Индивидуальный предприниматель может оказаться в ситуации, когда денег не хватает на покрытие стоимости товаров, налогов, взносов и других обязательных платежей. Чтобы справиться с этой проблемой, можно пополнить счет за счет собственных средств. Как правило, это можно сделать четырьмя способами.
Оглавление
Например, деньги можно без рисков внести на счет, если бизнес продает товары или услуги за наличные, но назначение платежа должно быть четко указано как «взнос собственных средств», иначе налоговые органы могут расценить его как доход и начислить на него налоги. С отчетностью не будет сложностей, потому что при пополнении счета собственными средствами не нужно даже делать запись в книге учета доходов и расходов.
Выпустить карту к расчетному счету можно в том числе и онлайн — такая опция есть в большинстве крупных банков. Карту привозят домой, в редких случаях нужно приехать в офис. Источник: Интерфакс
Нужен ли ИП расчетный счет
Юридических препятствий для работы без расчетного счета нет, однако банки не приветствуют использование личного счета для ведения бизнеса. Открытие отдельного бизнес-счета позволит избежать возможных проблем, связанных с блокировкой личной карты.
При заключении договоров между юридическими лицами и предпринимателями действует законодательный максимум в 100 000 рублей на один договор. Если у вас есть активный банковский счет, это может быть проще для обеих сторон.
Можно ли тратить с расчетного счета ИП на личные нужды
Предприниматели могут оказаться в ситуации, когда им необходимо оплатить отдельные товары с собственного расчетного счета или с бизнес-карты. При этом важно учитывать потенциальные налоговые вопросы.
Статья 346.16 Налогового кодекса требует точного отражения доходов за вычетом расходов. Это означает, что личные расходы должны быть исключены из расчетов расходов, чтобы избежать снижения налогов.
Документы, такие как квитанции, чеки, счета-фактуры и сертификаты, должны храниться в архиве в течение четырех лет, чтобы в случае запроса налоговой инспекции можно было предоставить доказательства, подтверждающие их достоверность. В этой статье более подробно рассказывается о том, как правильно вести учет расходов для целей налогообложения.
Отчетность индивидуального предпринимателя может насчитывать сотни листов, но в большинстве случаев в работе достаточно использовать договоры, акты и счета. Однако налоговая может запросто увеличить объем документации, вынудив оформлять бумаги, подтверждающие законность снятия средств. Источник: Интерфакс
Что касается системы налогообложения «Доходы», то ни при подоходном налоге, ни при патентной системе не учитываются никакие вычеты, поэтому можно не опасаться недоплаты. Кроме того, при использовании карты ИП для покупки билетов в кино не будет никаких бизнесовых расходов.
Следует отметить, что закон о защите прав потребителей не распространяется на покупки, ориентированные на бизнес. Таким образом, если вы покупаете что-то с банковского счета индивидуального предпринимателя с целью личного использования, вы должны включить это в договор и обеспечить доставку товара на ваш домашний адрес, а также сохранить все соответствующие документы. Это поможет доказать, что товар был приобретен для личного пользования, иначе в случае обнаружения дефектов или неисправностей в течение гарантийного срока покупатель получит только возмещение стоимости покупки, а не штрафные санкции и компенсацию морального вреда, как в случае покупки для себя. Также следует избегать крупных покупок.
Что необходимо учитывать при снятии средств с расчетного счета ИП
Снимать наличные деньги нужно осторожно — чтобы не попасть в поле зрения финмониторинга и налоговой.
Финансовый надзор осуществляется банковским учреждением для обеспечения соблюдения закона 115-ФЗ. В результате финансовые организации должны отслеживать переводы и поступления. Это делается для предотвращения отмывания денег и финансирования незаконных организаций.
Банками могут быть запрошены доказательства законности снятия денег, такие как квитанции, контракты, счета-фактуры и накладные. Если эти документы не будут представлены в установленные сроки, банк может заморозить счет — с дополнительной комиссией в размере 10–20% за снятие средств через счет другого банка.
- Старайтесь не снимать слишком много наличных, вместо этого платите со счета ИП или переводите деньги на личную карту.
- Также рекомендуется снимать деньги небольшими суммами, а не снимать все сразу.
- Хранить деньги на счете в течение длительного времени выгодно, поскольку банки начисляют проценты на остаток.
- Если у вас есть сотрудники, лучше всего переводить им зарплату через зарплатный проект и не снимать наличные.
- Наконец, никогда не участвуйте в сомнительных схемах.
Банк взимает комиссию за снятие денег с текущего счета. Обычно комиссия минимальна, если деньги используются для выплаты заработной платы, и не превышает 1%. Если же деньги используются на другие цели или в личных целях, то комиссия может достигать 2–5%, в зависимости от суммы.
Снимать деньги с карты можно в банкомате. Тарифы на снятие опубликованы в личном кабинете, а также есть в договоре. Источник: Интерфакс
Все операции по снятию наличных должны проводиться в соответствии с правилами и инструкциями ЦБ. Хотя в 2023 году индивидуальным предпринимателям не нужно будет вести кассовый учет в соответствии с законодательством Центрального банка, этот простой процесс может привести к конфликтам с налоговыми органами при попытке определить налоговую базу.
Может ли предприниматель брать деньги из кассы
Деньги можно получать прямо из кассы без необходимости оформления документов. Сотрудники не обязаны придерживаться системы контроля наличности — нет необходимости вести бухгалтерскую книгу или создавать записи и ваучеры на оплату.
Если вы только планируете открывать бизнес или хотите диверсифицировать деятельность, вам могут быть полезны эти статьи:
- Как открыть службу доставки
- Как открыть студию лазерной эпиляции
- Как открыть ресторан
Директор или учредитель юридического лица не может брать деньги из кассы, потому что это деньги бизнеса, а не его личные.
Как предпринимателю пополнить свой расчетный счет
С личного счета. Для того чтобы отправить деньги индивидуальному предпринимателю, вам необходимо найти данные его счета. Эту информацию можно найти в платформе онлайн-банкинга, связанной с этим счетом. Она может находиться в разделе «переводы» или «оплата услуг».
Получив эти реквизиты, вам нужно будет указать: имя ИП, номер его счета, ИНН и БИК его банка, а также указать, что назначение платежа — зачисление собственных средств.
Однако имейте в виду, что за такие переводы может взиматься комиссия, особенно если лицевой и текущий счета находятся в разных банках. Поэтому рекомендуется проверить, какие комиссии могут взиматься, прежде чем приступать к этому процессу. Кроме того, следует учитывать, что перевод между банками может занять до трех дней.
С карты ИП. При принятии решения о внесении денег на текущий счет с помощью карты, прежде всего, необходимо знать некоторые детали. К ним относятся доступность услуги банка по пополнению счета с помощью дебетовой карты, размер комиссии (которая может зависеть от суммы пополнения) и то, каким банкоматом банка вы пользуетесь. Например, при пополнении через банкомат другого банка может взиматься дополнительная комиссия.
Кроме того, может пройти некоторое время, прежде чем деньги будут зачислены на ваш счет, поэтому вам следует ознакомиться с любыми процедурами внесения собственных средств, а также с возможностью указать назначение платежей. Некоторые банки предоставляют клиентам логины и пароли для внесения депозитов через банкоматы, в которых есть специальные окошки, куда можно ввести эту информацию.
Через третьих лиц. Если средства на расчетный счет будут переведены не предпринимателем, это вызовет вопросы и может быть оценено как оплата товаров и услуг. В такой ситуации не будет выписан чек, а это уже нарушает 54–ФЗ и может привести к штрафу.
Установить личность человека, который внес деньги, не получится. Помните, что незаконное пополнение расчетного счета может привести к штрафам и дополнительным налоговым платежам, поэтому лучше всего следовать правилам и процедурам, установленным законом.
Источник: modulkassa.ru
Может ли ИП снимать деньги с расчетного счета на личные нужды
Закон не запрещает предпринимателям снимать деньги с расчетного счета ИП для личных нужд. Но если не придерживаться правил или незаконно обналичивать средства, банк может расценить такие операции как сомнительные и заблокировать счет. Эксперт советует не снимать крупные суммы, тем более сразу после поступлений, оставлять часть денег, четко разграничивать свои и финансы бизнеса и не участвовать в сомнительных сделках.
Рассказывает эксперт
Эксперт: Амелина Татьяна Владимировна. Генеральный директор аудиторско-консалтинговой компании «Невская Перспектива». Эксперт в области бухгалтерского учета с опытом более 20 лет.
Согласно законодательству, у ИП нет никаких ограничений на снятие наличных со своего счета. Но это только в теории. На практике вывод средств достаточно жестко регулируется Федеральным законом, направленным на борьбу с отмыванием денег (№ 115-ФЗ от 07.08.2001).
С чем связаны трудности
Недобросовестные предприниматели нередко участвуют в схемах «обналички» – организация заключает с ним фиктивную сделку и перечисляет на счет деньги. Затем ИП снимает их наличными и, таким образом, выводит средства из зоны наблюдения налоговой службы и правоохранителей.
Фото: предприниматели применяют серые схемы обналичивания.
Источник: freepik.com/alexstockphoto21
Чтобы этого не допускать, подозрительные операции по снятию средств ИП тщательно отслеживают. В первую очередь ответственность за мониторингом движения по счетам возложена на банки. Поэтому если финансовая операция покажется сомнительной, то он может заморозить перевод до получения от клиента некоторых дополнительных документов. Если легальность не подтверждена, то информация об операциях ИП передается в Росфинмониторинг. Это чревато внесением предпринимателя в «черный список», тогда будет практически невозможно открыть расчетный счет в любом финансовом учреждении.
Соответственно, нужно выводить средства на личные нужды так, чтобы операция была полностью легальна и не вызывала подозрения у банковских служащих.
Правила безопасности
Основное, на что обращают внимание банки, – пропорциональность налоговых отчислений, бизнес-затрат и вывода наличности. Например, служба безопасности отслеживает переводы в сумме более 30% от оборота в неделю.
Чтобы не быть заподозренным в отмывании денег, нужно руководствоваться такими правилами:
- Не снимать финансы сразу же после крупных поступлений на счет. Лучше выводить средства на личные нужды через несколько дней и не все сразу, а небольшими частями.
- Оплачивать с бизнес-карты счета за аренду помещения, материалы для производства, а также зарплаты сотрудникам и другие стандартные для ИП платежи.
- Придерживаться баланса между оборотом и налоговыми отчислениями со счета – регулярные выплаты в бюджет должны составлять не менее 0,9% от оборота.
- Не снимать всю сумму, оставлять на счету минимум 10%.
- Долго держать деньги на счете – банк больше доверяет клиентам, которые хранят у него свои личные и бизнес-средства. К тому же, в конце месяца на остаток начисляются проценты.
- По возможности переводить средства на личную карту, а уже затем их обналичивать. Чем меньше налички снимается с расчетного счета ИП, тем меньше оснований подозревать предпринимателя в мошеннических схемах.
- Никогда не участвовать в сомнительных операциях.
Эти правила не гарантируют полной лояльности банка, но они помогут не «засветиться» как подозрительному клиенту, которому нужно будет документально подтверждать каждую следующую финансовую операцию. Например, банк может затребовать у предпринимателя накладные, ведомости по зарплате, договоры, акты выполненных работ, транспортные документы, налоговые платежки, декларации и т.д.
Как ИП снять деньги со счета
Есть 4 способа законного вывода средств на свои расходы:
- Через кассу банка. Устаревший, но рабочий метод – необходимо заполнить платежное поручение или чековую книжку с указанием цели вывода средств «на личные нужды». После предъявления удостоверения личности через кассу будет выдана указанная сумма с удержанием комиссии. Если размер выплаты большой, то подавать заявку нужно заранее, чтобы кассир подготовил наличные.
- Перевод денег на депозит ИП. Дальше снятие наличности возможно согласно договору с банком – после истечения определенного периода вместе с накопленными процентами или раньше, но все начисления «сгорят».
- С помощью корпоративной карты, привязанной к расчетному счету ИП. В принципе, ею можно рассчитываться как обычной дебетовой, но банк непременно заинтересуется, если большие траты будут не в целях бизнеса, а откровенно личного характера. За снятие наличных обычно взимается комиссия.
- Перевод на свою карту. Самая простая схема – нужную сумму перечисляют через онлайн-банкинг на личный счет. С него уже можно тратить деньги на оплату любых покупок картой или снимать наличность. Выводить таким способом средства нужно только на карту, оформленную на имя ИП.
По статистике, чаще всего под проверку Росфинмониторинга попадают предприниматели, выводящие одновременно более 600 тыс. руб. или выше 30% выручки. Поэтому нужно разумно подходить к обналичиванию денег и иметь обоснование своих действий.
Как делать не нужно
По незнанию или в попытке обмануть банк и сэкономить на комиссии, налогах можно наделать много ошибок и получить реальные проблемы со счетом.
Фото: необдуманное управление финансами приводит к проблемам.
Источник: freepik.com/vwalakte
Что нельзя делать:
- Переводить средства с бизнес-карты на карту своему супругу или родственникам. Налоговая инспекция расценивает такие переводы денег как «предпринимательские» выплаты и может потребовать перечислить НДФЛ в размере 13%.
- Оплачивать личные расходы с корпоративного счета. Если свои и бизнес-затраты совершаются с одной карты, то налоговая может потребовать объяснений, почему некоторые личные расходы не отражены в учете ИП.
- Не иметь расчетного счета индивидуального предпринимателя. Это относится к тем, кто принимает оплату сверх допустимых лимитов в 100 тыс. руб. за сделку. Некоторые ИП пытаются скрыть доходы разбитием крупного платежа на несколько мелких, но налоговая легко отслеживает такие «цепочки» и обязательно начисляет штраф.
Чтобы не возникало проблем со снятием средств, нужно выбирать банк с низкими комиссиями за вывод и лояльным отношением к клиентам.
Чем чревато незаконное обналичивание
Самый используемый метод такого вывода наличных – заключение фиктивных договоров с ИП. Налоговая инспекция пресекает такие действия, а все участники сделки наказываются:
- штрафом с административной ответственностью;
- уголовным наказанием с возможным лишением свободы на срок до 11 лет.
Службы безопасности банков работают очень тщательно, поэтому не стоит пытаться снимать деньги в обход законов.
Что делать в случае блокировки счета
Существуют более 100 обязательных параметров оценки денежных переводов. Центробанк требует от банков проверять перечисления клиентов по этим пунктам и, в случае выявления подозрительной деятельности, блокировать счет до выяснения обстоятельств.
Если это произошло, нужно:
- Обратиться в банк и выяснить причину. Сотрудники банка могут сами извещать клиента о причинах блокировки.
- Предоставить все необходимые документы и сдать их на проверку. Обязательно по описи.
- Расчетный счет будет разблокирован в течение 5 дней, если убедятся в легальности переводов.
- Если аргументы предпринимателя будут не убедительными, то информацию об ИП передадут в Росфинмониторинг, где разбирательство займет примерно 30 дней. На весь этот срок деньги «зависнут» на транзитном счете. Если попытаться закрыть свой р/с и снять с него все финансы, то банк может удержать огромную комиссию до 20% от суммы.
Нередко финорганизация, заблокировавшая средства, не присылает уведомления клиенту. Поскольку счет главным образом нужен ИП, то он сам должен звонить, приходить и задавать вопросы или обращаться в Центробанк с жалобой на игнорирование попыток выяснить причины блокировки.
Выводы
Чтобы не иметь проблем с налоговой инспекцией и корпоративным счетом в банке, нужно четко разделять свои личные и бизнес-траты. При снятии наличных обязательно указывают в платежных документах назначение вывода средств – «на личные нужды». Желательно все эти платежки и чеки хранить достаточно долго – не менее 4 лет, чтобы иметь аргументы в свою защиту в случае спора с налоговиками.
Вывести деньги со счета ИП достаточно легко, если соблюдать несложные правила и не иметь дел с сомнительными контрагентами.
Источник: moneymakerfactory.ru
Блог
Открытие расчетного счета и сервисы для малого бизнеса в Модульбанке
Где малому бизнесу искать поддержку в современном мире? Как бы странно не звучало – у банков. Они давно уже стали больше, чем просто расчётный счёт и копилка для денег.
22 марта 2019
Спецсчет для участия в торгах
Представители малого бизнеса могут участвовать в электронных тендерных торгах и выигрывать конкурсы на поставки или оказание услуг. Благодаря этому можно заключать выгодные и масштабные госконтракты, получать серьезные заказы, увеличивать прибыль и масштабы бизнеса.
Источник: 1c-partnerka.ru