процентами, штрафами и пенями. Процедура проходит через арбитражный суд, долги тоже замораживаются. Далее формируется конкурсная масса за счет вашего имущества. Туда входят, в том числе, и деньги, которые вы зарабатываете, или другой доход. Но можно выделить для себя ежемесячную сумму (а также для обеспечения иждивенцев). В большинстве случаев у должников имущества нет, поэтому конкурсная масса составляется в основном из доходов, которые весьма скромны.
Все претензии и требования прекращаются к вам с первого судебного заседания по делу, а окончательно долги спишут в конце процедуры. Отметим, что банкротство доступно и предпринимателям, и иностранцам.
В отношении ИП, правда, есть нюанс: лучше закрыть статус до начала процедуры. Это связано с тем, что пройти банкротство, будучи в статусе простого физлица, намного легче с юридической точки зрения.
Что еще стоит учесть, если вы собираетесь банкротиться из-за отсутствия денег на уплату налогов и на продление патента:
- ФНС крайне редко обращается в суд за признанием несостоятельности своих «клиентов». Банкротство всегда влечет расходы на процедуру, поэтому ведомству экономически нецелесообразно банкротить своих должников. Но что тогда будет с долгами? Налоговая служба просто обратится в суд за принудительным взысканием и потом инициирует производство. В целом это сулит запреты, ограничения и другие неудобства для вас.
- В процедуре банкротства вам спишут все долги. То есть это задолженности по коммунальным услугам, по налогам, по кредитам, по микрозаймам. И все же, списать нельзя зарплаты и невыплаченные компенсации перед бывшими работниками (это касается ИП), алименты и еще некоторые виды долгов.
- Приготовьтесь, что банкротиться будете долго — это минимум 7-8 месяцев.
- Лучше обратитесь за юридической поддержкой и сопровождением под ключ. Эта услуга защитит вас от ошибок и денежных потерь.
У вас была самостоятельная проверка просроченного платежа по патенту, и вы поняли, что долг растет в геометрической прогрессии, а денег нет? Не теряйте времени — обращайтесь за поддержкой к юристам! Мы поможем вам избавиться от претензий и долгов с рассрочкой на сопровождение «под ключ»!
Источник: fcbg.ru
Оплата налога ПСН для ИП
Доброго времени суток! Я продолжаю запись статей о патентной системе налогообложения, в прошлой статье мы уже выяснили как встать на налог ПСН (получить патент). Теперь давайте рассмотрим вопрос о том как правильно оплатить налог ПСН. Изменения налога ПСН 2017.
Как ИП оплачивать патент
После того как налоговая дала добро на применение патентной системы налогообложения и выдаст Вам патент необходимо будет полученный патент оплатить.
Способов оплаты патента всего 2 и зависят они от того на какой срок предприниматель приобретает для своей деятельности патент, как Вы знаете патент можно приобрести на срок от 1 месяца до 12 месяцев.
Способы оплаты патента ИП
- Патент приобретен на срок менее шести месяцев;
- Патент приобретен на срок более шести месяцев.
Теперь рассмотрим как производить оплату патента для каждого из этих случаев.
Патент ИП на срок менее 6 месяцев
Оплата патента в этом случае производится следующим образом:
Получив на руки патент срок которого менее шести месяцев оплачивается в течении 25 дней с момента начала действия данного патента.
В случае если Вы не произведете оплату вовремя, то патент будет аннулирован и применять его у Вас не будет никакого права.
ВНИМАНИЕ. С 2015 года произошли изменения в сроках оплаты приобретаемого патента, теперь патент приобретенный на срок менее 6 месяцев оплачивается в любое время вплоть до окончания действия патента, теперь можете оплату сделать в последний день действия патента!
Патент ИП на срок более 6 месяцев
Здесь есть существенные отличия в оплате полученного патента и оплату нужно проводить следующим образом:
Когда патент предпринимателю выдается на срок от 6 до 12 месяцев, то оплата производится двумя платежами:
Платеж №1 – производится в размере 1/3 от общей стоимости патента (срок данного платежа ограничивается 25 днями, то есть после того как патент начал действовать у Вас есть 25 дней чтобы его оплатить).
Платеж №2–производится в размере 2/3 от стоимости патента (срок данного платежа должен быть произведен не позднее 30 дней до окончания действия полученного патента).
В случае просрочки сроков оплаты патента его действие автоматически аннулируется.
ВНИМАНИЕ. В связи с изменениями вступившими в силу с 01.01.2015 оплата налога ПСН производится следующим образом:
- Платеж №1 — делается 1/3 в течении 90 дней с момента получения патента;
- Платеж №2 — делается 2/3 в любой день вплоть до окончания действия патента.
Советы по оплате патента ИП
В случае если Вы решили встать на налог ПСН и получили на это разрешение налоговой, а так же патент на руки обязательно производите оплату вовремя, иначе Ваш патент будет аннулирован и Вам придется отчитываться и оплачивать налоги по другому налогообложению, что естественно значительно увеличит налоговое бремя на предпринимателя.
В случае если у Вас нет расчетного счета и Вы будете оплачивать через банк, то примите во внимание, что такие платежи поступают на счет налоговой от 3 до 7 дней. Так что делайте платежи заранее.
Квитанцию с данными для оплаты возьмите в ИФНС (налоговой инспекции), где получили патент.
В настоящее время многие предприниматели для перехода на патентную систему налогообложения для ИП, расчета патента, взносов и сдачи отчетности онлайн используют данную Интернет-бухгалтерию, попробуйте бесплатно. Сервис помог мне сэкономить на услугах бухгалтера и избавил от походов в налоговую.
Процедура государственной регистрации ИП или ООО теперь стала еще проще, если Вы еще не зарегистрировали Ваш бизнес, подготовьте документы на регистрацию совершенно бесплатно не выходя из дома через проверенный мной онлайн сервис: Регистрация ИП или ООО бесплатно за 15 минут. Все документы соответствуют действующему законодательству РФ.
Вот в общем-то и все! Вопросы задаем в комментариях, а так же в мою группу социальной сети в контакте “ Секреты бизнеса для новичка ”.
Платите все вовремя и не будет никаких проблем.
Удачного бизнеса! Счастливо!
Источник: biz911.net
Как оплатить патент ИП?
Идем на сайт налоговой РФ и заполняем специальную форму. Распечатываем квитанцию и идем платить например в Сбербанк. ✅ Разумеется оплатить патент необходимо ПОСЛЕ того как одобрят заявление о переходе на ПСН и вы получите свидетельство с указанной суммой для оплаты.
Как правильно платить за патент?
- Размер первого взноса составляет третью часть суммы налога. Он выплачивается в течение 90 дней с момента получения патента.
- Оставшуюся сумму нужно оплатить до окончания срока действия патента.
Где взять квитанцию на оплаты патента?
- зайти на сайт ФНС (www. .
- далее в разделе «электронные сервисы» выбираем «Заплати налоги»;
- следующий необходимый раздел — «Уплата налогов физических лиц»;
- далее нужно будет выбрать вид налога. .
- далее заполняем реквизиты получателя платежа.
Как платить за патент через Сбербанк Онлайн?
Сразу же отметим, что через Сбербанк Онлайн действительно можно оплачивать патент на работу. Однако имея просто карточку банка, доступа в личный кабинет у вас не будет. Поэтому необходимо подключиться к Сбербанку Онлайн через специальный сервис, обратившись к сотрудникам банка.
Как платить за патент иностранному гражданину?
Фиксированный авансовый платеж по патенту можно оплатить наличными, через терминал, через интернет-банк, если известны все реквизиты для оплаты. Выяснить реквизиты можно из квитанции, сформированной на сайте www.nalog.ru.
Что будет если не платить за патент?
Если патент не оплачен вовремя, то ИП не заплатил налог. . Во-первых, такой предприниматель получит уведомление на оплату налога. Во-вторых, ему придется заплатить пени за просрочку. Пени считаются в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ от невыплаченной суммы за каждый день просрочки.
Как проверить прошел ли платеж за патент?
- посетив отделение МВД;
- отправив письменный запрос в ГУ МВД РФ;
- зайдя на официальный веб-сайт ГУВМ МВД РФ;
- обратившись за услугами в специальное агентство.
Можно ли оплатить патент в последний день?
Оплатить патент можно до 24 часов последнего дня срока (п. 8 ст. 6.1 НК РФ).
Когда платить за патент?
Порядок оплаты налога зависит от срока действия патента: меньше 6 месяцев — полную сумму налога нужно оплатить до конца действия патента; от 6 до 12 месяцев — 1/3 суммы налога уплачивается в течение 90 дней от начала действия патента, и 2/3 суммы до окончания срока.
Как проверить патент 2021 год?
Сервис для проверки патента на сайте ФМС в 2021 году
Есть два способа проверить действительность патента: Обратиться с письменным запросом в территориальный отдел МВД по миграционным вопросам, Проверить патент онлайн на официальном сайте.
Можно ли вернуть деньги за патент?
Теперь предприниматели имеют возможность полностью или частично вернуть деньги, которые они заплатили за патент. Для этого в ФНС нужно заявить налоговые вычеты. Форма и порядок подачи уведомления о сумме вычета на ПСН утверждены письмом ФНС от 26.01.2020 № СД-4-3/785. .
Как проверка патент?
Чтобы проверить патент на действительность на сайте МВД, введите в поиск серию и номер Онлайн-проверка патента работника состоит в том, что в специальную форму на сайте МВД вводят данные документа и смотрят результат. В форме есть несколько обязательных полей: Вид сервиса.
Как платить за патент через Сбербанк?
Перейдите в раздел «Платежи» — пункт «Налоги, штрафы, пошлины, бюджетные платежи» — «Налоги, патенты на работу» — «Поиск и оплата налогов ФНС». Выбирайте вариант «Оплата по произвольным реквизитам». Заполните поля платежки. Подтвердите операцию.
Как оплатить патент по Сбербанку?
- Первым делом следует войти в свой личный кабинет и подтвердить авторизацию при помощи СМС-протекции. .
- Находясь в главном меню, следует выбрать закладку «Переводы и платежи», а после перейти к пункту «ГИБДД, налоги и т.
Как можно платить за патент без инн?
Оплатить аванс по патенту без номера ИНН вы сможете, но не в терминале (где код действительно требуется), а обратившись к оператору в кассе любого банка. Все, кто оформлял разрешение на работу или патент в 2014 году и ранее, найдут свой код ИНН на лицевой стороне патента образца 2015 года.
Источник: madetto.ru
