Нужна ли ИП касса на упрощенке

Требуется ли онлайн-касса для услуг ИП на УСН

Значительное число предпринимателей, которые выбрали для себя упрощенку, задаются вопросом: к какому сроку и для каких направлений деятельности предусмотрена обязанность ввести онлайн-кассу для услуг на УСН. Правки в законе действуют для преобладающей части предпринимателей, при этом не имеет значения форма собственности и налогообложения. Затронули нововведения и упрощенку. Раньше те, кто оформлял бланки строгой отчетности, могли не пользоваться кассой, но в настоящее время для них действуют те же нормы, что и для остальных.

Нужен ли кассовый аппарат для ИП и ТОО

Льготы по срокам внедрения онлайн-касс для УСН

Однако исключения из общего правила в Федеральном законе №54-ФЗ все-таки предусмотрены. Определенные виды предпринимателей получили льготы по внедрению онлайн-кассы для УСН до 2021 года:

Оплата производится посредством банковского перевода, отправленного на расчетный счет физического лица или организации.
Предпринимателям не требуется онлайн-касса для УСН без работников, в случае если лица сами изготавливают товары и продают их либо же предоставляют услуги. Действие данных льгот прекращается, если предприниматель подпишет даже единственный трудовой договор с другим лицом. Льготы также не предусмотрены, если предприниматель торгует товаром, для которого введен акциз.

Необходимо уточнить, что закон №129 содержит поправки к Федеральному закону №54-ФЗ, согласно которым онлайн-касса для ИП не требуется в следующих случаях:

хозяйствующий субъект действует в труднодоступном месте, такие локации устанавливают органы власти соответствующего субъекта Федерации (эти предприниматели устанавливают кассу без доступа к интернету и ОФД);
предприниматель реализует с лотка билеты в театр, периодику, мороженое, напитки в розлив, бахилы, овощи, товары религиозного назначения либо сдает жилые площади, автостоянки.

Данные правила регламентируют онлайн-кассы как для лиц, работающих по УСН, так и по ЕНВД.

ООО при упрощенке: требуется ли организации онлайн-касса

Нужна ли онлайн-касса для УСН, если по такой системе работает ООО? Да, для данного юридического лица сохраняется требование относительно онлайн-кассы. При этом на ООО распространяются все нормы, входящие в поправку, и предусмотренные льготы. Стоит иметь в виду, что льготы рассчитаны только на определенный период, поэтому имеет смысл своевременно купить кассовый аппарат, чтобы привыкнуть к нему и вовремя осуществить регистрацию.

Физлицо платит на р/с, нужна ли касса? // Как работать в разных регионах? // Робочеки — это законно?

Как определить подходящую онлайн-кассу для ИП на упрощенке

Решение о том, какую онлайн-кассу для ИП на УСН установить, чтобы фиксировать услуги или товары, весьма значимое. Приобретать оборудование необходимо, имея в виду следующие нюансы:

направление деятельности – общественное питание, предоставление услуг либо же выездная торговля;
локализация бизнеса – требуется стационарная либо же мобильная касса;
масштаб деятельности – число чеков, которые выдаются потребителям в течение одного дня;
вид платежа – наличными или по безналичному расчету;
осуществляется ли сбыт товаров, для которых действует акциз.

Если предстоит приобрести онлайн-кассу, то перед покупкой следует проверить, включена ли выбранная модель в перечень разрешенных устройств, составляемый ФНС.

Главные параметры онлайн-кассы

В соответствии с поправками, внесенными в Федеральный закон №54-ФЗ (а именно статьи 4 и 4.3), необходимо, чтобы контрольно-кассовая техника, используемая организациями и ИП, обладала следующими качествами:

доступность отправки через интернет информации в ФНС посредством ОФД;
наличие корпуса, на который нанесен заводской номер;
наличие часов, фиксирующих реальное время, и объема, в который мог бы помещаться фискальный накопитель;
опция составления фискальных данных;
распечатка чеков и отсылка чеков в электронной форме потребителям;
расшифровка засекреченных данных от ОФД;
распечатка информации о состоянии расчетов на данный момент по запросу представителей контрольных инстанций.

Прочие показатели пользователь устанавливает по своему желанию с учетом характера его деятельности.

Разновидности онлайн-касс для различных ИП

Существуют четыре главные разновидности онлайн-касс, рассчитанных на упрощенку:

Фискальный регистратор – предполагает соединение с компьютером, работает с ЕГАИС, быстро печатает чеки. Не сложен в настройках и может взаимодействовать с любым числом наименований товаров. При этом его не получится перемещать, он неразрывно связан с сопряженными устройствами. Среди недорогих аппаратов можно порекомендовать Атол 1Ф, более продвинутая модель – Viki Print 80 Plus.
Автономная касса – модель, оснащенная кнопками и маленьким дисплеем, а также принтером, печатающим чеки. Число обслуживаемых наименований ограничено, используется небольшими организациями.
Смарт-терминал – самая частая разновидность, ее размеры невелики, а интерфейс и настройки просты. Могут быть представлены в стационарном и мобильном варианте. Мобильная модель с умеренной стоимостью – МТС 5.
POS-система – осуществляет полный набор требуемых функций и является интегрированным комплексом. В него входят компьютер, оснащенный фискальным регистратором, монитор, клавиатура.

Цена кассы определяется различными характеристиками, среди основных – доступный набор функций, дизайн и изготовитель.

Приобретая кассу для ООО либо для индивидуального предпринимателя, необходимо помнить о целом ряде характеристик:

ширина чековой ленты – чем больше этот параметр, тем больше на нее можно будет нанести символов, включая логотип компании и сообщения о скидках и акциях;
отслеживание состояния товарной базы – облегчит работу, поможет собрать статистику и оценить размер остатков;
присутствие личного кабинета – с помощью данного сервиса можно настроить кассу и вносить правки в ее работу;
величина и тип экрана – монохромный или цветной, кнопочный или сенсорный;
совместимость с внешними устройствами – такая возможность повысит результаты торговой организации;
питание в автономном режиме – мобильная касса позволит осуществлять торговую деятельность, выезжая к клиентам и предоставляя им чеки;
размер и масса.

Все приведенные в этой статье правила необходимо рассматривать и применять с учетом вида деятельности, которой занимается компания. Также стоит иметь в виду, что индивидуальный предприниматель, у которого онлайн-касса отсутствует, подвергнется штрафу, даже если он работает на упрощенке.

Читайте также: Что такое ИП 4м

Онлайн-касса для упрощенки напрокат

Данные устройства можно как приобрести, так и взять напрокат. При этом в цену аренды входит и обслуживание онлайн-кассы. Такое предложение весьма выгодно, так как ежемесячный расход составит всего две тысячи рублей.

Что включает в себя стандартный набор:

непосредственно онлайн-касса;
регистрация устройства в ОФД;
подключение к ОФД;
фискальный регистратор;
обслуживание и техподдержка;
поставка нового аппарата, если предыдущий не функционирует;
автоматическое обновление программы для кассы.

Источник: softkassa.ru

Онлайн-касса для ИП: как выбрать в 2022 году

С середины 2021 года все ИП, которые работают с физлицами, обязаны применять онлайн-кассу. Исключений больше нет даже для тех, кто оказывает услуги и продает товары собственного производства. Рассказываем, какую кассу выбрать в зависимости от вида деятельности, как сэкономить на покупке и избежать штрафов. Оглавление

Что такое онлайн-касса
Зачем нужна
Кому нужна
Кто освобожден
Какие варианты касс бывают
От чего зависит выбор кассы
Как купить и зарегистрировать
Какие штрафы

Что такое онлайн-касса

Онлайн-касса — это устройство, которое сохраняет информацию о продаже товаров или услуг, сообщает о ней в налоговую через интернет и печатает чек. Все кассы, которые соответствуют закону, занесены в Реестр кассовой техники.

Работает это так:

Кассир сканирует штрихкоды на товарах либо выбирает услуги на панели быстрого доступа, затем нажимает «Напечатать чек».
Касса сохраняет данные о продаже на внутреннее устройство — фискальный накопитель.
Также касса отправляет информацию оператору фискальных данных (ОФД), а тот транслирует данные в налоговую инспекцию.
Касса печатает чек для покупателя или, если стоит такая настройка, отправляет чек электронно — по СМС или электронной почте.

Зачем нужна онлайн-касса

Касса позволяет государству в режиме реального времени узнавать о выручке предпринимателей и компаний. Бизнес обязан ставить кассу по закону, при этом устройство помогает работать:

сдавать меньше отчетности. Государство уменьшает число деклараций для ИП, которые нужно сдавать регулярно, поскольку получает информацию о продажах с касс;
не подвергаться плановым проверкам. На весь 2022 год года все плановые проверки касс отменены, останутся только редкие внеплановые;
вести учет товаров. В кассовых программах и личном кабинете на сайте производителя касс обычно есть возможность вести простой учет товаров или услуг. Кроме того, кассу можно интегрировать с товароучетной системой;
проводить акции для покупателей. Кассовые программы позволяют назначать скидки и проводить акции;
вести базу клиентов. В личном кабинете обычно сохраняется информация о клиентах, которых можно обзванивать или писать им, чтобы дополнительно продавать товары;
контролировать сотрудников. Владелец магазина всегда может удаленно следить за открытием и закрытием смен, каждой продажей на кассе.

Нужна ли касса для ИП

Онлайн-касса нужна всем ИП и ООО, которые продают товары и услуги за наличные или с оплатой банковской картой.

До 1 июля 2021 года действовали отсрочки на установку касс. Последняя была на кассу для ИП без работников, которые оказывают услуги или продают товары собственного производства. Но теперь и они должны установить кассу и пробивать чеки.

Кто освобожден

ИП с отдельными видами деятельности. В законе сделали исключение для предпринимателей, которые физически не могут использовать кассу. Вот для кого касса не требуется:

газетные киоски;
продавцы ценных бумаг;
школьные столовые;
торговцы на рынках и ярмарках;
продавцы товарами с тележек и с рук;
торговцы мороженым, квасом, молоком и другими жидкостями из цистерн;
те, кто принимают стекло и утильсырье;
ремонтники обуви, ключей;
няни и сиделки;
те, кто пашут огороды и колют дрова;
носильщики на вокзалах;
те, кто сдают в аренду свое жилье;
продавцы бахил.

Касса для ИП на патенте. Исключение распространяется не на всех, кто работает, на патенте, а только на виды бизнеса, перечисленные в законе.

Самозанятые. C 2019 года в России действует специальный налоговый режим — налог на профессиональный доход (НПД), или самозанятость. Самозанятым не нужна касса, они могут выдавать электронные чеки через мобильное приложение. Однако для такой деятельности есть ограничения:

выручка не более 2,4 млн ₽ в год,
нельзя нанимать сотрудников,
нельзя сдавать нежилые помещения или перепродавать товары.

Те, кто принимает только безналичные расчеты. Касса не нужна, если ИП не продает ничего физлицам, а принимает только деньги у других ИП и юрлиц на расчетный счет.

Какие варианты касс бывают

На рынке 7 основных видов онлайн-касс:

фискальные регистраторы,
смарт-терминалы,
автономные кассы,
мобильные,
облачные,
моноблоки,
POS-системы.

Разберем каждый вид в отдельности.

Фискальные регистраторы. Это, по сути, принтеры чеков. Такие кассы не оснащены экранами, но умеют хранить и передавать данные о продажах в ОФД, печатать чеки. Для их работы нужен компьютер или смартфон с кассовой программой, такой как Дримкас Старт.

Смарт-терминалы. Устройства, которые объединяют в себе планшет и онлайн-кассу. Могут быть с сенсорным экраном или с кнопками, как Касса Ф.

Автономные онлайн-кассы. Это кнопочная касса, которая работает от аккумулятора и имеет встроенный модем. На них неудобно работать с базой товаров, можно только вбивать сумму.

Мобильные онлайн-кассы. Полноценные кассы, которые работают не от сети, а от аккумулятора.

Облачные онлайн-кассы. Они стоят не на торговом объекте, а в дата-центре. Интернет-магазин или курьер может подключиться к такой кассе удаленно и пробить чек, он уйдет покупателю по сети.

Моноблоки. Большие кассы с экраном-планшетом, подходят для ресторанов и салонов красоты.

POS-системы. Еще более крупные классы с отдельным экраном, ящиком для наличных. Обычно используются в крупных супермаркетах.

Онлайн-касса на смартфоне

Для работы ИП нужна онлайн-касса. Она уже у вас есть — в смартфоне, остается скачать приложение и купить фискальный регистратор.

Приложение управляет продажами, а регистратор печатает и отправляет чеки в налоговую.

От чего зависит выбор онлайн-кассы

Где будет использоваться касса. Если касса стоит в торговой точке, подойдет фискальный регистратор с кассовой программой, например Дримкас Старт.

Если нет компьютера, выбирайте смарт-терминал, например Кассу Ф.

Если будете использовать кассу на выезде, лучше использовать мобильное кассовое приложение, которое пробивает чеки удаленно.

Сколько клиентов в день. Узнайте, как быстро касса печатает чеки. Это может быть важно в магазине с большим потоком покупателей.

Продает ли магазин алкоголь. Если планируете торговать алкоголем, придется зарегистрировать ООО и получить лицензию. Затем выбирайте кассу, которая работает с системой ЕГАИС.

Торгует ли маркированным товарами. Важно, чтобы касса работала с системой маркировки. Обычно для этого требуется купить отдельный сервис.

Как купить и зарегистрировать онлайн-кассу

Купить онлайн-кассу для ИП. Выберите производителя кассы, модель и убедитесь, что она есть в реестре, затем купите кассу — за полную сумму или аренда кассы для ИП. Второй вариант может быть невыгодным, если собираетесь работать больше года.

Купить фискальный накопитель. Вместе с кассой вам предложат купить фискальный накопитель — на 15 или 36 месяцев. Какой выбрать, зависит от системы налогообложения и видов работ, но в большинстве случаев это ФН на 36 месяцев:

15 месяцев	36 месяцев
сезонные работы работа в отдаленной местности подакцизные товары общая система налогообложения (ОСНО) и ее совмещение с другими режимами платежные агенты или субагенты	патент (ПСН) упрощенная система (касса для ИП на УСН) единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) оказание услуг

Заключить договор с ОФД. Одновременно с покупкой кассы заключите договор с оператором фискальных данных, чтобы передавать данные о продажах в налоговую.

Купить квалифицированную электронную подпись. Она потребуется, чтобы зарегистрировать кассу.

Зарегистрироваться в налоговой инспекции. Для этого действуйте по шагам:

Подайте заявление на сайте налоговой инспекции или через личный кабинет «Дримкаса». В заявлении нужно будет указать владельца кассы, ИНН, место установки, модель и заводской номер, сферу применения.
Получите регистрационный номер кассы.
Зарегистрируйте кассу. Для этого нужно установить фискальный накопитель, включить кассу и в настройке ввести данные об ИП и регистрационный номер.

После этого нужно будет передать в налоговую отчет о регистрации — она выдаст карточку регистрации, на кассе можно будет пробивать чеки.

Какие штрафы за работу ИП без кассы

Если работать без кассы. За деятельность без онлайн-кассы штрафуют на 25-50% от сумм, проведенных мимо кассы. Минимальный штраф — 10 тыс. ₽. Если предприниматель попадется во второй раз и общая сумма нарушений достигает 1 млн ₽, его работу могут приостановить на 90 дней.

По сути, максимальный штраф за работу без кассы ничем не ограничен — он зависит только от того, сколько предприниматель успел продать без регистрации на кассе.

Если не выдать чек. Если один раз не выдать покупателю бумажный или электронный чек — будет штраф 2 тыс. ₽ для ИП.

Что нужно знать о выборе онлайн-кассы для ИП в 2022 году

Онлайн-касса сохраняет информацию о продаже товаров или услуг, сообщает о ней в налоговую через интернет и печатает чек.
Она нужна государству, чтобы контролировать доходы бизнеса, а ИП — чтобы работать эффективнее.
Кассу по закону ставят все ИП, которые торгуют за наличные или с оплатой банковской картой.
Для торговой точки подойдет фискальный регистратор или кнопочная смарт-касса, для работы на выезде — приложение с удаленной кассой.
Чтобы начать работу с кассой, купить устройство, а также фискальный накопитель, заключите договор с ОФД и зарегистрируйте кассу в налоговой.
За работу без кассы ИП оштрафуют минимум на 10 тыс. ₽.

Онлайн-кассы для вашего ИП

Есть модели касс для любого бизнеса от магазина до бара.

Фискальный накопитель и год ОФД идут в комплекте. Все модели в реестре ККТ и соответствуют требованиям 54-ФЗ.

Эксперт

Источник: dreamkas.ru

Может ли ИП работать не имея кассового аппарата — разбираемся

Индивидуальный предприниматель наделен многими обязанностями при ведении своего бизнеса. Ему не только необходимо осуществлять свою деятельность, но еще и вести учет, сдавать декларации и уплачивать налоги. Для некоторых факт дополнительного наличия какой-либо учетной техники вызывает панику. Но давайте разберемся, так ли она необходима, и может ли ИП работать без кассового аппарата.

Общие требования к использованию ККМ для ИП

Основные положения закреплены в ФЗ № 54 от 22.05.2003г. «О применении ККТ…».

В нем четко изложено, что контрольно-кассовая техника (POS-терминал) должна обязательно применяться индивидуальными предпринимателями, при условии, что деятельность происходит на территории России и расчеты осуществляются наличными денежными средствами (купюры и монеты РФ) или платежными картами (банковскими пластиковыми карточками).

Кроме того, применяемая техника должна соответствовать таким требованиям:

1) быть исправна (в соответствии с Типовыми правилами, утвержденными Минфином РФ);

2) зарегистрирована в налоговых органах (для этого ИП подает заявление по соответствующей форме и заводит книгу учета);

3) включена в Государственный реестр, который ведет ФНС;

4) должна эксплуатироваться в фискальном режиме. Т. е. при нем техника функционирует таким образом, что все данные о чеке заносятся на специальную микросхему, которая пломбируется работниками контролирующих налоговых органов.

При всей обязательности существуют случаи, когда ИП может работать без кассового аппарата:

1) самый распространенный случай — это оказание услуг населению (ремонт обуви, химчистка, услуги нотариуса, общественного питания и т. д.). Здесь вместо кассовых чеков должны выдаваться бланки строгой отчетности;

Читайте также: ИП ком строй монтаж

2) если выбранная система налогообложения — единый налог на вмененный доход или патентная система. Условие то же. Должен быть выдан документ, который является доказательством того, что клиент заплатил денежную сумму за приобретенный товар. Это может быть товарный чек, квитанция или иное;

3) если есть определенная специфика в деятельности или местонахождении бизнесмена.

киоски по продаже периодических газетных и журнальных изданий;
продажа различных ценных бумаг, лотерейных билетов, билетов для проезда в городском транспорте;
торговля на централизованных рынках, проводимых ярмарочных мероприятиях и на разнообразных выставках;
продажи чая, сахара иного ассортимента в пассажирских вагонах поезда;
торговля выездными лотками с мороженым, безалкогольными напитками, пивом, квасом которые продаются на розлив, и др.;
прием стеклопосуды и утильсырья (металлолом – исключение);
реализация религиозного товара;

4) если предпринимательство осуществляется и находится в труднодоступной местности (перечень утвержден соответствующим субъектом РФ), то ИП работает без ККМ;

5) при продаже лекарств аптечными организациями, обособленными отделами медицинских организаций (это могут быть акушерские, фельдшерские, и другие центры врачебной или семейной практики), которые также расположены в сельских населенных пунктах;

Рассмотрим работу на УСН без ККМ

Если предприниматель подпадает под случаи осуществления деятельности ИП на УСН без ККМ, то это не означает, что он никак не фиксирует процесс получения денежных средств. По требованию покупателей должен быть оформлен бланк строгой отчетности. Он по сути заменяет собой кассовый чек.

В зависимости от того, какого рода оказываются услуги, бланки отчетности называются по-разному: квитанции, билеты, путевки, абонементы и т. д. Разной может быть и форма. На сегодняшний день форму БСО можно разрабатывать самим, но при условии, что документ будет содержать обязательные реквизиты.

Номер и текущую дату.
ФИО бизнесмена.
ИНН и номер свидетельства о регистрации предпринимателя (это обязательные реквизиты продавца, благодаря которым производится учет).
Наименование торговой точки.
Название и количество приобретенного товара (т. е. краткое описание).
Стоимость товара и общая сумма покупки.
Подпись и (при наличии) печать продавца.

Бланк можно заказать в типографии или изготовить с помощью автоматизированных систем.

Но не все формы можно разрабатывать самостоятельно. Некоторые специально предусмотрены государством: железнодорожные билеты, авиа; туристические путевки; оплата парковки и другие.

БСО выписываются за оказание услуг физическим лицам. Если речь идет о товарно-денежных отношениях с организациями, то в этом случае необходимо выдавать кассовые чеки.

Преимущество указанных документов в том, что затраты на их покупку и использование гораздо меньше, не требуется регистрация и иногда проще выдать товарный чек, чем возить с собой дополнительный кассовый аппарат.

Рассмотрим работу на ЕНВД

Законодательством РФ закреплена норма, согласно которой, если применяется такой режим налогообложения, как единый налог на вмененный доход, то работа ИП может осуществляться без ККМ. Но в этом случае также покупателю должен быть выдан документ в момент приобретения товара, с указанием обязательных реквизитов, который подтвердит прием денежных средств.

Есть ли штрафы за неиспользование ККМ

За неиспользование контрольно-кассовой техники или использование ее с нарушением установленного порядка, а также отказ выдать подтверждающий документ, законодательством РФ предусмотрена административная ответственность, которая закреплена конкретно в части 2 статьи 14.5 КоАП РФ.

Указанные действия влекут для ИП наказание в виде предупреждения или штрафа от 3000 до 4000 рублей. Для граждан и организаций сумма штрафа отличается.

К нарушениям относится:

отсутствие как такового кассового оборудования вообще;
его неправильная эксплуатация;
непробитие чека;
невыдача клиенту чека;
работа с незарегистрированным, не включенным в реестр кассовым аппаратом
отсутствие на самой технике голограммы, идентификационных знаков и шильда завода-изготовителя;
отсутствие ежегодного сервисного обслуживания;
отсутствие пломб или наличие повреждённых пломб;
выдача чека указанием суммы, отличной от той, которая была уплачена клиентом.

Несмотря на небольшую сумму штрафов, ИП рекомендуется не нарушать требования законодательства, так как это может вызвать дополнительные вопросы со стороны фискальных органов. А привлечение к себе дополнительного внимания бизнесмену ни к чему.

Рекомендованные статьи по теме:

Что такое девальвация
Сроки и особенности регистрации ИП в ПФР и ФСС
Госпошлина за открытие ИП и ее срок действия
Какие документы получает ИП после регистрации и где они понадобятся
Примерная стоимость открытия ИП – статьи расходов

Вы должны быть зарегистрированы! https://biznesogoliks.ru/wp-login.php?redirect_to=https%3A%2F%2Fbiznesogoliks.ru%2Fip-rabotat-bez-kassovogo-apparata%2F

Где заработать?