В России налоговый режим для самозанятых (налог на профессиональный доход – НПД) стал для многих прекрасной возможностью легализовать свой бизнес или выполнять те или иные виды работ и услуг в правовом поле. Сегодня число зарегистрированных граждан в статусе НПД уже несколько миллионов человек, и, по оценке, экспертов эта цифра будет увеличиваться.
А что, если для гражданина самозанятость – это способ подработки и при этом ему хочется иметь официальную работу? Возможен ли такой вариант, и какие нюансы здесь следует учесть? О том, как совмещать самозанятость с работой по трудовому договору, рассказывают эксперты платформы «Наниматель».
Самозанятость как подстраховка
Изначально предполагается, что если человек стал самозанятым, то ему хочется иметь дополнительный доход. К примеру, школьный учитель может в статусе НПД быть репетитором или повар печет дома торты и продает их частным лицам или даже торговым точкам.
Если граждане таким образом зарабатывают, но не платят налоги, то они нарушают действующее российское законодательство. И здесь важен не только момент ухода от налогообложения, но и то, что к качеству этих услуг и работ сложно предъявлять требования.
К примеру, человек зарабатывает на горячих обедах. У него есть наработанная клиентская база. Но вот кто-то отравился салатом. Кому будет жаловаться пострадавший? Чтобы доказать вину горе-повара придется приложить немало усилий, которые еще не факт, что дадут результат.
Ведь нет никакого документального подтверждения, что именно этот человек приготовил салат, от которого и отравился покупатель.
Одной из главных причин, почему в России был введен режим на профессиональный налог – это борьба со случаями некачественного предоставления услуг и работ. Самозанятость таким образом стала своего рода подстраховкой от непорядочных граждан, которые готовы ради сиюминутного дохода рисковать чьим-то здоровьем или даже жизнью.
Режим НПД предполагает, что человек, оказывая услуги и выполняя работы, не имеет работодателя, то есть он не связан трудовыми отношениями. Но запрещается ли ему параллельно работать по трудовому договору? Этот вопрос требует подробного рассмотрения.
На два фронта
Итак, может ли самозанятый иметь официальную работу? Согласно российскому законодательству, для этого нет никаких препятствий. Гражданин может трудиться в компании и на выходных, например, печь кондитерские изделия и продавать их.
Представим, что гражданка Анна Н. зарегистрировалась в статусе НПД и предоставляет услуги по клинингу. В какой-то момент женщина нашла себе работу секретарем, и она без проблем может совмещать две эти ипостаси.
Однако следует помнить, что часто работодатель требует от сотрудников, чтобы они сообщали о своих дополнительных заработках. Скрыть эту информацию невозможно, так как компания ее может проверить через открытые источники ФНС РФ по ИНН.
Таким образом, совмещение самозанятости с официальным трудоустройством не запрещается законодательством, но здесь важную роль играют внутренние регламенты компаний, то есть, если хотите, некий моральный аспект. Поэтому лучше все делать прозрачно, чтобы в будущем избежать неловких ситуаций.
Обратная сторона медали
А теперь представим другую ситуацию. Компания имеет штат сотрудников, однако в период кризиса она столкнулась с определенными трудностями. Увольнять работников руководство не захотело, вместо этого было принято решение перевести некоторых из них на самозанятость и продолжить с ними сотрудничать в этом статусе.
Такая схема, конечно же, очень выгодна работодателю. Ведь официально работающему человеку надо платить не только заработную плату, но также вносить все страховые взносы, оплачивать больничный и отпуск. Кроме того, если сотрудник трудится в офисе, ему нужно создать рабочее место, что ведет ко многим сопутствующим затратам, к примеру, оплата за корпоративный интернет, электричество и т.д.
Конечно же, компаниям выгодней работать с ГПХ, а еще лучше с самозанятыми. Соблазн велик, но нужно помнить, что сотрудники Федеральной налоговой службы России и Роструд внимательно отслеживают случаи, когда трудовые отношения подменяются гражданско-правовыми.
Для того чтобы фирмы не увольняли своих работников и не брали их затем в качестве самозанятых в Федеральном законе ФЗ-422 есть соответствующие ограничения. Он запрещает компаниям применять подобную практику. В статье 6 указывается, что работодатель не имеет права сотрудничать с человеком в статусе НПД, если трудовые отношения с ним закончились менее двух лет назад.
Известен случай, когда юрист одной российской компании уволился и хотел оказывать своей же фирме услуги, но уже в статусе самозанятого. Он направил соответствующий запрос в ФНС. Ответ налоговиков был однозначным: юрист не имеет права оказывать услуги данной компании в течение двух лет. Этому специалисту пришлось искать других заказчиков.
Также следует помнить, что подрабатывать в статусе самозанятого не могут госслужащие. В качестве НПД они могут лишь сдавать в аренду жилые помещения.
Самозанятому ничто не мешает официально устроиться на работу. Нужно всего лишь соблюсти несколько условий. Во-первых, он не должен оказывать услуги компании, с которой расстался менее чем два года назад. Во-вторых, самозанятый не может быть госслужащим. Также важен моральный аспект.
Если самозанятый работает на два фронта, то следует предупредить об этом работодателя, дабы избежать неприятных инцидентов.
Ключевые слова:
- Самозанятые
- Трудовой договор
Источник: hr-portal.ru
Можно ли одновременно быть самозанятым и официально трудоустроенным наемным работником )
В связи с ростом популярности самозанятости, возникает вопрос: можно ли стать самозанятым, если уже официально трудоустроен? Рассмотрим возможности и ограничения, связанные с одновременным осуществлением самозанятости и наемного трудоустройства.
- Вопрос №1: Можно ли оформить самозанятость, если работаешь официально
- Вопрос №2: В каком случае нельзя оформить самозанятость
- Вопрос №3: Можно ли работать в двух местах одновременно
- Вопрос №4: Можно ли самозанятым работать вместе
- Вопрос №5: Можно ли платить единым социальным налогом (ЕСН), если ты работаешь официально
- Полезные советы и выводы
Вопрос №1: Можно ли оформить самозанятость, если работаешь официально
Ответ: Да, можно. Если вне рабочего времени человек занимается оказанием услуг или реализацией собственной продукции, то его доход от предпринимательской деятельности освобождается от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ).
- При условии, что самозанятость осуществляется во вне-рабочее время.
- Доход от предпринимательской деятельности освобождается от уплаты НДФЛ.
Вопрос №2: В каком случае нельзя оформить самозанятость
Ответ: Индивидуальный предприниматель не может стать самозанятым, если:
- Использует упрощенные системы налогообложения, такие как ЕНВД, УСН, ЕСХН, ПСН.
- Получает в год доходы, превышающие 2 400000 ₽.
- Нанимает работников.
- В случае использования упрощенных систем налогообложения или найма работников самозанятым стать нельзя.
- Годовой доход не должен превышать 2 400000 ₽.
Вопрос №3: Можно ли работать в двух местах одновременно
Ответ, предоставленный Министерством труда: Да, можно. Первая работа, выполняемая по трудовому договору и занесенная в трудовую книжку, будет считаться основной, вторая и последующие работы — по совместительству. Работа по совместительству выполняется в свободное от основной работы время.
- Официально работать на двух работах можно.
- Работа по совместительству выполняется в свободное от основной работы время.
Вопрос №4: Можно ли самозанятым работать вместе
Ответ: Да, самозанятые могут совместно вести деятельность. Можно разделить клиентов или попросить заказчика заключить договоры с двумя плательщиками налога на профессиональный доход (НПД). При этом оплату, согласно позиции налоговой службы, может получать один плательщик НПД, который перераспределит ее другим самозанятым.
- Самозанятые могут совместно вести деятельность.
- Можно разделить клиентов или попросить заказчика заключить договоры с двумя плательщиками НПД.
- Один плательщик НПД может получать оплату и перераспределять ее другим самозанятым.
Вопрос №5: Можно ли платить единым социальным налогом (ЕСН), если ты работаешь официально
Ответ: В соответствии со статьей 774 Налогового кодекса, плательщиками ЕСН могут быть предприниматели, выполняющие следующие условия:
- Не использующие труд наемных работников.
- Оказывающие услуги физическим лицам или реализующие продукцию личного подсобного хозяйства.
- Предприниматели, не использующие наемных работников и осуществляющие услуги физическим лицам или продажу продукции личного подсобного хозяйства, могут быть плательщиками ЕСН.
Полезные советы и выводы
- Имейте в виду, что самозанятость официально оформляется в случае, если она осуществляется во вне-рабочее время и не противоречит условиям официального трудоустройства.
- Используйте упрощенные системы налогообложения только в случае, если они не препятствуют оформлению самозанятости.
- При работе в двух местах одновременно, убедитесь, что работа по совместительству осуществляется в свободное от основной работы время.
- При желании вести деятельность вместе с другими самозанятыми, уточните возможность разделения клиентов или заключения договоров с несколькими плательщиками НПД.
- Имейте в виду, что плательщиками ЕСН могут быть только те предприниматели, которые не используют наемных работников и занимаются оказанием услуг физическим лицам или продажей продукции личного подсобного хозяйства.
Теперь вы осведомлены и можете принять взвешенное решение о возможности одновременного официального трудоустройства и самозанятости.
Как списать штраф на Вайлдберриз
Если вы получили штраф на Вайлдберриз, у вас есть возможность оспорить его в течение 7 дней. Для этого вам необходимо написать письмо в техническую поддержку, указав номер отчета и дату нарушения. Даже если у вас нет четких доказательств о несогласии с нарушением, достаточно указать в письме, что вы не согласны с вынесенным штрафом.
Очень важно отправить письмо в течение указанного срока, иначе вы потеряете возможность оспорить штраф. Будьте внимательны и не пропустите этот момент. Также стоит учесть, что рассмотрение заявки может занять некоторое время, поэтому рекомендуется отправлять письмо как можно раньше.
Не упустите свой шанс отстоять свои права. Спорьте с штрафами на Вайлдберриз и защищайте свои интересы.
Можно ли сделать налоговый вычет если работаешь неофициально
Налоговый вычет — это возможность уменьшить сумму налоговых платежей, которые нужно уплатить в государственный бюджет. Однако, чтобы воспользоваться этой возможностью, необходимо работать официально и получать зарплату, с которой работодатель отчисляет налоги в бюджет.
Если вы работаете неофициально, это означает, что ваш работодатель не выполняет данное обязательство и не отчисляет налоги. В таком случае, вы не имеете права на получение налогового вычета. Это связано с тем, что вы не можете доказать свои доходы официально, что является необходимым условием для получения льготы. Важно помнить, что работа в неофициальном статусе не только незаконна, но и не обеспечивает вас социальной защищенностью и привилегиями, доступными работающим официально. Поэтому рекомендуется работать налогово-честно и законным способом.
Кто может работать на Wildberries
На Wildberries могут работать различные категории предпринимателей. Здесь нет требований по минимальному объему продаж или количеству товаров. Даже новички в бизнесе могут начать свою деятельность на этой платформе. Также здесь могут работать самозанятые предприниматели, которые создают и производят свой собственный товар.
Однако есть определенные ограничения относительно систем налогообложения. Индивидуальные предприниматели и юридические лица должны применять систему налогообложения УСН (упрощенная система налогообложения) или ОСНО (общая система налогообложения). Таким образом, Wildberries предоставляет возможность для разного уровня предпринимательской активности и независимости, соблюдая при этом определенные требования по налогообложению.
Можно ли выйти на Вайлдберриз без ИП
Для регистрации на Wildberries в качестве самозанятого вам понадобится загрузить копии паспорта, ИНН и фотографию самого себя с паспортом. Также потребуется указать паспортные данные и информацию о своем банковском счете.
Далее следует заполнить анкету, в которой нужно указать информацию о себе, о предлагаемых товарах, их ценах и количестве.
После регистрации вы сможете создавать личные кабинеты и загружать информацию о своих товарах. Также можно будет отслеживать продажи и получать деньги на свой банковский счет.
Важно отметить, что для самозанятых на Wildberries действуют определенные ограничения. Так, вы не сможете продавать товары, требующие сертификации или лицензирования, а также некоторые другие ограниченные товары. Однако для большинства товаров, изготовленных самими или приобретенных без проблем у официальных поставщиков, вы сможете успешно продавать на Wildberries.
Одновременно быть самозанятым и официально трудоустроенным наемным работником возможно. Если работник в свободное от работы время занимается предоставлением услуг или продажей своей продукции, он может стать самозанятым. Такой доход от предпринимательской деятельности освобождается от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ).
Однако для этого нужно перед началом оказания услуг или продажи продукции оформить самозанятость и получить соответствующее свидетельство. Важно помнить, что самозанятость требует самостоятельной организации работы, учета доходов и расходов, а также уплаты налогов. Также следует учитывать, что двойной работодатель не может потребовать от работника заняться какой-либо работой или услугой в свободное время. Каждая из деятельностей — трудоустройство и самозанятость, имеет свои правила и обязательства, поэтому перед организацией обоих видов деятельности необходимо оценить свои возможности и информироваться о правовых нормах и требованиях.
Источник: karta-shema.ru
Самозанятый и наемный работник одновременно
Налоговый режим для лиц, которые признаны самозанятыми, с середины 2020 года стал распространяться по всей территории Российского государства. Теперь граждане, которые имеют небольшой бизнес, могут официально легализировать деятельность по оказанию услуг или работ. Но даже в этой ситуации у большинства возникает вопрос относительно того, может ли самозанятый быть одновременно наемным работником. Все зависит от конкретных обстоятельств, потому нужно внимательно изучить законодательную базу, которая касается официального трудоустройства.
- 1 Статус самозанятого согласно законодательству РФ
- 2 Почему самозанятые могут работать как наемные работники, но не могут оказывать услуги непосредственному работодателю
- 3 Может ли уже зарегистрированный самозанятый стать наемным работником
- 4 Итоги
- 5 Полезное видео
Статус самозанятого согласно законодательству РФ
До настоящего времени так и не было установлено четкого определения, кто такой самозанятый человек. В Налоговом Кодексе Российской Федерации в ст. 217 п. 70 представлена информация, которая касается не определения, а признаков данной категории граждан. Рекомендуется именно с этого и начать изучение данного вопроса, чтобы правильно оформить деятельность.
Основные признаки граждан, которые могут являться самозанятыми на территории РФ:
- Лицо, не оформило официально статус индивидуального предпринимателя (ИП).
- Гражданин, который оказывает другим людям услуги для личных и домашних нужд. Например, репетиторство, няня, сиделка.
- Гражданин, который не привлекает к своей деятельности наемных работников.
Также для правильного формирования понятия «самозанятый человек», необходимо ознакомиться с информацией, которая представлена в письме ФНС «О постановке на учет самозанятых граждан». В нем подробно расписан перечень, что не относится к этой группе лиц:
- граждане иностранного государства, которые работают по найму;
- граждане иностранного государства, которые работают по найму на предприятие или у индивидуального предпринимателя, а также у частных нотариусов, адвокатов и иных лиц, которые занимаются частной практикой.
Исходя из признаков, которые указанны в законодательном акте, к данной категории граждан можно отнести домработниц, нянь, сиделок, которые являются гражданами РФ, а также иностранцы, являющиеся членами ЕЭАС.
Но при этом в статье 70 НК указана информация, что на региональном уровне список может увеличиваться. Так, например, многие субъекты к самозанятым стали причислять парикмахеров, швей, садовников, фотографов, ведущих корпаративов, экскурсоводов, людей, которые занимаются ремонтом для частных лиц.
Справка! Согласно ст. 2 закона №422-ФЗ от 27.11.2018 самозанятое лицо, то есть плательщик НПД (налог на профессиональный доход), не имеет работодателя.
Из этого можно сделать вывод, что к самозанятым гражданам относятся лица, которые предоставляют услуги для личных нужд и не оформляли свою деятельность, как индивидуальное предпринимательство. Чтобы уточнить относится деятельность к самозанятости, рекомендуется изучать не только федеральную, но и региональную законодательную базу.
Почему самозанятые могут работать как наемные работники, но не могут оказывать услуги непосредственному работодателю
Человек, который работает на предприятие по трудовому договору, обходится директору в круглую сумму. Это связано со всевозможными налогами и отчислениями в бюджет государства, а также официальной заработной платой, оплатой ежегодного обязательного отпуска, страховыми взносами и больничными. Также от директора требуется правильно и безопасно организовать процесс работы, обустроить рабочее место, обеспечить сотрудников всем необходимым, чтобы они смогли качественно выполнять должностные функции.
Права работников защищены законодательной базой, в том числе и ТК (Трудовой Кодекс). В нем также прописана информация, которая касается процесса сокращения. Чтобы обезопасить себя, предпринимать заключает с наемным рабочим трудовой договор. В данном документе указывается вся необходимая информация, которая касается не только рабочего процесса, но и соцпакета.
Договор чаще всего является бессрочным. Срок устанавливается только при наличии на то оснований.
Для уменьшения финансовой, административной нагрузки директор не решается нанимать граждан, а заключает с ними договор установленного образца. В этом случае служащий нужен на установленный срок и для выполнения определенного объема работ. Но не все так гладко. Налоговая служба и служба по труду и занятости отслеживают такие ситуации. Они взыскивают штраф с предпринимателей, которые стараются заменить реальные трудовые отношения вот такими договорами.
Самозанятый гражданин обходится предпринимателю намного дешевле, чем обычный работник. Это связано с тем, что за него не нужно делать всевозможные отчисления и расширять штат. Из-за этих преимуществ у большинства предпринимателей возникает соблазн уволить сотрудников. Поэтому законодательством продуман этот вопрос.
