Без четкого понимания требований и правил работы с самозанятыми легко допустить ошибки при выборе необходимых документов. В этой статье мы рассмотрим список основных документов, которые может предоставить самозанятый, а также необходимые данные и услуги, которые они могут оказывать.
- Основные документы при работе с самозанятыми
- Что должен предоставить самозанятый
- Какие данные должен предоставить самозанятый
- Какие услуги могут оказывать самозанятые
- Какие документы выдает самозанятый юридическому лицу
- Полезные советы и выводы
Основные документы при работе с самозанятыми
При работе с самозанятыми профессиональные эксперты должны ознакомиться с основными документами, которые должен предоставить самозанятый. Ниже приведен список этих документов:
- Договор на оказание услуг или выполнение работ.
- Акт об оказании услуг или о выполнении работ.
- Чек, формируемый самозанятым по факту оплаты.
Что должен предоставить самозанятый
Оплата услуг самозанятого является важным этапом, после которого необходимо получить необходимые документы. В данном случае, самозанятый должен предоставить вам чек из приложения «Мой налог». По закону, чек является единственным обязательным документом при работе с самозанятыми. При наличии чека, можно быть уверенным в том, что страховые взносы и НДФЛ не будут доначислены. В чеке должны быть видны ИНН и название компании, а также ФИО самозанятого.
Какие данные должен предоставить самозанятый
Для заключения договора с самозанятым необходимо иметь определенные данные. При обращении к самозанятому, потребуются его паспортные данные, ИНН и банковские реквизиты. В большинстве случаев, достаточно знать номера банковской карты, однако, некоторые организации могут запрашивать также номер счета. Отметим, что самозанятое лицо является самостоятельным плательщиком НПД и не признается плательщиком НДФЛ в соответствии с законом.
Какие услуги могут оказывать самозанятые
И онлайн платформы для самозанятых предоставляют широкий спектр услуг и возможностей. Вот некоторые из них:
- Оказание косметических услуг на дому.
- Фото- и видеосъемка на заказ.
- Реализация продукции собственного производства.
- Проведение мероприятий и праздников.
- Юридические консультации и ведение бухгалтерии.
- Удаленная работа через электронные площадки.
Какие документы выдает самозанятый юридическому лицу
В случае, если самозанятый оказывает услуги юридическому лицу, ему необходимо предоставить следующие документы для заключения и исполнения условий договора:
- Договор (подряд, оказание услуг и т.д.).
- Чек, сформированный на сайте lknpd.nalog.ru или в приложении «Мой налог».
- Акт выполненных работ (оказанных услуг).
Полезные советы и выводы
- При работе с самозанятыми необходимо быть внимательными и внимательно изучить все требования и правила.
- Основным документом при работе с самозанятыми является чек, который позволяет избежать доначисления страховых взносов и НДФЛ.
- Необходимо предоставить самозанятому все необходимые данные для заключения договора.
- Самозанятые могут предоставлять широкий спектр услуг, что позволяет им работать в различных сферах.
- Если юридическое лицо работает с самозанятым, ему необходимо получить договор, чек и акт выполненных работ.
Выводы: работа с самозанятыми требует внимательного подхода и знания предоставляемых документов. Правильный выбор документов позволит избежать проблем и снизить риски при работе с самозанятыми.
Можно ли самозанятому работать с юр лицами
Такие договоры не отличаются от тех, которые заключаются между юридическими лицами. Работая с юридическим лицом, самозанятый предприниматель может заключить договор на оказание услуг, написать счет и получить оплату от заказчика. Важно помнить, что самозанятый не имеет права выставлять счета на НДС.
Кроме того, самозанятый, как и любой другой предприниматель, должен соблюдать требования законодательства, в том числе в области налогообложения и бухгалтерского учета. Самозанятые могут работать с юридическими лицами как на постоянной, так и на временной основе, в зависимости от условий договора. Важно учитывать, что самозанятый не имеет статуса юридического лица и не может создавать юридических отношений, присущих такому статусу. Однако, при соблюдении требований закона, самозанятый может успешно работать с юридическими лицами и развивать свой бизнес.
Можно ли самозанятому заниматься торговлей
Законодательство Российской Федерации строго регламентирует деятельность самозанятых граждан. Согласно Федеральному закону от 27.11.2018 № 422-ФЗ, самозанятые не имеют права заниматься перепродажей чужих товаров. Это означает, что самозанятый не может закупать товары у поставщиков или других продавцов и перепродавать их на своё усмотрение.
Однако, самозанятому разрешается торговать товарами, которые он сам сделал или предоставляет услугу, которую выполняет самостоятельно. Таким образом, самозанятый может заниматься продажей своих собственных изделий, ремонтом техники или оказывать какую-либо услугу на дому. Важно отметить, что при этом самозанятый должен сам контролировать процесс продажи или оказания услуги и не иметь постоянных трудовых связей с другими компаниями.
Таким образом, самозанятый гражданин может заниматься торговлей, но только ограниченным спектром товаров или услуг, связанных исключительно с его собственной деятельностью.
Можно ли быть ИП и самозанятым по разным видам деятельности
Да, физическое лицо может быть и ИП, и самозанятым одновременно. Однако, при этом необходимо отказаться от применения других режимов налогообложения. Индивидуальный предприниматель (ИП) является юридическим лицом и занимается предпринимательской деятельностью на основании свидетельства, выданного налоговыми органами.
Самозанятость же — это особый режим налогообложения для физических лиц, которые выполняют определенные виды работ или оказывают услуги без регистрации в качестве ИП. Оба этих статуса позволяют человеку работать на себя и получать доход. Однако применение разных режимов налогообложения одновременно не допускается. Предприниматель должен выбрать один из двух вариантов и оформить соответствующую документацию. Таким образом, физическое лицо может быть и ИП, и самозанятым, но только по одному виду деятельности, отказавшись от других режимов налогообложения.
Можно ли торговать одеждой самозанятому
Вопрос о том, может ли самозанятый человек заниматься торговлей одеждой, вызывает некоторые противоречия. С одной стороны, ничто не мешает самозанятому продавать одежду, которую он приобрел для себя. Нет никаких запретов на такую деятельность, и это можно считать своего рода расширением собственного потребления.
Однако есть одно но. При самозанятости доходы могут поступать не только от предпринимательской деятельности, но и от других источников, которые не облагаются налогом на доходы физических лиц. Следовательно, если доходы от торговли одеждой являются единственными доходами самозанятого, то необходимо уплатить налог на доходы. Если же доходы от других источников превышают порог налогообложения, то самозанятый может продолжать заниматься торговлей одеждой без проблем.
Таким образом, можно сказать, что самозанятый человек имеет право торговать одеждой, но необходимо учитывать налогообложение, особенно если это является основным источником дохода.
Самозанятый на предоставить различные документы для подтверждения своей деятельности. Основными документами являются договор, который заключается между самозанятым и его клиентом на оказание услуг или выполнение работ. В этом документе должны быть указаны все условия, сроки и стоимость работы.
Для подтверждения факта оказания услуги или выполнения работ самозанятый может предоставить акт об оказании услуг или о выполнении работ. В этом документе указывается дата, вид услуги или работ, а также подписи сторон. Важным документом является чек, который самозанятый должен выдать своему клиенту по факту оплаты. Чек является необходимым документом для подтверждения получения денежных средств и является основой для учета доходов самозанятого. Предоставление всех этих документов позволит самозанятому легально работать и доказать свою деятельность при необходимости.
Источник: kartygis.ru
Как составить идеальный акт с самозанятым
При работе с самозанятым чек — основной и самый главный документ. Но часто юрлицам не достаточно получать только чеки. Без акта сложно доказать налоговикам, что расходы реальные и их правомерно включили в расчет налоговой базы. Чем больше документов в обоснование сделки у вас будет на руках, тем лучше.
Акт дополняет чек и подтверждает факт исполнения заказа, фиксирует период (дату). В акте необходимо подробно расписать выполненные работы, оказанные услуги (что будет важным аргументом при спорах с налоговиками), описать какие-то недочеты в исполнении и согласовать их устранение и т. п.
Какие претензии может повлечь за собой отсутствие акта
Если сотрудники ФНС решат, что фактически отношения компании с исполнителем— трудовые, а не гражданско-правовые, будут вправе снять расходы по налогу на прибыль (по УСН), начислят пени и штраф, плюс насчитают страховые взносы на сумму вознаграждения самозанятому.
Чтобы избежать этих рисков необходимо всегда составлять договор с самозанятым и приложением к нему согласовывать форму акта для подтверждения оказанных услуг (выполненных работ).
В договоре с самозанятым рекомендуем установить санкции за опоздание с выдачей или за невыдачу чека и акта.
- Самозанятый при получении безналичной оплаты может выставить чек до 9-го числа месяца, следующего за месяцем поступления средств. Поэтому иногда исполнитель может просто забыть о том, что чек нужно передать.
Если самозанятого нанимает организация, которая с его помощью оказывает какие-то услуги третьим лицам по агентскому договору (другому посредническому договору), то подтвердить реальность расходов помогут не только чеки и акты, но и иные документы (см. письмо ФНС от 30.10.2020 № АБ-4-20/17902).
Обязательные реквизиты
Форма акта официально не утверждена. Поэтому компания может самостоятельно ее составить и приложить образец к договору, чтобы самозанятый знал по какой форме составить документ.
Что важно включить в форму акта:
- реквизиты, упомянутые в части 2 статьи 9 Закона о бухучете (наименование документа, дата составления, описание факта хозяйственной жизни, подписи ответственных лиц и т. п.).
Особое внимание следует уделить перечню оказанных услуг (выполненных работ), их объему, описанию конкретных действий и т. п. — лишь при таких условиях ФНС не сможет придраться к реальности операции и к тому, что расходы документально не подтверждены.
Например, если самозанятый оказывал услуги по доставке товаров, то в акте недостаточно указать название услуги и ее стоимость, необходимо дополнить данными характеризующие способ и пункт доставки (в какие дни и куда осуществлялась доставка).
Форма акта
- Указываем наименование — «Акт об оказании услуг» (или выполнении работ), далее — место и дату составления.
- Указываем наименование заказчика, например:
«Общество с ограниченной ответственностью „Имярек“ (далее — Заказчик) в лице генерального директора Иванова Ивана Ивановича, действующего в соответствии с Уставом, с одной стороны…»
3. Указываем ФИО самозанятого исполнителя:
«…и Петрова Анастасия Петровна (далее — Исполнитель) с другой стороны, далее именуемые Стороны, составили настоящий Акт о следующем:»
4.Указываем реквизиты договора, на основании которого были оказаны услуги (выполнены работы), и их четкий перечень.
5. Указываем, что слуги оказаны своевременно или работы выполнены в полном объеме, в какой период, а также то, что качество и результат соответствуют договорным требованиям.
Если есть разногласия по выполнению, значит указываем и их. К примеру, если выполнялись работы по покраске стен самозанятым-маляром, и краска начала отслаиваться на одной из стен, можно написать в акте отказ в принятии работ до устранения недостатков:
«Некачественная покраска стены кабинета № 2 требует снятия нанесенной краски, грунтовки и повторного окрашивания. В соответствии с п. 6.1 Договора работы должны быть переделаны Исполнителем за свой счет. Приложение — фото стены со следами отслаивания краски».
6. Указываем сумму — цифрами и прописью, с указанием на валюту расчетов.
7. В конце акта пишем, что акт составлен в 2-х экземплярах, имеющих равную юридическую силу, по одному для каждой из сторон договора, а также адреса, реквизиты, контакты сторон, место для печати заказчика (при ее наличии).
Подключитесь к сервису Мои самозанятые, чтобы исключить риски работы с плательщиками НПД. У нас вы найдете нужного исполнителя и убедитесь в актуальности его статуса перед каждой выплатой (проверка происходит автоматически). В системе хранятся все чеки, в т. ч. аннулированные — налоговики не смогут «снять» расходы.
Источник: mysmz.ru
Бесплатная КЭП для самозанятых Московской области!
Оформите заявку на сайте, мы свяжемся с вами в ближайшее время и ответим на все интересующие вопросы.
Для чего нужна ЭЦП?
Электронная цифровая подпись — это ваша собственноручная подпись в электронном виде. Она приравнивает электронный документ к бумажному оригиналу.
Сферы применения:
- Получение государственных услуг,
- Электронная отчетность,
- Электронный документооборот.
Стоимость
Услуга предоставляется бесплатно
Кто может получить
Самозанятые граждане (физические лица, плательщики НПД)
Какие требования к Вам?
- Вы являетесь самозанятым гражданином – получите справку о постановке на учет физического лица в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход в Московской области на дату подачи заявки и на дату получения услуги;
- Вы зарегистрированы на территории МО;
- Вы ведете деятельность на территории МО.
Регулирующие документы
Регламент предоставления услуг в центре «Мой бизнес»
Оставьте заявку на получение КЭП в специальной форме.
Источник: biztekh.ru
