Есть ли запрет на прием платежей ИП на карту физлица?
Прямого запрета на прием на карту физлица платежей от ведения предпринимательской деятельности нет. Однако договоры банковского обслуживания содержат норму о том, что стандартные дебетовые карты для таких платежей не предназначены. Т.е. формально, принимая на свою карту оплату за выполненные работы и услуги или проданный товар, предприниматель нарушает договор банковского обслуживания, к которому по умолчанию присоединился, открывая карточный счет.
Чем в этом случае рискует ИП?
Риски могут подстерегать предпринимателя с двух сторон:
- со стороны налоговой службы;
- со стороны банка .
Причем, как ни странно, со стороны налоговой вероятность возникновения проблем при приеме платежей на карту физлица менее вероятна. Несмотря на многочисленные слухи в СМИ, что налоговая отслеживает продавцов в соцсетях и доначисляет НДФЛ, все же вероятность этого довольно мала.
А вот вероятность привлечь внимание банка крайне высока. Закон №115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» распространяется в равной степени и на организации, и на ИП, и на физлиц. Причем блокировка делается без предупреждений, что становится для владельца счета неприятным сюрпризом. Для разблокировки счета понадобится время и предоставление большого количества документов.
Чтобы вы могли прочитать тексты нужных нормативных документов, получите бесплатный доступ к КонсультантПлюс.
Как снизить вероятность блокировки счета при приеме платежей на карту?
Тем не менее, если без приема платежей на карту физлица не обойтись, можно попытаться снизить вероятность блокировки счета. Для этого следует:
- использовать карту, действующую уже длительное время, т.к. за движениями по новым картам банк следит особенно тщательно;
- принимать платежи не более 600 тыс. руб. единовременно, или стараться вообще не принимать крупные разовые платежи;
- не принимать на карту физлица платежи от юридических лиц либо озаботиться обо всех подтверждающих документах на операцию;
- полученные деньги не обналичивать, либо обналичивать спустя 3-5 дней после поступления на карту.
Если позволяет географическое расположение (в регионе действует режим НПД), то можно воспользоваться специальным счетом для самозанятых лиц. Открыть такой счет можно в Сбербанке или Альфа-банке. В этом случае у банка не возникнет претензий к движению по счету. По заявлению Минфина, с июля 2020 г. режим НПД будет распространяться на всю территорию нашей страны.
Итоги
Напрямую закон не запрещает ИП принимать платежи от предпринимательской деятельности на карту физлица. Однако это может привести к блокировке карты банком во исполнение закона №115-ФЗ. Чтобы снизить вероятность блокировки не следует принимать на карту платежи от юрлиц, разовые крупные перечисления и суммы свыше 600 тыс. руб. единовременно. Можно также открыть специальный счет для самозанятых лиц.
О новостях банковского законодательства узнайте в нашей рубрике «Банк» .
Источник: dzen.ru
Можно ли доходы от предпринимательской деятельности принимать на Сбербанк Онлайн?
Можно ли принимать доходы от предпринимательской деятельности на банковские карты физических лиц?
Какие у вас есть риски?
Первый риск — это проблемы с налоговой инспекцией, и второй риск — это проблемы с банком. Вообще, нигде в законе не сказано, что платежи от предпринимательской деятельности нельзя принимать переводы на карты физического лица.
Однако, если вы возьмете договор с банком, то есть прочитаете условия банковского обслуживания, к которому вы по умолчанию присоединились при получении карточки, то увидите, что доход от предпринимательской деятельности на эту карту получать нельзя. Естественно, всем интересно, как подстраховаться и вообще какие риски есть.
Во-первых, проблемы с налоговой инспекцией маловероятны, потому что налоговая занимается в основном юридическими лицами. Какие уж там еще платежи физлицам им смотреть? В средствах массовой информации много ходит слухов, новостей, что какому-то очередному повару из инстаграм начислили НДФЛ. Но это прям очень маленькая вероятность, что вас поймают за такими операциями.
На самом деле гораздо больший риск таится для вас в банках, потому что есть 115-ФЗ, который распространяется на организации, индивидуальных предпринимателей и на обычных физических лиц. Налоговая инспекция обычно проводит проверку по закону, по налоговому кодексу. А вот банк руководствуется исключительно 115-ФЗ. Блокировка делается без предупреждений и однажды вы узнаете, что ваш счет заблокирован и нужно принести очень много документов.
Несколько рекомендаций, которые снизят вероятность блокировки вашей карты
Принимать на карту в течение месяца не более, чем 500 тысяч рублей. И принимать эти 500 тысяч рублей не одним платежом от фирмы-однодневки. Принимать мелкими платежами от разных плательщиков. То есть, если ты там пироги печешь и через инстаграм продаешь, то вполне себе небольшие чеки.
Для приема платежей лучше использовать карту, которую ты давно уже используешь, как обычный гражданин, чтобы это не был новый счет, новый банк, потому что первые три месяца за клиентами банки смотрят особенно тщательно. Деньги, которые приходят на карту, должны лежать там хотя бы 3 дня. Лучше их не будете снимать, а рассчитываться этой картой в магазинах и все будет в порядке.
Естественно проверять всех плательщиков, от которых вы принимаете деньги. Обычные физлица будут добросовестными налогоплательщиками. А прием денежных средств от юрлиц может привести к ряду неудобных вопросов от банка. Поэтому лучше от юрлиц деньги не принимать, или они должны быть маленькими платежами до 10 тысяч рублей и должны быть необходимые документы.
У нас есть еще такая категория физлиц как самозанятые. В вашем случае лучше обратиться в Сбербанк или Альфа-банк и открыть специальный счет для самозанятого. Естественно, все налоги нужно платить со счета, на который вы принимаете деньги.
Другие видео эксперта в области налогообложения Марата Самитова смотрите тут.- банковские карты
- 115-ФЗ
- предпринимательская деятельность
- банк Сбербанк России
- Сбербанк Онлайн
Марат Самитов, руководитель ООО «Авирта» (каналы на Youtube и в Telegram)
телеграм — канал Налоги, законы, бизнес
Источник: www.klerk.ru
Бизнес-карта от Сбербанка для малого бизнеса и ИП
Удобный платёжный инструмент, предлагаемый Банком, позволяет упростить работу с уже открытым расчётным и корсчётом компании и сделать обороты более прозрачными.
К основным достоинствам можно отнести:
- способность тратить финансы без снятия реальных денег;
- устанавливать лимит на затраты на один день или месяц;
- полностью отпадает нужда выдавать финансовые средства сотрудникам в подотчёт или на командировочные издержки;
- из предоставляемого отчёта всегда можно проконтролировать произведённые операции, так как в них содержится сообщение о покупке, сумме и другая.
Кроме перечисленного, можно снизить расходы на ведение спецсчёта предприятия, что предоставит ощутимую экономию, а также подчеркнёт статус и создаст особый имидж.
Как оформить Бизнес-карту
Для её приобретения достаточно:
- заполнить заявление на выпуск пластиковой карточки можно онлайн или обратиться к операционисту, где непосредственно ведётся счёт (при отсутствии действующих, подать заявку на открытие и сразу на предоставление карт в необходимом количестве);
- выпущена она будет за несколько дней, а получена в отделении, производящем обслуживание;
- активируется сразу кассирами или самостоятельно, при первом успешном запуске в устройстве самообслуживания или в терминале с вводом ПИН-кода.
Услуга не предоставляется к счетам, работающим в соответствии с ФЗ «О государственном оборонном заказе», а также к тем, где подключён «Единый остаток» или «Овердрафт».
Предоставляются три вида карточек: Visa или MasterCard Business к заведённому счёту, а также «Бюджетная». В зависимости от выбора будут устанавливаться тарифы и размер взимаемой платы. По некоторым предлагаются специальные предложения и привилегии.
Условия пользования
После поступления владельцу карты, он может вносить любые изменения, включая:
- персональную информацию о пользователях;
- ограничения (увеличивать и уменьшать), определять период;
- блокировать при утере/краже/возврате;
- заказывать перевыпуск;
- вести справочник держателей из работников фирмы (добавлять и удалять);
- формировать электронные документы.
Всё это доступно в виртуальном кабинете или в офисе, где обслуживается компания. В Интернете создавать запросы или просматривать результаты деятельности можно в любое время. Имеется возможность использования в зарубежных командировках.
Пополнение допускается несколькими способами:
- безналичным путём;
- через банкоматы и другое оборудование, где работает сервис приёма наличных;
- через кассиров-операционистов.
Таким образом, не покидая рабочее место или находясь дома, всегда можно следить за дебитом и кредитом, а также проверять бухгалтерские сведения, подводить итоги, анализировать и делать обоснованные выводы о тратах. Важно помнить, что расплачиваться за товары с такой бизнес-карты на личные цели не рекомендуется, особенно при налоговом режиме УСН. Индивидуальные предприниматели, находящиеся на налоге на вменённый доход могут осуществлять перевод на текущий (Письмо ФНС России от 06.03.2013 N ЕД-3-3/772).
Как управлять картой через отделения банка
Изменение информации
- Заявление на изменение информации о держателе
- Заявление на изменение лимита по бизнес-карте
Блокировка или прекращение действия
- Заявление о прекращение действия карты
- Заявление об утрате карты
- Отказ от использования продукта Бизнес-карта
Перевыпуск
СМС-информирование
Источник: sber-info.ru