Я уже много раз отвечал на этот вопрос в комментариях и даже писал отдельную заметку. Но, думаю, не лишним будет еще раз напомнить, так как многие ИП стараются оплатят взносы “за себя” до 31 марта.
И некоторые не платят взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование, так как думают, что раз за них уже платит работодатель, то ничего платить не нужно (напомню, что мы рассматриваем ситуацию, когда ип одновременно работает как обычный сотрудник в какой-либо компании).
Если кратко:
Платить взносы “за себя” нужно, даже если ИП где-то параллельно работает наемным сотрудником, а работодатель за него исправно платит страховые взносы (как за наемного сотрудника).
То, что платит за ИП его работодатель – не имеет отношения ко взносам на пенсионное и медицинское страхование “за себя”. Платить нужно (за исключением нескольких ситуаций, о которых сказано ниже).
Неоднократно читал ответы на этот вопрос со стороны ФНС и Минфина. Например, осенью было письмо МинФина от 8 октября 2018 г. N 03-15-05/72147.
Недавно было опубликовано еще одно письмо Минфина от 19.02.2019 № 03-15-05/10358 в котором написано:
Положениями главы 34 Кодекса не предусмотрено освобождение плательщиков страховых взносов — индивидуальных предпринимателей от уплаты за себя страховых взносов, за исключением периодов прохождения военной службы по призыву, ухода за ребенком до достижения им возраста полутора лет, ухода за инвалидом I группы, ребенком-инвалидом или за лицом, достигшим возраста 80 лет, и т.д., указанных в пунктах 1, 3, 6 — 8 части 1 статьи 12 Федерального закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ «О страховых пенсиях» (пункт 7 статьи 430 Кодекса), в течение которых ими не осуществлялась соответствующая деятельность, при условии представления документов, подтверждающих отсутствие деятельности в указанные периоды.
Источник
А далее в письме делается вывод, что обязанность платить взносы “за себя” сохраняется до тех пор, пока у предпринимателя есть статус ИП.
И если не хотите платить эти взносы, то придется закрыть ИП.
Советую прочитать:
- И снова про обязательные взносы ИП «за себя» в 2019 году
- Как для ИП на ПСН считать 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода?
- ИП на УСН “доходы” без сотрудников заплатил обязательные взносы за себя за 2018 год в 2019 году. Можно ли их вычесть из налога по УСН?
Как не пропустить важные новости для ИП и самозанятых?
Если хотите быть в курсе изменений, то советую подписаться на мой Телеграмм-канал. Там уже более 8000 предпринимателей, которые делятся своим опытом.
Подписаться на обсуждения в Telegram
Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП или самозанятого, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.
Можно ли быть ИП и работать по трудовой книжке одновременно в 2020 году
Источник: dmitry-robionek.ru
Легальная занятость: как фрилансеру узаконить доход в 2023 году
Как оформить свою деятельность начинающему фрилансеру в 2023 году? Что такое самозанятость? Можно ли работать в найме и параллельно быть самозанятым? О легализации деятельности на фрилансе простыми словами рассказывает Татьяна Шараева, руководитель проекта Foodworking.
Самозанятые или ИП: с чего начать
В Российской Федерации есть две формы налогообложения, которые подходят для фрилансеров: самозанятость и индивидуальное предпринимательство (ИП). Самозанятость — более простая и удобная форма налогообложения, которая доступна практически каждому. Зарегистрировать самозанятость легко, выставлять счета и чеки тоже несложно.
Все необходимые инструменты для этого доступны в мобильном приложении «Мой налог». Если вы начинающий фрилансер, это лучший формат. Но у него есть свои ограничения.
Ограничения для самозанятых
Если вы регистрируетесь как самозанятый и начинаете платить налог на профессиональный доход (НПД), предусмотренный этой формой, ваш доход не должен превышать 2 400 000 рублей в год. Соответственно, при среднемесячном доходе свыше 200 000 рублей эта форма применяться не может. В этом случае нужно регистрировать ИП.
Самозанятостью нельзя считать постоянные трудовые отношения. Если вы работаете на территории компании, соблюдая ее внутренний распорядок, это по сути равносильно найму: он платит вам заработную плату, а не оплачивает услуги, которые вы оказываете время от времени, и должен трудоустроить вас. Самозанятость подразумевает, что вы как специалист оказываете услуги разным клиентами, физическим и/или юридическим лицам, и получаете оплату за оказание услуг. У вас нет должностной инструкции, штатного расписания, ваша обязанность выполнить работу закреплена договором оказания услуг и/или счетом.
Плательщики НПД освобождаются от страховых взносов. В будущем придется рассчитывать только на минимальную социальную пенсию. Однако можно добровольно оплачивать пенсионные взносы и подтверждать стаж. В 2023 году один год страхового стажа оценивается в 36 723 рубля.
Как самозанятый вы не можете нанимать сотрудников. Если вам нужен помощник или личный ассистент, и вы хотите, чтобы его деятельность также была узаконена, нужно переходить на индивидуальное предпринимательство.
Преимущества для самозанятых
Если ваша деятельность полностью отвечает формату самозанятости, вы можете рассчитывать на самый низкий из возможных налогов в российском налогообложении — 4 % или 6 %. Размер налоговой ставки зависит от того, кому вы оказываете услугу. Доходы от физических лиц облагаются налогом 4 %, от юридических лиц — 6 %. Кроме того, для самозанятых предусмотрено право на налоговый вычет 10 000 руб. за все время применения режима. Его нельзя обналичить, но он понижает ставку налога до 3% вместо 4% — с доходов от физлиц, 4% вместо 6% — с доходов от юрлиц. То есть первые налоговые платежи будут рассчитываться в приложении по сниженной ставке до тех пор, пока сумма вычета не будет израсходована.
Самозанятость можно совмещать с работой по трудовому договору. Если вы работаете в найме, а в свободное от работы время занимаетесь коммерческой деятельностью, вы можете зарегистрироваться как самозанятый. Но работодатель и заказчик ваших услуг не могут быть одним и тем же лицом.
Налог рассчитывается только в том случае, если есть доход. Это еще одно заметное преимущество самозанятости перед ИП, где предусмотрены обязательные фиксированные выплаты в год.
Самозанятый может зарегистрировать собственный товарный знак, тем самым повысить конкурентоспособность и в будущем сохранить за собой узнаваемый бренд.
Как зарегистрироваться и платить налоги
Зарегистрироваться как самозанятый можно онлайн любым удобным способом: на Госуслугах, на сайте ФНС или в приложении «Мой налог». В нем же вы будете формировать счета на оплату и чеки после оплаты. Налоговая сама подсчитывает сумму налога по сумме выписанных чеков и направляет квитанции не позднее 12 числа следующего месяца.
Оплатить квитанцию нужно не позднее 28 числа этого же месяца. Если вы впервые оформили самозанятость, квитанция будет сформирована на месяц позже. Например, если вы зарегистрировались 5 февраля, первый налог нужно будет заплатить не до 28 марта, а до 28 апреля.
Зачем фрилансеру становиться самозанятым
Легализация заработка — это вопрос не только юридической грамотности и культуры, но и возможностей. Важно знать, что в налоговом законодательстве нет презумпции невиновности, если ФНС проявит интерес к вашему заработку до того, как вы перейдете на сторону честного заработка, придется объяснять, откуда был получен доход. Если сотрудники налоговой заключат, что имел место факт незаконной предпринимательской деятельности, придется оплатить штрафы задолженность за весь период деятельности при уклонении от уплаты налогов:
- штраф от 500 до 2000 рублей (пункт первый статьи 14.1 КоАП РФ);
- штраф за умышленную неуплату налога — 40% от суммы недоимки (статья 122 НК РФ);
- налог на доход — 13% от всех поступлений (статья 113 НК РФ);
- штрафы за просрочки платежей и несданные декларации (статья 119 НК РФ) — до 30 % от неуплаченной суммы и не менее тысячи рублей.
Поэтому лучше не ждать, когда вами заинтересуются органы, а действовать на опережение. Вместе с тем вы получите возможность без страха и волнений заявлять о себе публично и показывать свой доход в случаях, когда это необходимо. Например, при оформлении заявки на кредит или ипотеки.
Работаете на себя в Москве? Зарегистрируйтесь на платформе Foodworking и бронируйте места для работы и переговоров в лучших ресторанах города!
Источник: www.sostav.ru
Платят ли налоги блогеры? Каким образом они это делают? Не как должно быть, а как на самом деле в России?
Большинство блогеров ведут ИП и с помощью ИП реализуют свои коммерческие запросы. Платят ли блогеры налоги за рекламу — чаще всего эти вопросы решают их партнерские сети.
Регистрировать ИП нужно, как только появляются крупные коммерческие запросы. Начинаются они от 200-250 тысяч подписчиков на канале.
Другие интересные вопросы и ответы
Вправе ли следователь провести такое следственное действие? Ответ обоснуйте ссылками на принципы уголовного судопроизвод
Расследуя дело об изнасиловании, следователь сообщил потерпевшей Васильевой о своем намерении провести следственный эксперимент с участием ее и обвиняемого с целью установить ход и механизм совершения преступных действий. Guest 1
Ну это нормально.
Как открыть ИП?
Формально для того, чтобы получить статус индивидуального предпринимателя, необходимо подать в налоговую следующие документы: паспорт, заявление по установленной форме, ИНН, квитанцию об оплате государственной пошлины.
Правильнее говорить не про открытие ИП, а про его регистрацию. ИП – это не предприятие, а индивидуальный предприниматель. То есть, это обычный человек, который заявил в налоговую инспекцию, что хочет заниматься бизнесом. Всё, что для этого надо – подготовить нужные документы и подать их в налоговую по месту прописки (некоторые МФЦ тоже их принимают).
Пакет документов минимальный – заявление по форме Р21001, копия и оригинал паспорта и квитанция об уплате пошлины на 800 рублей. Но если вы ошибетесь в заполнении заявления, можете получить отказ в регистрации. В интернете сейчас много хороших инструкций, где рассмотрены все нюансы открытия ИП.
Обычно индивидуального предпринимателя регистрируют без проблем, процент отказов небольшой. Сроки регистрации – всего три рабочих дня после подачи документов. Ответ приходит на электронную почту, т.е. еще раз идти в налоговую не надо. После регистрации ваши данные вносят в специальный регистр – ЕГРИП, и вы должны вовремя отчитываться, платить налоги и взносы. 1С-Старт 5
Можно ли работая на ИП параллельно устроить в ООО официально?!
Могу ли я работая по Трудовой на ИП, официально устроиться в ООО?!
Дело в том, я работаю воспитателем в частном детском саду, который зарегистрирован на ИП. Отметку для стажа мне записали в трудовую: Воспитатель группы неполного дня; но …как я понимаю налоги за меня не платят и зп выдают на руки.
Могу ли я
параллельно официально устроиться в другую организацию?! Марина Владимировна 7
Да Михаил Иванов 4
Можно ли оформить ООО работая официально?
Можно ли оформить ООО работая официально? Или только, если не официально работаешь можно? Что нужно чтобы открыть ООО?
Для учреждения предприятия с ограниченной ответственностью , не имеет значение ваше занятие , необходимо лишь правильно подготовить пакет документов. Дело это не легкое и по этому существуют специальные юристы , помогающие с подготовкой документации. Эти же люди помогут составить план для получения первоначального кредита в банке.
Единственное ограничение по теме вашего вопроса , касается чиновников , которые не имеют права даже числится в предприятиях , если бизнес связан с родственниками , так как возможен конфликт интересов. Для всех остальных категорий людей запретов и ограничений нет. Мало того , работая на государственном предприятии , вы имеете право создавать свое ООО прямо при самом производстве , если это не связано с противозаконной деятельностью.
Источник: ask-work.ru