Можно ли заключать договор поставки с самозанятым

В 44-ФЗ не предусмотрены никакие подтверждающие документы для самозанятых. Порядок их работы установлен 422-ФЗ.

Если участник заявил, что имеет статус самозанятого, заказчик должен самостоятельно провести проверку. Используйте бесплатный сервис на сайте налоговой. Проверка покажет, является ли физическое лицо плательщиком налога на профессиональный доход.

В качестве подтверждения проверки можно приложить к контракту скриншот с результатами. Проверку лучше периодически повторять до окончания исполнения обязательств по контракту. Ведь если поставщик утратит статус самозанятого, обязанность исчислять и уплачивать НДФЛ и страховые взносы возложена будет на заказчика.

Внесён в государственный реестр Российского ПО

+7 (495) 48-140-48
Попробовать бесплатно
Спокойно занимайтесь бизнесом,

подбор торгов и благонадежность контрагентов обеспечит Seldon!

Заполнив заявку, вы получите максимальную скидку и подарки!

Мы поможем подобрать систему под любые потребности
Тестовый доступ

Спасибо! Ваша заявка получена. Ожидайте, с вами свяжется специалист.

Главная
Продукты Seldon

Seldon 1.7 — Поиск тендеров (ПО)
Seldon.Pro — Поиск тендеров (Web)
Seldon.Lite — Рассылка тендеров
Seldon.Basis — Поиск и проверка компаний
Seldon.Price — Обоснование НМЦК
Seldon.Doc — Автоматизация тендерного отдела
Seldon.Report — Аналитика по контрактам
Seldon.Stat — Статистика по закупкам
Seldon.News — Агрегатор новостей
Seldon.Control — Контроль закупочной деятельности
Seldon.API — Интеграция данных
Обучение в сфере госзаказа (курсы, вебинары)

Видеоролики о Seldon 1.7
Видеоролики о Seldon.Pro
Видеоролики о Seldon.Basis
Видеоролики о Seldon.Price
Видеоролики о Seldon.Doc
Видеоролики о Seldon.Control
Видео о тендерной деятельности

Установочный файл
Презентации продуктов

Отзывы о Seldon 1.7
Отзывы о Seldon.Pro
Отзывы о Seldon.Basis
Отзывы о Seldon.Price

База знаний
Ответы на технические вопросы
Ответы по поиску тендеров
Ответы по проверке контрагентов
Генерация лидов из открытых данных о торгах

Гарантии

Источник: seldongroup.ru

Какой договор можно заключить с самозанятым

Разбор, как составить договор с самозанятым, что нужно учитывать, чтобы не получить штрафы от налоговой, и каких формулировок лучше избегать.

Выясняла и рассказала автор статей «Банки.ру» Аделя Рахматуллина.

Кто может быть самозанятым

Самозанятый работает сам на себя или продаёт товары собственного, не нанимая работников.

Самозанятыми могут стать только граждане РФ и резиденты стран ЕАЭС — Армении, Казахстана, Белоруссии и Киргизии. Иностранцы всю свою деятельность должны вести на территории России.

Суммарный заработок самозанятого не должен превышать 2,4 млн ₽ в год.

Какие налоги платят самозанятые

Самозанятые платят налог на профессиональный доход с фиксированной ставкой: 4 % при сотрудничестве с физлицами и 6 % при сотрудничестве с ИП и организациями. Из этой суммы 37 % идёт в Фонд обязательного медицинского страхования и 63 % — в бюджет субъекта, в котором самозанятый зарегистрировал деятельность.

Самозанятому не нужно заниматься подсчётом налогов: это делается автоматически при внесении сведений о заработке в приложение «Мой налог». Налог лучше оплатить до 25 числа следующего месяца, иначе будет расти пеня.

Может ли самозанятый работать где-то ещё

Любой уже официально трудоустроенный человек может оформить самозанятость, и наоборот: закон это не запрещает. Самозанятость чаще всего и является прибавкой к основному доходу, так что проблем с налоговой не возникнет.

Это, например, удобно, когда вы сдаёте недвижимость в аренду. Зарплату вы получаете на работе, и ваш работодатель выступает вашим налоговым агентом по этому заработку. С дополнительного дохода вы можете уплачивать налог как самозанятый, чтобы не пришлось в конце года сдавать декларацию и высчитывать дополнительный НДФЛ.

Какие документы нужны самозанятому для работы

Для работы с заказчиком самозанятому прежде всего понадобится чек. Он легко оформляется в приложении «Мой налог» в один клик. Так вы сообщаете ФНС, сколько вы заработали, после этого будет рассчитан налог. Заказчики-юрлица прикладывают чек к отчётности как подтверждение уплаты налогов по договору.

Как правило, между заказчиком и исполнителем-самозанятым оформляется договор — компании нужно проводить платежи, за которые нужно отчитываться в налоговой. К тому же это упрощает работу: все знают, какие за кем прописаны обязательства. Договор также защитит права сторон в суде.

Но заключать его необязательно. Самозанятые могут работать по оферте — например, на ярмарках или в аккаунтах в соцсетях.

Кого работодатель не может нанять самозанятым

Некоторые работодатели пытались схитрить и перевели своих сотрудников на самозанятость — экономия фонда оплаты труда от этого около 30 %. Однако налоговая и трудовая инспекция могут выявить такую схему и признать самозанятого как наёмного сотрудника.

Признаки, которые вызывают подозрения:

резкое уменьшение сотрудников в штате;
регулярные платежи самозанятым с фиксированным значением;
компания — единственный заказчик у самозанятого;
самозанятые соблюдают трудовой распорядок — рабочий график, дресс-код и так далее.

Даже если сотрудник сам уволится и зарегистрируется как самозанятый, компания не сможет воспользоваться его услугами в течение двух лет после увольнения.

Когда нельзя работать с самозанятыми

Самозанятые имеют право сотрудничать с любыми видами организаций: ИП, ООО, физлицами, даже с другими самозанятыми и так далее.

Что самозанятым делать нельзя:

продавать товары, произведённые кем-то другим;
продавать товары под акцизом и те, что подлежат обязательной маркировке;
работать по агентским договорам, а также по договорам комиссии и поручения;
заниматься добычей полезных ископаемых;
сдавать в аренду нежилую недвижимость.

Как составить договор с самозанятым

Для работы с самозанятым составляется стандартный договор гражданско-правового характера.

Виды договоров ГПХ:

подряда; возмездного оказания услуг;
авторского заказа;
хранения;
перевозки и так далее.

Договор ГПХ не должен иметь признаки трудового договора во избежание проблем в налоговой. Не забудьте прописать в обязанностях необходимость предоставлять чеки после оплаты и безотлагательно сообщать об утрате своего статуса.

Заключать договор можно как на разовые услуги, например установку освещения в офисе, так и на объёмные задачи вроде организации нескольких праздников. Просто нужно будет указать в документе предмет соглашения, объём, стоимость работ или услуг, сроки и порядок их выполнения, ответственность сторон.

Что проверить перед заключением договора

При работе с самозанятым прежде всего нужно проверить его статус и регистрацию в налоговой. Справка о постановке на учёт оформляется в приложении «Мой налог», поэтому её самозанятый может предоставить оперативно. По ИНН через сервис налоговой также можно проверить регистрацию исполнителя. Для перестраховки статус проверяется перед каждым перечислением денег.

Основные условия договора

Основным условием договора является тот факт, что исполнителем работ выступает самозанятый. Это непременно нужно указать в документах, чтобы заказчику не пришлось платить НДФЛ и страховые взносы за исполнителя.

Стороны могут заключить смешанный договор — когда один документ содержит элементы разных соглашений.

Порядок расчётов и обязанности сторон

Расчёта с самозанятыми можно сделать наличными, переводом на личную банковскую карту, по выставленному счёту и даже почтовым переводом. Сразу после оплаты самозанятый должен передать чек. Без наличия чека отчитаться перед налоговой будет сложно.

Если самозанятый не предоставляет чеки, на него можно пожаловаться в налоговую. После проверки его обяжут передать чеки. Если они не были сформированы, плательщика НПД оштрафуют.

Приёмка работы

Во избежание споров компания составляет акт приёмки работ: это необязательная процедура, но она облегчает учёт расходов и понадобится при возникновении споров. Составлять подобный акт можно как угодно часто: принимать работу можно частично, разбивая её на интеграции, а можно при полном исполнении обязанностей.

Ответственность, штрафы и форс-мажор

Возможные трудности нужно предусмотреть в договоре: срыв сроков поставки, неуведомление заказчика о потере статуса самозанятого и так далее.

Так как закон не предусматривает сроков заключения договора, его можно заключить на день, месяц или год. Лучше прописать чёткие сроки по предоставлению услуги.

Расторжение договора может происходить в одностороннем порядке через суд или по соглашению сторон. В данном случае расторгающая сторона будет обязана возместить другой стороне понесённые расходы.

Если же решение о расторжении является обоюдным, можно оформить письменное соглашение о расторжении.

Как составить приложение к договору

Приложение — это дополнение к договору, в котором можно указать уточнения к работе или некоторым условиям договора. Оно не может изменять условия документа. Приложение может содержать точное техническое задание, перечень произведённой продукции с указанием её цены и так далее.

В заглавии приложения всегда должны быть указаны точная дата заключения договора и его номер. Этот документ составляется в произвольной форме.

Какие закрывающие документы самозанятый предоставляет после заключения договора

Самый главный документ — это чек. Он формируется сразу после получения оплаты и направляется заказчику.

Подписание актов — это уже индивидуальная инициатива, не носящая обязательного характера, но они нужны для внутренней бухгалтерии.

Также самозанятый может выставить заказчику счёт. Он не обязан это делать, но может на договорных условиях с заказчиком.

Как подписать договор с самозанятым удалённо

Подписать договор с самозанятым удалённо можно, обменявшись подписанными отсканированными документами по электронной почте. Не лишним будет прописать в договоре дополнительный пункт о том, что стороны признают юридическую силу отсканированного документа наравне с бумажным вариантом. Также укажите электронные адреса для обмена документацией.

Договорами можно обменяться по обычной почте. Ещё есть вариант подписать договор с помощью электронной подписи, если таковая имеется (этот способ тоже стоит прописать в договоре).

Частые вопросы

Что делать, если самозанятый аннулирует чек?

Для аннулирования чека есть только два законных основания: при возврате денег заказчику или при вводе неверных данных. Чек аннулируется в приложении «Мой налог». Если необходимо поменять данные в чеке, первый чек нужно будет аннулировать и создать новый с правильной информацией: возможности редактировать уже оформленный чек не предусмотрено.

В законе не прописаны сроки, в которые можно аннулировать чек: то есть это можно сделать с любым чеком за весь период деятельности самозанятого.

Если самозанятый не сообщил об аннулировании чека заказчику, последний не обязан нести за это ответственность. Наличия старого чека при возникновении спора будет достаточно. А вот самозанятый в случае аннулирования чека будет обязан сообщить об этом заказчику и предоставить ему новый чек либо вернуть деньги.

Что делать заказчику, если самозанятый потеряет свой статус?

Налоговая может аннулировать статус самозанятого по нескольким причинам, но в основном это происходит, если самозанятый превысил лимит годового дохода. В случае с выплатой, поступившей уже на счёт физлица с аннулированным статусом, заказчик будет обязан заплатить такой же налог, как при работе с физлицом, — выступить в качестве налогового агента по НДФЛ и страховым взносам.

По этой причине нужно тщательно отслеживать статус исполнителя перед каждым перечислением денег. Если же оплата прошла хотя бы за сутки до дня аннулирования, работа попадает под режим НПД.

Могут ли два самозанятых оказать одну услугу?

Да, на исполнение одной и той же услуги можно нанять двух самозанятых, но есть условия. Исполнители не должны между собой работать по договору простого товарищества — это когда два ИП «скидываются» прибылью, чтобы больше зарабатывать.

В случае найма двух самозанятых для оказания одной и той же услуги с каждым из них составляется отдельный договор.

Источник: segment.ru

Работа ИП с самозанятыми: особенности и возможности

Самозанятые предприниматели становятся все более популярными в современном бизнесе. Это люди, которые предоставляют свои услуги независимо от какой-либо организации или предприятия. В то же время, индивидуальные предприниматели (ИП) являются указанными налоговыми агентами и могут оказывать различные услуги самозанятым сотрудникам.

Если ИП хочет сотрудничать с самозанятыми, ему необходимо учесть несколько факторов. Прежде всего, он должен обратить внимание на то, что самозанятые сотрудники регулируют свою деятельность самостоятельно и не являются работниками ИП. Они работают на себя и предлагают свои услуги на рынке. При этом ИП может предоставлять свои услуги и поддержку самозанятым, например, в области юридической помощи, бухгалтерии или маркетинга.

Важно понимать, что сотрудничество между ИП и самозанятым должно быть оформлено в соответствии с законодательством. ИП должен заключить договор с самозанятым, в котором будут указаны сроки и условия сотрудничества, а также размер и способы оплаты услуг.

Также ИП должен помнить о налоговых обязательствах при сотрудничестве с самозанятыми. Он обязан выплачивать налог на прибыль и платить налоги с заработной платы самозанятого. Вместе с тем, самозанятые сотрудники могут подать налоговую декларацию и самостоятельно уплачивать налоги. В этом случае ИП должен быть готов предоставить самозанятому все необходимые документы для заполнения декларации.

Таким образом, сотрудничество между ИП и самозанятыми имеет свои преимущества и особенности. Важно правильно оформить договор и учитывать налоговые обязательства. Взаимодействие ИП и самозанятых может принести пользу обеим сторонам и стать успешным бизнес-партнерством.

Понятие самозанятого работника

Самозанятый работник не имеет официального статуса предпринимателя. Он не обязан регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП), но, в целях налогообложения, должен зарегистрироваться как самозанятый работник.

Самозанятые работники могут выполнять различные виды деятельности, такие как услуги по ремонту, консультации, фриланс-работа, предоставление образовательных курсов и т.д.

Сотрудничество между ИП и самозанятыми работниками является взаимовыгодным для обеих сторон. Самозанятые работники получают возможность работать на ИП, получая оплату за предоставленные услуги, в то время как ИП может расширить свою деятельность, привлечь специалистов и экономить на налогах и обязательствах по трудовому законодательству.

Особенности работы самозанятых

Самозанятые представляют собой категорию работников, которые занимаются предоставлением различных услуг без оформления официального трудового договора. Они могут выполнять такие работы, как ремонт, уборка, письменные переводы, создание и продвижение сайтов и др.

Одной из особенностей работы самозанятых является возможность гибкого графика работы. Такие работники могут самостоятельно планировать свое время и выбирать заказы, которые соответствуют их возможностям и интересам. Это позволяет им создать более комфортные условия для работы, особенно для тех, кто имеет дополнительные обязательства или занимается изучением.

Другой важной особенностью работы самозанятых является наличие свободы выбора заказчиков и заказов. Работники могут самостоятельно решать, с кем они хотят сотрудничать и какие работы выполнять. Это позволяет им выбирать заказы, которые соответствуют их навыкам и интересам, а также определить себя в определенной профессиональной сфере.

Также стоит отметить, что самозанятые работают на себя и получают заработок без привлечения посторонних сотрудников. Они выполняют работу индивидуально и могут самостоятельно определять стоимость своих услуг. Вместе с тем, сотрудничество с самозанятыми позволяет ИП расширить свои возможности и предложить клиентам более широкий спектр услуг.

Кроме того, работа самозанятых имеет свои особенности в сфере налогообложения. Такие работники могут использовать специальный налоговый режим «самозанятый», который позволяет упростить процесс уплаты налогов и получить определенные льготы. Это позволяет им экономить время и средства на бухгалтерии и регулярных платежах.

Таким образом, работа самозанятых отличается гибким графиком, свободой выбора заказов и налоговыми преимуществами. Сотрудничество с самозанятыми может быть выгодным для ИП, позволяя расширить спектр услуг и вести более гибкую и эффективную бизнес-декорацию.

Законодательные основы сотрудничества

Согласно Гражданскому кодексу, ИП имеет право сотрудничать с самозанятыми и заключать с ними договоры оказания услуг, выполнения работ или поставки товаров. Важно отметить, что самозанятые также могут осуществлять свою деятельность без заключения договора, осуществлять деятельность на основе гражданско-правовых отношений.

При заключении договора с самозанятым, ИП должен учитывать требования, предусмотренные Гражданским кодексом. В договоре должны быть указаны условия сотрудничества, стоимость оказываемых услуг или товаров, сроки выполнения работ и ответственность сторон. Кроме того, договор должен быть составлен в письменной форме.

Законодательство также предусматривает ответственность за нарушение условий договора. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств, сторона, которая допустила нарушение, может быть привлечена к материальной или иной ответственности.

Важно отметить, что самозанятые не являются субъектами предпринимательства и не имеют правового статуса ИП. Они осуществляют свою деятельность на условиях гражданско-правового договора и не обладают правами и обязанностями, присущими ИП.

Гражданским кодексом предусмотрены следующие требования к сотрудничеству ИП и самозанятых:

— Заключение письменного договора;

— Указание условий сотрудничества, стоимости оказываемых услуг или товаров, сроков выполнения работ;

— Ответственность сторон за нарушение условий договора;

— Отсутствие правового статуса ИП у самозанятых.

Преимущества и недостатки сотрудничества

Преимущества:

Снижение затрат на обслуживание сотрудников. Для ИП важны относительно низкие затраты на сотрудников, а сотрудничество с самозанятыми позволяет снизить расходы на налоги, страховки и другие обязательные платежи.
Гибкость в наборе и управлении персоналом. Сотрудничество с самозанятыми позволяет ИП быстро находить и привлекать специалистов на разовые проекты, что особенно удобно при работе с временными заказами.
Расширение круга потенциальных партнеров. Благодаря возможности сотрудничать с самозанятыми, ИП получает доступ к большему числу специалистов, что позволяет увеличить выбор и качество услуг или товаров, предоставляемых предпринимателем.
Быстрый запуск проектов. Сотрудничество с самозанятыми позволяет подобрать специалистов сразу после получения заказа, что сокращает время между принятием заказа и его выполнением.
Адаптация к изменчивым потребностям рынка. С самозанятыми ИП получает возможность быстро реагировать на изменения спроса и сокращать количество сотрудников, если это необходимо.

Недостатки:

Ограниченный контроль над работниками. При сотрудничестве с самозанятыми ИП не может полностью контролировать рабочие процессы и использование ресурсов, что может негативно сказаться на качестве выполняемых заданий.
Увеличенная нестабильность в работе. В связи с тем, что самозанятые могут работать с разными работодателями, ИП может столкнуться с увеличенной неудовлетворенностью специалистами, а также с недоступностью нужного специалиста в нужное время.
Не всегда подходит для долгосрочных проектов. Самозанятые чаще всего работают на проектной основе, поэтому сотрудничество с ними может быть неэффективно для долгосрочных проектов, требующих стабильности и постоянного присутствия сотрудника.
Необходимость владеть техническими навыками по подбору и оценке профессионалов. ИП самостоятельно отвечает за подбор подходящих специалистов и оценку их компетентности, что требует наличия соответствующих технических знаний.

Варианты взаимодействия ИП и самозанятых

Индивидуальные предприниматели (ИП) могут сотрудничать с самозанятыми, чтобы получить помощь и поддержку в различных аспектах своего бизнеса. Взаимодействие ИП и самозанятых может иметь разные формы и быть взаимовыгодным для обеих сторон.

Вот несколько вариантов сотрудничества между ИП и самозанятыми:

ВариантОписание

Аутсорсинг	ИП может нанимать самозанятых на временной или постоянной основе для выполнения определенных задач или проектов. Например, ИП может воспользоваться услугами самозанятого программиста для разработки веб-сайта или самозанятого дизайнера для создания логотипа.
Подрядчики	ИП может заключать договоры с самозанятыми, чтобы они выполняли определенную работу постоянно или периодически. Например, ИП в сфере строительства может нанять самозанятых рабочих или специалистов для выполнения определенных этапов проекта.
Консалтинг	ИП может использовать услуги самозанятых консультантов для получения экспертного совета и помощи в различных аспектах своего бизнеса. Например, ИП может нанять самозанятого юриста для консультаций по юридическим вопросам или самозанятого маркетолога для разработки стратегии маркетинга.
Сотрудничество по долевому участию	ИП и самозанятые могут войти в партнерство и совместно осуществлять бизнес-проекты. Например, ИП и самозанятый маркетолог могут создать совместную компанию для проведения маркетинговых активностей или ИП и самозанятый программист могут запустить совместный стартап для разработки программного обеспечения.

Все эти варианты взаимодействия позволяют ИП и самозанятым рационально использовать свои ресурсы и навыки, снижать затраты на найм и управление персоналом, а также получать качественные услуги и поддержку в различных сферах деятельности.

Источник: das1knitu.ru