Введение налогового законодательного акта ФЗ – 54 не обошло стороной никого. На этот раз нормативный акт коснулся «самозанятных» граждан. 1 января 2019 года вступил в силу новый спецрежим для такой категории россиян и распространен он пока не на всей территории Российской Федерации.
Нововведение ввелось в качестве пилотного проекта в Москве, Московской области, Калужской области и Республике Татарстан. Действовать этот специальный налоговый режим будет в течении 9 лет до 2028 года. Однако судьба других областей РФ пока не решена – нет никакой информации о том, будет ли введен спецрежим на другой части территорий России.
Согласно этому специальному режиму вводится новая налоговая ставка:
- при взаимодействии с физическими лицами объем налога составит 4%;
- при оказании услуг лицам, имеющим юридический статус – 6%.
Стоит отметить и другие особенности налогового спецрежима. Все лица, которые зарегистрированы как самозанятые граждане освобождаются от уплат других специальных взносов. В частности, это касается выплаты страховых взносов. Однако отчислять средства в размере 1,5% в Фонд обязательного медицинского страхования также не потребуется. Все включено в налоговую ставку.
#shorts Может ли самозанятый иметь терминал для приёма платежей банковской картой
Переходить на этот режим могут те граждане, чей доход суммарно составляет от 200 тысяч рублей в месяц и соответственно до 2,4 млн рублей в год. Для оплаты налогового сбора не придется ходить в ФНС. Все будет происходить удаленно. Также не потребуется сдавать какую-либо отчетность, как это происходит у ИП и ООО.
ККТ для категории самозанятных граждан: нужно ли использовать онлайн-кассу?
До недавних пор, все граждане, имеющие неофициальный источник дохода считались «серой зоной». Они не платили никаких налогов, но получали прибыль. Однако с внедрением новой законодательной нормы, они должны себя обнаружить. Таким образом, государство сможет предоставить защиту. Специально для таких граждан была создана категория «самозанятые».
Главной особенностью этой группы является облегченное налогообложение и некоторые послабления в соблюдении ФЗ-54.
Граждан, перешедшим в категорию «самозанятные» повезло. Применять контрольно-кассовую технику не нужно, но не во всех случаях. Для граждан, которые принимают безналичный расчет при помощи пластиковых карт, все-таки придется использовать ККТ для расчета. Почему? Согласно 21 ст. 1.1, п.1 ст.
1.2 ФЗ-54 банковские карты определяются, как электронные средства. Это значит, что применение контрольно-кассового аппарата обязательно.
Важно: выдавать чековый документ необходимо. Но самозанятым предоставляется подспорье в виде приложения «Мой налог». При помощи него формируется чек, который нужно отправить по электронной почте или напечатать через ППЧ. Сформированный чек передается на сервера ФНС.
Также есть нюанс. В чеке или БСО необходимо делать отметку о том, что финансовые средства были получены при помощи безналичного расчета электронным платежом. Подтверждением этому действию является ст.4.7 Федерального закона 54 в редакции от 22.05.2003 года.
Экономим на эквайринге с СБП. Ставка от 0,4%
Чек, сформированный через приложение «Мой налог», вполне служит полноценным аналогом документа, полученного при помощи ККТ. Однако не выдача чека чревата административным взысканием в виде 20% штрафа. При повторном инциденте в течении полугода, объем штрафа возрастает до 100% суммы операции, которая была осуществлена без выдачи чекового документа. Об этом говорит п.3.ст.1 ФЗ – 425.
Применять ККТ не нужно, но чек выдать обязательно. Также «самозанятые» имеют право на налоговой вычет в размере 10 тысяч рублей. Объем вычета определяется налоговым инспектором. Сотрудник Федеральный налоговой службы учитывает объем прибыли и срок, когда гражданин числится в категории «самозанятые».
Кто попадает под категорию «самозанятые»?
Согласно законодательству, к этой группе относятся все граждане, которые работают неофициально. Это говорит о том, что фрилансеры – те, кто работают в интернете, тоже могут зарегистрироваться и платить лишь НПД. Касательно индивидуальных предпринимателей, чья деятельность позволяет не регистрировать ИП, то они тоже могут перейти на обновленный режим с льготной налоговой ставкой. Однако этот случай не касается лиц, которые занимаются реализацией подакцизной продукции, товаров и изделий, которые требуют соответствующую маркировку.
Этой же возможностью не смогут воспользоваться юристы, нотариусы, частные адвокаты, арбитражные управляющие, мидаторы и оценщики. Они не смогут зарегистрироваться, как «самозанятые». Этим категориями придется открывать ИП или регистрировать ООО с выбором соответствующей налоговой ставки.
Выплата пенсий «самозанятым»
Эта категория не имеет право на государственную пенсию. Об этом «самозанятые» должны позаботиться самостоятельно. Однако есть возможность добровольного отчисления некоторой суммы в Пенсионный фонд. При отсутствии таких отчислений государством лишь предоставляется социальная пенсия по старости. Размер такой пенсии составляет 5240 рублей, а вместе с доплатой – 8726 рублей.
Начисление такой пенсии женщинам проходит в возрасте 60 лет, мужчинам в 65. С 2028 года возраст, при котором выплачивается социальная пенсия, возрастет на 5 лет и составит 70 для мужчин и 65 для женщин.
Когда нужно уплачивать налог?
Согласно нововведению, налоговым периодом является календарный месяц. Заплатить налоговое отчисление необходимо не поздней 25 числа следующего месяца. Размер НПД устанавливает непосредственно сотрудник налоговой службы. При необходимости его можно обжаловать.
Если сумма дохода по итогам месяца составила менее 100 рублей, то инспекция не взымает налог за календарный период. Однако не стоит думать, что про отчисление забыли. Налог, который необходимо было заплатить, будет перенесен на следующий месяц. Таким образом, платеж будет увеличен – за месяц будет отчислена повышенная сумма.
Источник: mobika-online.ru
Можно ли самозанятым купить и установить для продажи автомат со жвачкой? Он механический, чек не выдаёт, или только ИП?
Можно ли самозанятым купить и установить для продажи автомат со жвачкой? Он механический, чек не выдаёт, или только ИП?
Ответы на вопрос (1):
12.07.2023, 13:10,
г. Красноярск
Владелецем вендингового бизнеса может быть только тот самозанятый, который оказывает услуги или реализует продукцию собственного производства. А вот заниматься перепродажей товаров самозанятому нельзя.
Письмо Минфина России от 08.02.2022 N 03-11-11/8320
Должен ли вендинговый автомат выдавать чек?
Не пришли деньги через терминал, чек автомат не выдал. Что делать?
Проблема с внесением денег в терминал: чек не выдан, служба поддержки не реагирует. Как решить?
Положил 1000 руб в терминал в субботу 11.06.16 чек автомат не выдал, телефон служба поддержки не берёт.Сегодня уже 15.06.16 денег до сих пор на сайте нет. Подскажите что делать.
Вид налогообложения торговли через механические торговые автоматы в Кировской области: ЕНВД или УСН?
Под какой вид налогооблажения попадает торговля через механические торговые автоматы (жвачка, мячики) ? ЕНВД или УСН. Регион Кировская область.
Чек самозанятого как документ, подтверждающий оплату: реальность или миф?
Является ли чек самозанятого документом, подтверждающим принятие оплаты?
При покупке недвижимости между мной (физ. лицом) и риэлтором (самозанятым) был заключен договор на оказание услуг. После оказания услуг был подписан акт об оказанных услугах по этому договору.
Оплата произведена наличными. В качестве подтверждения приема оплаты риелтор прислала на WhatsApp ссылку вида https://lknpd.nalog.ru/api/v1/receipt/. /print, по которой открывается чек, содержащий следующие сведения:
— Наименование услуги, стоимость
В чеке не указано, что оплата принята от меня. Меня это смутило. Я попросил сделать расписку о том, что услуга была оплачена. Риелтор отказывается это сделать. Утверждает, что присланный чек подтверждает оплату.
Такой чек действительно подтверждает то, что риелтор принял оплату за услугу?
Как составить чек самозанятому без фамилии заказчика?
Как формировать чек самозанятому, если знаешь только имя и отчество заказчика, физического лица, а фамилию нет и он отказывается ее говорить. Это возможно сделать или для этого обязательно надо знать фамилию?
Нужно ли требовать от самозанятого чек, если ему был перечислен аванс по договору? Или только после оказания услуги?
Как правильно вести отчет перед налоговой при занятии вендинговым бизнесом и как выбрать наиболее выгодный режим
Я хочу заняться вендинговым бизнесом (продажа жвачек через автомат) И меня интересует каким образом вести отчет перед налоговой (Автомат занимает 1-н квадратный метр площади), и что лучше регистрация ИП или купить Патент?
Как заключить договор с владельцем магазина для установки и оплаты механического торгового автомата?
Хочу установить механический торговый автомат в магазине, владелец магазина арендует помещение под магазин, какой договор мне необходимо заключить с владельцем магазина чтобы автомат стоял на территории магазина, а налоги за автомат платил я. P.S. Вопрос необходимо решить именно с владельцем магазина.
Нужно ли согласием Минздрава на установку механического автомата по продаже жвачки на территории детской поликлиники.
Как вернуть деньги после предоставления услуг без чека самозанятому: стоит ли заморачиваться ради 10000 руб.?
Перевел деньги самозанятому на карту, теперь не возвращает, пишет что только через суд! оказывал услуги без чека! Возможно ли вернуть и стоит ли заморачиваться ради суммы 10000 руб.?
Судебные аспекты использования чека самозанятого представителя в качестве доказательства расходов истца
Является ли относимым доказательством в суде чек САМОЗАНЯТОГО представителя истца в подтверждение размер расходов ИСТЦА. Установлен факт, что реальной оплаты истец не производил. Истец реально не оплачивал денежные средства?
Вопрос доказательной силы чека САМОЗАНЯТОГО представителя в суде при неоплате расходов истца.
Является ли относимым доказательством в суде чек САМОЗАНЯТОГО представителя истца в подтверждение размер расходов ИСТЦА. Установлен факт, что реальной оплаты истец не производил.
Как решить проблему с изготовителем мебели, который не исправляет брак и не выдает чек при оплате?
Мне изготовили шкаф по индивидуальным размерам, изделие оплачено при доставке, что прописано в договоре. Но изделие сделано с большим количеством брака, которое не исправляет изготовитель, обманывая по срокам, ни разу не приехал. Плюс не выдал чек на мебель, неоднократно также просила чек в переписке и разговоре, на что слышу только обещания. Что делать в данном случае?
Проблема с картой сбербанка: минус 59 000 рублей и отказ банка предоставлять информацию
Вставил карту сбербанка в банкомат. На дисплее высветилось минус 59 000 рублей. До этого был на карте около 100 рублей. Чек выдает 0 рублей, то есть, если писать заявление в полицию, чек как вещественное доказательство не подойдет.
При подаче заявления, полиция будет проводить доследственную проверку, при которой будет подавать запросы в сбербанк о предоставлении информации. Сбербанк откажется предоставлять сведения ссылаясь на законы (не помню какие именно), есть примеры. В результате отказной материал проверки.
Какой в моем случае порядок действий? Какие документы должен предоставить банк?
Отсутствие чека в протоколе алкотестирования: что ждет человека в данной ситуации?
Меня остановили попросили продуть алкотестер он показал 0.14 но у них прибор который выдаёт чек был поломан и в протокол результат не внесён медецинского прохождения я отказался что меня ждёт?
Проблемы с новым утюгом: сервисный центр выдаёт чек на старую сумму
Купили утюг. Через полгода вылетели кнопки подачи пара. Заводской брак, поменяли на новый, такой же. Через два месяца было тоже самое. Короче за год у меня новый третий утюг. Поломка всегда одна. Сейчас кнопки вылетели в очередной раз. При замене утюга мне выдают чек на ту сумму, которая была год назад. И я могу взять опять этот же утюг или другой за эту же сумму.
Сейчас этот утюг стоит в два раза. Вправе ли сервисный центр выписывать мне чек на сумму, которая была год назад.?
Источник: www.9111.ru
Эквайринг для самозанятых: можно ли подключать
Самозанятость – удобный формат работы для граждан. Он позволяет оказывать услуги без регистрации ИП или ООО, онлайн-кассы и оформления декларации о доходах. Например, печь торты на заказ, заниматься грузоперевозками, работать репетитором. При этом человек отчитывается в налоговые органы и предоставляет чеки клиентам как при наличном, так и при безналичном расчете. В статье расскажем, доступен ли эквайринг для самозанятых и какие ограничения имеет.
Что такое эквайринг
Когда вы расплачиваетесь пластиковой картой в магазине или через СБП, то пользуетесь эквайрингом. Оплата производится с помощью специального терминала: система обрабатывает платеж и перечисляет деньги в банк-эквайер. Спустя некоторое время они поступают на счет продавца. С каждой операции взимается определенный процент за использование услуги.
Принимать оплату электронными деньгами можно и на сайте. Для этого существует интернет-эквайринг – программа для безопасной и быстрой обработки онлайн-платежей.
Доступен ли эквайринг самозанятым
Принимать безналичную оплату за свои услуги человек может и в статусе самозанятого. Однако открыть расчетный счет в таком случае не получится – данная услуга доступна лишь для юридических лиц и ИП. Поэтому торговый эквайринг не подходит для физических лиц в статусе самозанятых, ведь заработанные деньги могут поступать только на расчетные счета.
Значит ли это, что стоит отказаться от установки платежного терминала? Нет. Домашний кондитер или ИТ-специалист на фрилансе могут зарегистрироваться в качестве ИП. Тогда им станет доступен как торговый, так и мобильный эквайринг.
Важно! Как только выручка за год достигнет 2,4 млн рублей, придется отказаться от статуса самозанятого и перейти на другой режим налогообложения.
Гораздо проще подключить интернет-эквайринг. Самозанятым достаточно иметь полноценный сайт: платежи будут поступать сразу на лицевой счет. Такая форма оплаты удобна для клиентов – не нужно переходить на сторонние ресурсы, вручную вводить реквизиты. Достаточно указать данные карты и ввести одноразовый код подтверждения. Чек придет на электронную почту.
Самозанятый и безнал: а так ли нужен эквайринг?
Подключение эквайринга сегодня – скорее необходимость, чем привилегия. Покупатели привыкли оплачивать покупки картами или смартфоном, а порой даже не носят при себе наличные. Платежный терминал позволяет самозанятым:
Расширять клиентскую базу. Чем проще оплачивать покупки, тем больше людей заинтересуется вашими услугами.
Повысить безопасность платежей. Фальшивые купюры не попадут к вам, если выручка будет поступать на банковский счет.
Увеличить прибыль. Средний чек при безналичной оплате выше, чем при расчетах наличными. Люди будут покупать больше, даже если стоимость услуг высокая.
В итоге эквайринг станет первым шагом на пути к расширению вашего бизнеса. Например, владельцы интернет-магазинов смогут увеличить обороты, расширить географию продаж.
Однако не стоит забывать и об особенностях услуги. Прежде всего, сопоставить потенциальный доход и расходы на оплату эквайринга – подключение системы, аренду оборудования, комиссию. Чаще всего вложения достаточно быстро окупаются за счет увеличения объемов продаж и числа постоянных клиентов.
Как самозанятому подключить эквайринг
Если вы планируете работать с POS-терминалом в торговой точке или использовать мобильные устройства для приема платежей, то начните с регистрации ИП и открытия расчетного счета. После этого оставьте заявку в выбранном банке-эквайре, согласуйте условия и подпишите договор. Обычно это занимает минимум времени. Например, в Делобанке вы получите свой терминал в течение 5 дней. Оборудование полностью готово к работе и позволяет принимать оплату банковскими картами, смартфонами и по QR-коду.
Филиал «Дело» ПАО Банк Синара
Универсальная лицензия № 705 Центрального банка Российской Федерации
Источник: novokuzneck.bezformata.com