Для индивидуальных предпринимателей в российском законодательстве предусмотрено несколько систем налогообложения, которые облегчают тем процесс оплаты налогов. Одним из самых облегчённых в этом плане режимов признана ПСН – при ней налогоплательщик оплачивает все налоги один раз, во время оплаты разрешения. Но не всё так просто. В последнее время для предпринимателей появляется всё больше нововведений, один из которых – обязательное использование онлайн-касс. Нужны ли онлайн кассы для ИП на патенте в 2019 году, пояснит материал далее.
- 1 Патентная система налогообложения
- 2 Назначение онлайн-касс
- 3 Онлайн-кассы у предпринимателей на патенте
Патентная система налогообложения
Перед тем, как говорить о том, нужна ли касса при патенте, стоит напомнить, что вообще такое ПСН и как это работает. Патент – это своеобразное разрешение на ведение предпринимательской деятельности. Получить его могут только те ИП, которые:
Нужна ли мне онлайн касса? Касса, ОФД, фискальный накопитель простыми словами!
- Занимаются подходящими для этой системы видами деятельности. Перечень разрешённых направлений для бизнеса необходимо просматривать по регионам, так как он устанавливается субъектами федерации в зависимости от специфики их климатических, экономических и других условий.
- Не имеют в своём штате более 15 человек сотрудников.
- Не зарабатывают более 60 миллионов рублей за календарный год со всех видов предпринимательства в сумме.
Разрешение приобретается на срок от 1 месяца до 12 в рамках одного календарного года. То есть, к примеру, репетиторам на учебный год надо два – с сентября по январь и с января по май или июнь.
В стоимость уже входят такие налоги, как:
- На доходы физических лиц.
- На имущество.
- НДС (есть исключения).
Сумма основного налога, который здесь называется платой за ПСН, подлежит расчёту по формуле:
((Налоговая база/12) * m) * 6%
- Налоговая база – это предполагаемый доход.
- 12 – это месяцев в году, а m – число месяцев, на который берётся разрешение. Этот шаг с вычислением месяцев не требуется, если патент оформляется на год. Тогда налоговую базу просто нужно будет умножить на 6%.
- 6% — налоговая ставка за патент, одинаковая для всех регионов. Однако, в Крыму и Севастополе она ниже — до 4%.
ПСН разрешается совмещать с другими режимами налогообложения. Больше об этой системе можно прочесть по ссылке, на официальном сайте ФНС.
Назначение онлайн-касс
По новому законодательству ИП и юридические лица обязаны использовать специальные устройства – онлайн-кассы. Это специальные электронные устройства, главная особенность которых – подключение к интернету. Благодаря этой важной детали все данные об операциях продажи налоговая будет получать моментально от контрольно кассовых аппаратов, а это значит:
- Снизится количество махинаций с учётом доходов.
- Налоговая с проверками будет посещать не всех, а только «подозрительных».
Также среди преимуществ этих устройств:
- Можно выдавать покупателям электронные чеки. Если чек приходит в СМС или на электронную почту, потерять его будет сложно.
- Управлять ими проще, чем обычными кассовыми аппаратами.
- Можно отслеживать движение средств, статистику, заполнять каталог товаров и цен прямо через онлайн-кассу.
- Регистрация нового ККТ занимает около 15 минут и происходит в интернете.
- Обслуживать дешевле, не нужны детали, за которые можно было получить штраф, вроде голограмм.
- Возможно формирование всех фискальных документов: чеков, БСО и т. д.
- Информация сохраняется на фискальном накопителе.
Среди минусов — дорогостоящий переход на новый режим, то есть:
- Применение ККМ обязательно, а значит на них придётся потратиться.
- Необходимо платить за интернет-подключение.
- Фискальный накопитель, его замена, обслуживание операционной системы кассовой машины также придётся оплачивать.
- Можно использовать только допустимые ФНС модели ККТ.
- У кассиров могут возникнуть сложности с освоением новой техники.
- При отсутствии интернет-связи, данные предприниматель передаёт самостоятельно по ОФД.
- За неправильную эксплуатацию ККМ или за отсутствие такой техники предусмотрены крупные штрафы.
Онлайн-кассы не станут лекарством от использования серой бухгалтерии. Просто теперь её будет меньше, а обнаружить будет почти невозможно, так как правила ведения ужесточатся. А нужна ли касса ИП на патенте, будет рассказано далее.
Онлайн-кассы у предпринимателей на патенте
Так как все предприниматели без исключения обязаны установить ККТ, то и ИП на ПСН это правило тоже касается. Так, по Федеральному Закону №54, в 2019 году до 1 июля электронные устройства должны установить:
- ИП на ПСН.
- Предприниматели на ЕНВД.
- Юридические лица и ИП из сферы услуг.
ИП, которые работают с наёмными сотрудниками в общепите, а также розничной торговле (особенно подакцизными товарами), должны были совершить переход на онлайн-кассы при патенте до 1 июля 2018. С июля 2019 никто, включая ИП на патенте, без кассы работать не смогут.
Устанавливать электронные ККТ обязаны все предприниматели, однако, есть исключения для некоторых видов деятельности. Так, онлайн-кассы и патентная система не сочетаются, если лицо:
- Сдаёт недвижимость в аренду.
- Ремонтирует обувь и одежду.
- Занимается уходом за детьми или инвалидами.
- Занимается розничной торговлей в киосках, на рынках, выставках и т. д.
По закону, ИП должен сначала получить разрешение ПСН, а потом уже устанавливать и регистрировать онлайн-кассу. Они бывают двух видов:
- На 15 месяцев – для продажи подакцизных товаров или сезонной торговли.
- На 36 месяцев.
При условии регистрации в срок, за каждое устройство можно получить налоговый вычет в размере 18 000 рублей.
Пока онлайн-кассы ведены не у всех, нельзя точно сказать, принесли ли они больше вреда или пользы. Говорить о государстве здесь не приходится — для налоговой службы введение этих устройств в обиход точно большой плюс. Но куда интереснее узнать, как к этому отнесётся бизнес и будет ли подобное ему выгодно. Особенно когда речь о бизнесе на ПСН, у которых нет больших доходов и потока клиентов. Насколько удобно применение кассы при патенте для них будет понятно со временем.
Источник: evle.ru
Нужна ли касса на патенте и упрощенке в 2021 году
Для новостей малого бизнеса мы запустили специальный канал в Telegram
и группы во Вконтакте. Присоединяйтесь! Даже Твиттер есть.
О чем вы узнаете:
- Онлайн-касса на патенте и УСН: кому нужна в 2021
- Касса на УСН в 2021 году
- Штрафы за отсутствие ККТ
Законы, правила использования кассового оборудования в России меняются с завидной постоянностью. Предпринимателям нужно в прямом смысле слова “держать ухо востро”, ведь несоблюдения законов грозит штрафами. Сегодня мы разберем нужна ли онлайн касса на патенте и УСН в текущем году?
Онлайн-касса на патенте и УСН: кому нужна в 2021
Сегодня уже многие бизнесмены используют современные кассы, которые сразу же передают данные о продаже в налоговую инспекцию через интернет, имеют фискальный накопитель, хранят и защищают полученную информацию и многое другое. Но, конечно, есть и те, кто еще не обзавелся онлайн-кассой. Что делать если предприниматель решил дальше вести свой бизнес по упрощенке или патенту?
Ответ довольно прост: все кассовые аппараты, начавшие свою работу с 1.02.17 должны иметь все вышеперечисленные функции, то есть быть современными. Проще говоря, каждый предприниматель, использующий ККТ, должен использовать только онлайн-кассу. Это бизнесмены оказывающие услуги физическим лицам и заняты в торговле.
Не обошлось и без исключений. К примеру те, кто имеет микробизнес может не использовать онлайн-кассу (вода в розлив, продажа печатной продукции). ИП на патенте (не все) тоже освобождаются от ККТ, интернет-магазины также в этом списке.
Весь перечень можно найти в статье 2, федерального закона 54. Стоит отметить, что предприниматели, которые ведут свой бизнес в удаленных районах, имеют право не использовать онлайн-кассу. Но это совсем не значит, что покупателям они не должны выдавать чек, сделать это можно, например, с помощью смарт терминала.
Автоматизируйте бухгалтерскую и налоговую отчетность при помощи товароучетной программы Класс365. Вы сможете контролировать денежные потоки в компании, а личный календарь напомнит о сроках сдачи отчетов и других важных событиях. Попробуйте полный функционал программы Класс365 прямо сейчас >>
Каким ИП на патенте нужна онлайн-касса
Перечислим тех, кто выбрав патент, все равно должен использовать современное ККТ. Вот они:
- Те, кто оказывает парикмахерские услуги;
- Бизнес по ремонту автомобилей, их обслуживанию;
- Ветеринарные услуги;
- Касса нужна при проведении спортивных мероприятий;
- Осуществления охоты, проката оборудования;
- Розничная торговля и общепиту без ККТ также не обойтись;
- Ремонт компьютеров и тд.
Все эти виды деятельности должны использовать онлайн-кассу на патенте без наемных сотрудников.
Отсрочка для ИП на патенте
Она есть, но только до 1 июля 2021 года. Но только для тех, у кого нет штата работников. Если же предприниматель решит нанять персонал, то в течение месяца он обязан приобрести и зарегистрировать онлайн-ККТ и выдавать покупателю чек.
Он должен содержать следующую информацию: дату и номер, ФИО индивидуального предпринимателя, название товара, его сумму, подпись владельца бизнеса.
Касса на УСН в 2021 году
“Упрощенка” прежде всего необходима для снижения налоговой нагрузки для бизнесмена, а также чтобы ему было проще вести отчетность. Использовать УСН можно только если ИП подходит под ряд условий:
- годовой доход не больше 200 миллионов рублей;
- у компании нет филиалов;
- уставной капитал принадлежит вам не менее, чем на 75%;
- количество работников не более 130 человек.
При УСН ИП нужна онлайн-касса, если владелец бизнеса принимает деньги у физических лиц, но при этом не занимается специфическими услугами. К ним относятся ремонт обуви, продажа напитков на розлив, деятельность в отдаленной местности.
Отсрочка от касс на УСН
Здесь ситуация схожа с патентом. Упрощенцы тоже могут взять отсрочку до 1 июля, но опять же при этом не иметь нанятый персонал, реализовывать товары собственного производства, оказывать услуги.
Перепродажа товаров не дает возможности применять отсрочку, об этом стоить помнить!
Кому на УСН не нужна онлайн-касса
Предприниматель на упрощенке может быть освобожден он ККТ если он трудится в отдаленном регионе, работает на рынке или ярмарке, торгует напитками из цистерн, ремонтирует часы, обувь, технику, занимается изготовлением ключей и тд.
Штрафы за отсутствие ККТ
Согласно статье 14.5 КоАП РФ на нарушения в работе с кассой для ИП предусмотрены следующие взыскания:
| Нарушение | Штраф |
| Отсутствие кассы Повторное подобное нарушение | до 10 тысяч рублей приостановка деятельности на три месяца |
| Незарегистрированное ККТ | от 1000 – 3000 рублей |
| Если покупателю не выдан чек | ~2000 рублей |
| Расчеты с клиентом с нарушениями | ~ 3000 рублей |
| Мнимые сделки | 50% от суммы сделки |
| В чеке указана неверная информация о маркированном товаре | ~ 50 000 рублей |
Суммы немалые, поэтому необходимо следить за тем, чтобы нарушений не было. Подытоживая можно повторить, что не покупать онлайн-кассу разрешено владельцам микробизнеса, самозанятым на НПД, тем, кто не работает с физлицами из отдаленных местностей.
Также в этом списке бизнесмены на патенте (читайте выше об исключениях), те, кто продает товары через маркетплейсы или агентов, муниципальные учреждения, религиозные организации. Если вы не нашли себя, значит пора обзавестись онлайн-кассой и как можно скорее.
Для новостей малого бизнеса мы запустили специальный канал в Telegram
и группы во Вконтакте. Присоединяйтесь! Даже Твиттер есть.
Источник: class365.ru
Касса онлайн для ип на патенте без работников 2023
Запомнить меня Войти Новая редакция закона 54 ФЗ довольно кардинально изменила правила применения онлайн-касс для индивидуальных предпринимателей, работающих на патентной системе налогообложения. Все предприниматели на патенте фактически выделены в 3 группы. Одни должны применять ККТ уже с июля 2023 года, другим дали отсрочку до 2023 года, а третьих освободили от применения ККТ.
Давайте разбираться кому и когда применять ККТ.
Индивидуальные предприниматели, применяющие патентную систему налогообложения, имеющие наемных работников и работающие в розничной торговле или общепите должны применять онлайн-кассы с июля 2023 года. Тут хотелось бы поднять вопрос о родственниках, помогающих индивидуальным предпринимателям. Розничный магазин или общепит.
Патент приобретен мужем, а за прилавком стоит жена.
Или в одной торговой точке стоит жена. а в другой муж. Нужно ли оформлять родственников как сотрудников? Этот вопрос сейчас очень актуален для ИП в рознице и общепите.
- Онлайн касса для ИП на патенте в 2023 году
- Кассовые аппараты для ИП на патенте в 2023 году
- Онлайн-кассы для ИП на патенте в 2023 году
- Нужна ли онлайн касса для ИП на патенте в 2023 году
- Онлайн-кассы для ИП на патенте с 2023 года: последние новости, изменения
- Применение онлайн-касс для предпринимателей на ПСН в 2023 году
- Нужна ли онлайн касса ИП на патенте в 2023 году
- Нужна ли онлайн-касса для ИП на патенте в 2023
Онлайн касса для ИП на патенте в 2023 году
Патентная система налогообложения – это льготный налоговый режим, на котором могут работать только индивидуальные предприниматели.
Декларацию на ПСН не сдают, потому что стоимость патента не зависит от реально получаемых доходов. Налогом облагается так называемый потенциально возможный годовой доход.Оформляя патент, сразу знает, какую сумму налога ему надо будет заплатить. Это 6% от потенциального годового дохода, установленного муниципальным образованием на своей территории в зависимости от вида деятельности предпринимателя.Например, в соответствии с законом города Москвы от 31.10.2012 № 53 «О патентной системе налогообложения» предполагается, что ИП получает следующий годовой доход:при оказании парикмахерских и косметических услуг – 900 000 рублей;при изготовлении и ремонте мебели – 600 000 рублей;по перевозке грузов автомобильным транспортом на одно транспортное средство — 300 000 рублей;в точке розничной торговли площадью до 50 кв.
Кассовые аппараты для ИП на патенте в 2023 году
Индивидуальный предприниматель на патенте не платит подоходный налог, НДС и налог на имущество. Вместо этого он выплачивает 6% от возможного дохода.
Налоговая определяет размер дохода в зависимости от деятельности, региона и количества сотрудников. Патент подходит предпринимателю, у которого в штате не больше 15 сотрудников, а годовая выручка меньше 60 млн рублей в год. Чтобы перейти на патент, нужно подать заявление в налоговую за 10 дней до начала работы.
Патент действует от 1 до 12 месяцев, потом его продлевают. ИП на патенте с сотрудниками ставят онлайн-кассы до 1 июля 2023 года, а без сотрудников — до 1 июля 2023 года. Онлайн-касса отправляет электронный чек в налоговую через оператора фискальных данных.
Рекомендуем прочесть: Сколько длится больничный при переломе ноги
ОФД хранит данные о покупках 5 лет.
Налоговая может получить информацию о продажах в любой момент. Чтобы онлайн-касса работала, ее нужно зарегистировать. Онлайн-кассы регистрируют по интернету на сайтах оператора фискальных данных и налоговой.
Онлайн-кассы для ИП на патенте в 2023 году
В 2023 году новые кассы применяют индивидуальные предприниматели на патенте и вмененке.
По 54 ФЗ организации и предприниматели обязаны использовать онлайн-кассы вместо традиционных аппаратов. Модульбанк предлагает для ИП на патенте кассы, которые полностью отвечают требованиям закона и помогают контролировать бизнес. Онлайн-касса отличается от обычной тем, что способна передавать сведения о продаже в налоговую по интернету.
Обычные кассы только записывали сумму продаж на специальную ленту — электронную контрольную ленту защищенную. Поэтому раз в год ленту необходимо было сдавать на проверку, чтобы налоговая сверила сумму продаж и полученный налог. Онлайн-касса записывает больше двадцати пунктов из чека и передает информацию в налоговую: название, адрес магазина, ИНН собственника, кассира и другие реквизиты чека.
Еще в кассе есть фискальный накопитель. Он отвечает за шифрование и передачу чеков оператору фискальных данных, а оператор передает данные в налоговую по запросу. Фискальные накопители работают от тринадцати до тридцати шести месяцев.
Нужна ли онлайн касса для ИП на патенте в 2023 году
Для индивидуальных предпринимателей в российском законодательстве предусмотрено несколько систем налогообложения, которые облегчают тем процесс оплаты налогов. Одним из самых облегчённых в этом плане режимов признана ПСН – при ней налогоплательщик оплачивает все налоги один раз, во время оплаты разрешения.
Но не всё так просто. В последнее время для предпринимателей появляется всё больше нововведений, один из которых – обязательное использование онлайн-касс.
Нужны ли онлайн кассы для ИП на патенте в 2023 году, пояснит материал далее. Перед тем, как говорить о том, нужна ли касса при патенте, стоит напомнить, что вообще такое ПСН и как это работает.
Патент – это своеобразное разрешение на ведение предпринимательской деятельности. Получить его могут только те ИП, которые: Занимаются подходящими для этой системы видами деятельности.
Перечень разрешённых направлений для бизнеса необходимо просматривать по регионам, так как он устанавливается субъектами федерации в зависимости от специфики их климатических, экономических и других условий.
Онлайн-кассы для ИП на патенте с 2023 года: последние новости, изменения
413223 мая 2023 Онлайн-кассы для ИП на патенте с 2023 года обязательны не для всех. С июля 2023 года список предпринимателей, которые работают с кассой, увеличится.
И лишь некоторые ИП вправе продолжать работать без онлайн-кассы до 1 июля 2023 года.
- Из этой статьи вы узнаете:
С 1 июля 2023 года применение онлайн-касс обязательно для всех индивидуальных предпринимателей в розничной торговле и общественном питании, у которых есть наемные работники (п.
Рекомендуем прочесть: Могут ли взять под стражу инвалида 2 группы
7.1 ст. 7 Федерального закона от 03.07.2016 № 290-ФЗ).
Таким образом, если вы ИП на патенте с работниками и занимаетесь торговлей или общепитом, то обязаны были приобрести и применять кассовый аппарат уже с 1 июля прошлого года.
Применение онлайн-касс для предпринимателей на ПСН в 2023 году
» Предприниматели, использующие режим ПСН, с июля 2023 года начали переходить на кассовое обслуживание клиентов (согласно закону №54-ФЗ, изданному правительством 22 мая 2003).
ИП без работников, а также те, кто занимаются другими видами деятельности, получили отсрочку либо полное освобождение от ККТ (см. таблицу). Если же решили использовать онлайн кассу, вам .
Но государство предоставило отсрочку некоторым категориям мелкого бизнеса до 1.07.2023 (закон-редакция №337-ФЗ, принят 27.11.2017). Главные предметы обсуждения среди предпринимателей, работающих на ПСН: для ИП на патенте нужна ли онлайн касса в 2023 году, по каким параметрам выбрать аппарат и положен ли вычет по налогу.
Цель внедрения онлайн-касс для предпринимателей на любых режимах налогообложения – повышение прозрачности работы. Благодаря онлайн-мониторингу бизнесмены не смогут искажать данные учёта и отчётности.
Информация о продажах незамедлительно поступает в налоговые службы.
А наличие чека надёжно защищает права покупателей. Законодатели рассчитывают уменьшить масштабы теневых оборотов денежных средств, а значит, увеличатся поступления в бюджет.
Нужна ли онлайн касса ИП на патенте в 2023 году
› Согласно 54-ФЗ о применении ККТ, с 1 июля 2023 года большинство субъектов предпринимательской деятельности обязаны установить для работы онлайн кассы. В соответствии с российским законодательством, порядок и сроки выполнения данных норм зависят от видов деятельности и формы налогообложения бизнесменов. Существенное количество участников торговых правоотношений составляют индивидуальные предприниматели.
К самозанятым лицам государство установило возможность выбора уплаты налогов в бюджет.
Наряду с общей системой налогообложения, установлены упрощённая форма и оплата единого налога на вменённый доход.
Однако наиболее выгодной является патентная система налогообложения, в которой ИП покупает патент на конкретный вид работы и оплачивает в налоговую инспекцию его фиксированную стоимость. Размер выручки таких бизнесменов не влияет на отчисление налога в органы ФНС.
Поэтому порядок применения онлайн кассы для ИП на патенте в 2023 году зафиксировал существенные преференции для данной категории.
Нужна ли онлайн-касса для ИП на патенте в 2023
Патент ИП – это документ, который подтверждает, что предприниматель работает в рамках патентной системы налогообложения. Для малого бизнеса ПСН интересна тем, что часто на этом режиме налоговая нагрузка будет сравнительно низкой.
Кассовый аппарат на патентной системе не применяли, но сейчас ситуация сильно изменилась. Прежде чем переходить к вопросу, нужна ли онлайн касса для ИП на патенте, немного информации о расчете налога на патентной системе. Дело в том, что в отличие от упрощенной или общей системы налогообложения, на ПСН не учитывается реальный доход предпринимателя.
Вместо этого используется понятие потенциально возможного годового дохода, который устанавливают местные законы.
Похожие записи
Акт для фиксации дисциплинарного взыскания
Журнал учета отпусков образец скачать бесплатно
Александр нижинский адвокат отзывы
Источник: ohrana-truda-kurs.ru
