На что начисляется проценты ИП

Среди банковских услуг есть много таких, которые позволяют получать пассивный доход. Можно открыть вклад, оформить карточку с кешбэком или начислениями на остаток. В этом материале мы расскажем, как работает процент на остаток (ПНО), как его рассчитать, в чем его особенности и преимущества.

Что такое процент на остаток

ПНО — это поощрение клиента за то, что он не выводит деньги со счета и хранит их в банке. Для тех, кто не тратит всю зарплату, это самый простой способ дохода. Вы не меняете свои привычки, а дополнительные деньги появляются сами по себе. Обычно это небольшие суммы, но все равно приятно.

Проценты начисляются не на любой остаток. Нужно понимать, при каких условиях работает эта услуга, чтобы получать максимальный доход.

Как начисляется процент на остаток

Сначала необходимо определить базовые термины:

схема начисления;
неснижаемый остаток;
минимальный лимит безналичных расчетов;
минимальное ежемесячное пополнение;
верхний порог начислений.

Расскажем, что обозначают эти понятия и от чего может зависеть ПНО.

Схема начисления

Способы расчетов бывают разными, но обычно встречается одна из трех схем:

На минимальную сумму остатка. Допустим, в начале месяца у вас на карте было 80 000 ₽, в середине сумма уменьшилась до 35 000 ₽, затем пришла зарплата, и в конце месяца вы храните уже 90 000 ₽. Доход будет только с 35 000 ₽, так как это минимальная сумма, которую вы держали на карточке в течение месяца.
На среднюю сумму остатка. Эта схема сложнее и используется реже. Система учитывает, сколько денег оставалось на карточке каждый день, и высчитывает среднее значение.
На ежедневный остаток. Если в предыдущих пунктах процент рассчитывается единовременно, то в данном случае он считается ежедневно. Доход вы можете получать каждый день, но чаще всего это происходит раз в месяц. Схема применяется редко.

Каждый банк выбирает свою схему, но в целом на рынке есть тенденция начислять проценты на минимальную сумму за месяц. Это удобно для банков и понятно клиентам.

Неснижаемый остаток

Практически каждый банк вводит неснижаемый остаток, с которого начинают копиться проценты. Эта сумма прописывается в договоре и не меняется. Рассмотрим на примерах, как работает неснижаемый остаток при разных схемах начисления. Для удобства возьмем одинаковую неснижаемую сумму в 40 000 ₽.

На минимальную сумму

Проценты копятся только в том случае, если в течение месяца на карточке всегда было 40 000 ₽ или больше

На среднюю сумму

Если средняя сумма остатка в течение месяца меньше 40 000 ₽, дохода не будет

Деньги начисляются только в те дни, в которые на карте есть 40 000 ₽ и более

Минимальный лимит операций

Это условие, которое есть практически у всех финансовых организаций. Карточка приносит доход только в том случае, если в течение месяца с ее помощью совершаются безналичные операции. Если вы будете просто хранить деньги на карте, но не тратить, использовать такой способ пассивного дохода невыгодно. Лучше открыть вклад, по которому процент будет выше.

Налоговый вычет ЗА ПРОЦЕНТЫ ПО ИПОТЕКЕ

Минимальное пополнение

Некоторые банки устанавливают суммы минимальных пополнений в течение месяца. Дохода не будет, если отсутствуют поступления. В том случае, если вы не пополняете карточку, на которой хранятся деньги, может быть выгоднее открыть депозит.

Верхний порог начислений

Если сумма слишком большая, скорее всего, вы будете получать доход только с определенного лимита. Если верхний порог составляет 200 000 ₽, а вы храните 300 000 ₽, проценты будут начисляться не на весь остаток, а только на 200 000 ₽.

Плюсы и минусы ПНО

ПНО — дополнительный способ пассивного дохода. Его можно использовать с большой выгодой благодаря следующим достоинствам:

Низкий порог входа. Можно получать доход с небольших сумм, которые не очень подходят для вкладов.
Простое оформление. Вам не нужно открывать дополнительный сберегательный счет — достаточно завести карточку.
Удобное использование. Вы можете в любой момент снимать деньги и пополнять карту без предварительного уведомления банка. С депозитом будет сложнее.
Начисление дохода на карточку.

К недостаткам услуги можно условно отнести:

более низкую доходность в сравнении с вкладами;
множественные условия, которые нужно выполнять ежемесячно.

Многим клиентам совсем не сложно пополнять и снимать деньги в рамках установленных лимитов. Это позволяет получать пассивный доход, не тратя на это никаких сил и времени.

Основные отличия от депозита

Чтобы рассмотреть все отличия дохода на остаток от классического депозита, представим данные в виде таблицы.

Карточка с доходом на остаток

Где хранятся деньги

На вашем обычном счете, к которому привязана карточка

На отдельном сберегательном счете

Когда начисляется доход

Для срочных вкладов — в конце срока. Для других — раз в установленный период (от 1 до 3 месяцев)

Что будет, если снять наличные

Может снизиться доходность

Иногда для вывода денег с депозита приходится расторгнуть договор и потерять накопленные проценты. По некоторым вкладам более гибкие условия, но снятие наличных всегда приводит к потере прибыли

Обычно начисляется 2–4%

Доходность может доходить до 12% годовых и больше в зависимости от ключевой ставки Банка России

Что выгоднее: депозит, кешбэк или ПНО

Депозит

Банковский депозит — традиционный инструмент с гарантированной доходностью при соблюдении всех условий. Чем меньше возможностей для управления средствами, тем больше прибыли можно получить. Если у вас нет доступа к счету (вы не можете его пополнить и снять деньги), это может быть не очень удобно, зато по таким вкладам выше процентные ставки.

Существуют программы вкладов, по условиям которых можно разместить небольшую сумму. Например, вклад «Обыкновенное чудо» Банка Синара можно открыть на 10 000 ₽ с доходностью до 9% годовых. А если хотите пополнять счет и снимать наличные без ограничений в рамках максимальной и минимальной суммы, можете выбрать вклад «Активный счет» со ставкой до 5.5% годовых.

Депозит — самый выгодный из рассмотренных в статье банковских продуктов. Кешбэк и карточка с ПНО ему не конкуренты, а скорее помощники.

Кешбэк

Кешбэк — возврат определенной суммы с покупки, за которую вы рассчитались безналично. Чаще всего банки предлагают повышенный кешбэк за покупки в определенных категориях и у партнеров. Существуют кредитные и дебетовые карточки с не очень высоким кешбэком за все покупки.

В конце расчетного периода вам возвращаются деньги или баллы, которые можно потратить на покупки. И то и другое — способы пассивного дохода.

Процент на остаток

Вы ничего не теряете, если пользуетесь карточкой с процентами на остаток. В те месяцы, когда не получается остаться в рамках лимитов, у вас просто не будет дополнительного пассивного дохода. Этот продукт очень выгоден тем, кто активно пользуется банковскими картами и хранит на них суммы больше неснижаемого остатка.

Депозит, кешбэк и карточка с процентами на остаток — дополняющие друг друга инструменты. На вкладе можно хранить большие суммы, с которых хочется получить значительный доход, а с карты получать небольшие бонусы — время от времени или на постоянной основе.

Гибкое управление финансами позволяет сочетать карточку с несколькими депозитами. Держите накопления на срочных вкладах, подушку безопасности — на вкладах с возможностью снятия и пополнения, а остальные деньги храните на карточке с кешбэком и ПНО.

Универсальная карта с процентом на остаток

Банк Синара предлагает Универсальную карту с бесплатным выпуском и обслуживанием, кешбэком и процентом на остаток средств.

Пассивный доход в размере до 4% годовых можно получать в том случае, если минимальный месячный остаток — от 30 000 ₽ до 299 999 ₽, а сумма оплат картой составила не менее 15 000 ₽. При остатке от 300 000 ₽ начисляется 3%. Верхнего порога начислений нет, то есть вы всегда получаете доход на всю сумму.

Обслуживание карточки бесплатно при следующих условиях:

в первый месяц;
при наличии потребительского кредита или срочного вклада;
при отсутствии операций по карте;
при остатке от 30 000 ₽ и операциях на сумму от 15 000 ₽.

Кешбэк по Универсальной карте — до 5% . Он начисляется баллами, которые конвертируются в рубли по курсу 1:1. В мобильном приложении Банка Синара вы можете настраивать категории, за покупки в которых вам будут приходить повышенные бонусы.

Универсальная карта комбинирует два способа пассивного дохода и отлично дополняет вклады.

Оглавление

Источник: sinara.ru

УСН: проценты по займу ИП не всегда может включить в доходы

Минфин уточнил, какие налоги должен платить ИП на УСН с полученных процентов по займу.

В письме от 18.04.2018 N 03-11-11/25994 отмечается, что при расчете налога при УСН учитываются, в том числе внереализационные доходы. В их состав включают доходы в виде процентов по договорам займа, кредита, банковского счета, банковского вклада, а также по ценным бумагам и другим долговым обязательствам.

Вместе с тем, ИП должен вести учет доходов от предпринимательской деятельности отдельно от доходов, полученных вне рамок предпринимательства.

При этом предпринимательскими считаются доходы от тех видов деятельности, которые были указаны самим ИП в ЕГРИП.

Таким образом, если в ЕГРИП для этого ИП упомянута деятельность по предоставлению займов, то проценты, полученные предпринимателем от их предоставления, учитываются в составе доходов при УСН.

Если в ЕГРИП для этого ИП не указана деятельность по предоставлению займов, то доходы в виде процентов под УСН уже не подпадают. С таких доходов потребуется уплатить НДФЛ.

Источник: buh.ru

Новые страховые взносы для ИП в 2022-2023 году: что ожидать?

В России с 2022 года вступают в силу новые правила взимания страховых взносов для индивидуальных предпринимателей. Это значительно повлияет на финансовую нагрузку и обязанности самозанятых граждан. Ожидается, что новые правила накладывают дополнительные обязанности на ИП, но также предоставляют ряд новых возможностей и преимуществ.

Согласно новому законопроекту, страховые взносы ИП будут взиматься не только с доходов предпринимателя, но и с выручки от его деятельности. Взносы будут составлять определенный процент от этой выручки, что может значительно увеличить финансовую нагрузку на ИП, особенно на начальных стадиях развития бизнеса.

Однако, как говорят эксперты, новые страховые взносы также будут иметь некоторые преимущества для индивидуальных предпринимателей. Во-первых, уплата взносов будет позволять ИП получать социальные гарантии, такие как медицинская страховка и пенсионные выплаты. Во-вторых, страховые взносы будут действовать как страховой фонд, который будет использоваться для компенсации убытков в случае форс-мажорных ситуаций или несчастных случаев с ИП.

Таким образом, новые страховые взносы для ИП в 2022-2023 году представляют собой двойственный и сложный инструмент. С одной стороны, они увеличивают финансовую нагрузку на ИП и могут затруднить их деятельность. С другой стороны, они обеспечивают определенные социальные гарантии и помогают защитить ИП от рисков и убытков. Важно проследить за изменениями в законодательстве и проконсультироваться со специалистами, чтобы наиболее эффективно использовать новые правила и минимизировать их отрицательное влияние на бизнес.

ИП в 2022-2023 году: новые страховые взносы

В 2022-2023 годах Индивидуальные предприниматели (ИП) столкнутся с изменениями в размере и порядке уплаты страховых взносов. Эти изменения связаны с введением нового пенсионного законодательства и изменением правил формирования страховых отчислений для ИП.

Одним из главных изменений является повышение размера страховых взносов. В 2022 году предполагается увеличение страховых взносов до 30% с доходов ИП по основным видам экономической деятельности. Данное изменение приведет к увеличению финансовой нагрузки на предпринимателей.

Кроме того, в 2022 году вступит в силу новый порядок уплаты страховых взносов. Теперь ИП будут уплачивать страховые взносы на единый счет, который будет открыт в Пенсионном фонде России. Ранее предприниматели могли выбирать организацию, через которую они хотели бы производить уплату взносов.

Важно отметить, что новые страховые взносы в 2022 году будут уплачиваться на регулярной основе – ежемесячно или ежеквартально, в зависимости от объема доходов ИП. Это позволит более эффективно контролировать уплату взносов и избежать накопления задолженностей.

Однако, помимо повышения страховых взносов, ИП также получат ряд новых возможностей и льгот. В частности, предприниматели смогут получить пенсию по старости, страховые выплаты в случае временной нетрудоспособности и компенсацию при наступлении страхового случая.

В целом, введение новых страховых взносов для ИП в 2022-2023 годах является частью государственной политики по укреплению социальной защищенности предпринимателей. Однако, для ИП это может означать дополнительные расходы и необходимость пересмотра своей бизнес-стратегии.

Обновленные страховые ставки для самозанятых

С 2022 года самозанятые граждане России должны быть готовы к изменению в страховых ставках. Правительство планирует ввести новые страховые взносы для индивидуальных предпринимателей (ИП) в течение 2022-2023 годов. Новые ставки будут применяться для всех категорий самозанятых лиц, и их величина будет зависеть от уровня доходов предпринимателя.

Ожидается, что новые страховые ставки для самозанятых будут повышены по сравнению с текущими. Для определения страховых взносов будет использоваться процент от дохода самозанятого лица. Это означает, что чем больше будет доход ИП, тем выше будут страховые взносы.

Полезно знать: Образец договора транспортной экспедиции на 2023 год: основные положения и требования

Новые ставки могут быть рассчитаны по следующей шкале:

Доходы до определенной суммы – ставка A%
Доходы от определенной суммы до другой суммы – ставка B%
Доходы от другой суммы до следующей суммы – ставка C%
И так далее

Таким образом, самозанятые лица с высокими доходами могут ощутить увеличение платежей по страховым взносам. Кроме того, возможно, что в будущем они будут иметь больше преимуществ и гарантий со стороны государства.

Самозанятые лица должны быть внимательными и следить за обновлениями в страховой сфере, чтобы точно знать, какие изменения коснутся их бюджета. Консультация с профессионалом в области налогообложения и страхования может быть полезной для определения размера будущих страховых взносов и планирования финансовых ресурсов.

Изменения в обязательных страховых взносах

С 1 января 2022 года вступают в силу изменения в обязательных страховых взносах для индивидуальных предпринимателей (ИП). Новые правила предусматривают изменения в размере страховых взносов и сроках их уплаты.

Основные изменения, которые ожидаются в 2022-2023 годах:

Увеличение страховых взносов для ИП. Согласно новым правилам, взносы будут рассчитываться с учетом фактического дохода ИП, их размер будет зависеть от величины дохода и количества работников у ИП.
Изменение сроков уплаты страховых взносов. С 2022 года предполагается изменение частоты уплаты страховых взносов – вместо ежеквартальных взносов, они будут уплачиваться ежемесячно.
Введение понятия минимальной заработной платы (МЗП) для ИП. По новым правилам, страховые взносы будут рассчитываться с учетом МЗП, которая будет устанавливаться государством. Это означает, что ИП с доходом ниже МЗП будут уплачивать страховые взносы в меньшем размере.
Введение новых льгот и возможностей. Новые правила предусматривают возможность для ИП выбирать систему налогообложения – «упрощенку» или патентную систему. Также будут введены дополнительные льготы и скидки для отдельных категорий ИП, например, для молодых предпринимателей или для ИП, занимающихся социально значимыми видами деятельности.

Все эти изменения направлены на улучшение условий для ИП и создание более справедливой системы страховых взносов. Однако, следует отметить, что точные детали новых правил пока еще не утверждены, и могут быть внесены дополнительные изменения в ходе законодательного процесса.

Таблица 1. Пример расчета страховых взносов для ИП

Процедура начисления и уплаты страховых взносов

Согласно новым правилам, вступающим в силу с 1 января 2022 года, страховые взносы для индивидуальных предпринимателей (ИП) будут исчисляться и уплачиваться на основании установленных ставок и баз начисления. Взносы будут взиматься как от самозанятых ИП, так и от ИП, у которых имеются работники.

Процедура начисления и уплаты страховых взносов будет предусматривать следующие шаги:

Определение базы начисления – в зависимости от вида деятельности ИП и наличия работников база начисления страховых взносов может быть разной. Например, для самозанятых ИП базой начисления будет служить доход, полученный от осуществления предпринимательской деятельности. Для ИП с работниками базой начисления будут служить заработная плата работников.
Расчет страховых взносов – после определения базы начисления необходимо исчислить сумму страховых взносов. Для этого к базе начисления применяются установленные ставки страховых взносов в соответствии с законодательством. Сумма страховых взносов рассчитывается как произведение базы начисления на соответствующую ставку.
Уплата страховых взносов – полученная сумма страховых взносов должна быть уплачена в соответствующий бюджетный орган. Оплата может осуществляться налогоплательщиком самостоятельно с помощью специальных платежных поручений или через банковские системы.

Полезно знать: Заявление в управляющую компанию: образец и рекомендации | Народный СоветникЪ

Важно отметить, что процедура начисления и уплаты страховых взносов может различаться для разных категорий ИП. Поэтому перед началом деятельности ИП необходимо ознакомиться с требованиями и правилами, установленными законодательством для конкретной категории индивидуальных предпринимателей.

Аналогично, с 1 января 2023 года вступят в силу новые правила начисления и уплаты страховых взносов для ИП, изменения в которых могут включать в себя изменение ставок, базы начисления и другие параметры. Поэтому важно оставаться в курсе изменений и своевременно выполнять требования по начислению и уплате страховых взносов.

Новые льготы для ИП при уплате взносов

В 2022-2023 годах для индивидуальных предпринимателей (ИП) в России будут введены новые страховые взносы, однако, несмотря на это, также будут предоставлены и новые льготы при уплате взносов. Изменения затронут различные аспекты, включая размеры взносов, переход на новую систему и другие.

Одной из главных новых льгот для ИП будет возможность получения скидки на страховые взносы при условии своевременного погашения задолженности. ИП, которые оплатят взносы вовремя, получат возможность участвовать в программе снижения страховых взносов и в зависимости от своевременности оплаты смогут получить скидку на страховые взносы.

Также новыми льготами будет предоставление скидки на страховые взносы для ИП, которые ведут деятельность в малоналоговых режимах, таких как упрощенная система налогообложения (УСН) или единый налог на вмененный доход (ЕНВД). Размер скидки будет зависеть от выбранного режима и будет рассчитываться в соответствии с установленными правилами.

Кроме того, новые льготы будут предоставляться также ИП, осуществляющим деятельность в определенных отраслях, таких как сельское хозяйство, туризм и промышленная производственность. ИП, зарегистрированные в этих отраслях, смогут получить определенные скидки на страховые взносы в соответствии с установленными правилами и условиями.

Новые льготы для ИП при уплате взносов будут способствовать повышению доступности и привлекательности предпринимательства, а также будут способствовать поддержке и развитию малого и среднего бизнеса в России. Это станет дополнительным стимулом для ИП оплачивать свои взносы вовремя и соблюдать требования законодательства.

Влияние новых ставок на доходность ИП

Введение новых страховых взносов для индивидуальных предпринимателей может существенно влиять на их доходность. В 2022-2023 годах ожидается изменение ставок по обязательному пенсионному и медицинскому страхованию.

Изменение ставок пенсионного взноса

Согласно планам, ставка пенсионного взноса для ИП будет увеличена с 6% до 8% в 2022 году. Для некоторых категорий предпринимателей, таких как индивидуальные предприниматели, занимающиеся определенными видами деятельности, ставка может быть увеличена до 10%. Это означает, что предприниматели будут вынуждены платить больше денег в Пенсионный фонд и их общая нагрузка на пенсионное страхование увеличится.

Изменение ставок медицинского страхования

Также ожидается изменение ставок медицинского страхования для ИП. В 2022 году ставка будет составлять 5,1% от дохода предпринимателя, а в 2023 году она увеличится до 5,2%. Это означает, что ИП будут платить больше денег на медицинское страхование, что может снизить их доходность.

Изменение ставок пенсионного и медицинского страхования для ИП может значительно повлиять на их доходность. Увеличение ставок означает, что предприниматели будут вынуждены платить больше денег в страховые фонды, что может снизить их прибыль и ухудшить финансовое состояние. Кроме того, это может также увеличить налоговую нагрузку на ИП, что может повысить их общие расходы.

Индивидуальным предпринимателям следует быть готовыми к этим изменениям и включить их в свои планы и бюджеты на следующие годы. Возможно, им придется пересмотреть свои тарифы и цены для компенсации увеличенных расходов. Также важно проконсультироваться с бухгалтером или налоговым консультантом для более подробной информации о влиянии новых ставок на их конкретную ситуацию.

Полезно знать: Как получить возврат денег с Вайлдберриз: подробная инструкция

Ожидаемые последствия для самозанятых бизнесменов

Введение новых страховых взносов для ИП, которые планируются в 2022-2023 году, может оказать значительное влияние на самозанятых бизнесменов. Ниже представлены некоторые ожидаемые последствия:

Увеличение финансовой нагрузки: Дополнительные страховые взносы могут стать дополнительной финансовой нагрузкой для самозанятых бизнесменов. Это может привести к снижению прибыльности и конкурентоспособности их бизнеса.
Сложности при выставлении цен: Увеличение затрат на страховые взносы может привести к необходимости повышения цен на товары и услуги, предлагаемые самозанятыми бизнесменами. Это может отразиться на спросе и конечном результате их бизнеса.
Необходимость учета новых расходов: Самозанятые бизнесмены должны учесть новые расходы на страховые взносы в своей бухгалтерии. Это может потребовать дополнительных усилий и ресурсов для правильного ведения учета и подготовки налоговой отчетности.
Возможное сокращение операций: В случае значительного возрастания страховых взносов, некоторые самозанятые бизнесмены могут быть вынуждены сократить свои операции или даже прекратить свою деятельность. Это может привести к сокращению предложения товаров и услуг на рынке.
Потенциальное влияние на самозанятый сектор экономики: Введение новых страховых взносов может повлиять на самозанятый сектор экономики в целом. Изменение структуры занятости и сокращение числа самозанятых бизнесменов может отразиться на развитии малого и среднего бизнеса и экономическом росте.

В конечном итоге, ожидается, что новые страховые взносы для ИП будут иметь основательное влияние на самозанятых бизнесменов. Это потребует адаптации к новым финансовым условиям, более тщательного планирования и возможного изменения бизнес-стратегий.

Формирование финансовой стратегии на 2022-2023 года

Формирование финансовой стратегии на 2022-2023 года для ИП в свете новых страховых взносов требует особого внимания и планирования. Важно принять во внимание изменения в законодательстве и прогнозируемые экономические тренды, чтобы разработать эффективную стратегию, которая позволит ИП справиться с новыми финансовыми обязательствами и создать устойчивую основу для развития бизнеса.

Вот несколько ключевых факторов, которые следует учесть в формировании финансовой стратегии на 2022-2023 года:

Оценка новых страховых взносов. ИП должны изучить новые страховые взносы, влияющие на их деятельность, и рассчитать их влияние на финансовые показатели. Необходимо учесть как увеличение страховых взносов, так и возможные налоговые льготы и компенсации.
Прогнозирование доходов и расходов. ИП должны проанализировать свою рыночную ситуацию и прогнозировать ожидаемые доходы и расходы на предстоящий период. Это позволит предугадать финансовые возможности, необходимые для покрытия страховых взносов и обеспечения устойчивого роста бизнеса.
Разработка плана оптимизации расходов. В условиях повышенных финансовых нагрузок ИП должны выработать стратегию по сокращению издержек и оптимизации расходов. Это может включать рассмотрение возможности улучшения процессов производства, пересмотра контрактов с поставщиками и использования новых технологий.
Поиск дополнительного финансирования. Если у ИП возникает нехватка собственных средств, они могут рассмотреть возможность привлечения дополнительного финансирования. Это может быть в виде кредитов, инвестиций или поиска новых источников дохода.

На основе разработанной финансовой стратегии ИП могут приступить к ее реализации, постепенно адаптируясь к новым страховым взносам и обеспечивая финансовую устойчивость своего бизнеса.

Важно помнить, что каждый ИП имеет свои особенности и потребности, поэтому рекомендуется обратиться к специалистам или консультантам по финансовому планированию для разработки индивидуальной стратегии.

Перераспределение заброшенных участков в СНТ: ответы на вопросы — ООО «РКЦ»
Плакаты о запрете курения в подъездах жилых домов: лучшие идеи (48 фото)
Дарение коммерческой недвижимости: правильное оформление и особенности
Заявление о предоставлении копии трудового договора: как правильно запросить документ

Источник: ukn22.ru