Нужно ли ИП открывать счет в банке

Нужен ли расчетный счет ИП

ИП торгующий на рынке и принимающий от клиентов мелкую наличность, может прекрасно обойтись без расчетного счета, так как у них не так много отчетности и платежей. ИП не обязаны платить налоги в безналичной форме. Но предпринимателям покрупнее он может понадобиться.

При заключении любого договора с партнером на сумму выше 100 тыс. рублей, оплата должна быть проведена безналичным способом, даже если платеж будет производиться по частям. Если нет расчетного счета, придется заключать несколько договоров на сумму меньше 100 тыс. рублей. Что может оказаться неприемлимо для партнера и неудобно для Вас. Не все контрагенты согласятся на оплату наличкой, что сужает возможности Вашего бизнеса. Данный лимит не распространяется на расчеты с сотрудниками и обычными физическими лицами.

ОТ БЛОГЕРА К ПРЕДПРИНИМАТЕЛЮ! Открыл ИП, счет в банке. Часть 1.

В добавок к выше сказанному, при операциях с наличностью нужно соблюдать кассовую дисциплину. Для ИП она имеет упрощённый порядок, но все равно довольно сложна.

Индивидуальный предприниматель не вправе использовать личный счет для ведения бизнеса. Хотя в 2014 году прямой запрет на это в статье 23 НК РФ сняли, фактически он продолжает действовать.

Основание для запрета использования личного счета:

1. Инструкция ЦБ № 153-И (которая действует в 2018 году), прямо запрещает такие операции.
2. Согласно законодательства по борьбе с финансированием терроризма и отмыванием нелегальных доходов банк обязан прекратить подозрительные операции.
3. При переводе оплаты на Ваш личный счет, ФНС считает ваших партнеров налоговыми агентами и обязывает их удерживать 13% подоходного налога и перечислять в бюджет. Поэтому партнеры откажутся от такого перечисления, да и Вы теряете 13% платежа.
4. Если оплата расходов производится с личного счёта физического лица, то их невозможно обосновать перед ФНС. И она не примет их для уменьшения налоговой базы.

Подведем итоги. Отсутствие расчетного счета у ИП.

• покупатели и клиенты не смогут расплатиться с Вами картой или платёжным поручением;
• можете оказаться под подозрением в отмывании нелегальных доходов;
• риск связанный с хранением и расчетами наличностью;
• уменьшается количество партнёров, т.к. многие которые работают по безналу;
• онлайн-платежи в любое время и месте, где есть интернет для Вас недоступны.

Многие предприниматели и организации открывают расчетный счет в банке Точка, который ориентирован на средний и малый бизнес. Обслуживание тарифа Минимальный 0 ₽ в месяц.

Нужен ли расчетный счет ООО

На организации также распространяется лимит в 100 тыс. рублей по одному договору. Оплату выше данной суммы необходимо проводить безналичным путем, через расчетный счет. Даже если платеж будет разбит на более мелкие части.

Всю наличность сверх установленного лимита на конец рабочего дня, необходимо сдавать в банк для внесения на расчетный счет. (Небольшие организации и ИП с 2014 года, могут не устанавливать лимит, но для этого нужно издать специальный приказ.)

Вывод

Юридическим лицам открывать расчётный счёт в банке придётся в любом случае. Так как современное законодательство не позволяет ООО полноценно функционировать без расчетного счета.

Для среднего и малого бизнеса подойдет расчетный счет в Тинькофф Банке: быстрые платежи, минимальные комиссии, интеграция с бухгалтерией и удобная работа с наличными.

Выбор банка и тарифа для открытия расчетного счета

При выборе банка, прежде всего нужно исходить из условий его надежности. Банк должен быть достаточно крупный, известный и не иметь проблем с Центробанком. Так же банк должен иметь прозрачные тарифы ориентированные на средний и малый бизнес, предлагать современные услуги по интернет-банкингу и качественную сервисную поддержку.

Все банки предлагают множество тарифов на открытие и обслуживание расчетного счета. Тариф необходимо выбирать в соответствии с потребностями и масштабом Вашей деятельности. Первоначально можно выбрать самый легкий тариф, а затем при необходимости перейти на более дорогой.

Перечень документов для открытия расчетного счета ИП

• удостоверяющий личность физического лица документ (паспорт);
• карточка с образцами подписей и оттисками печати;
• документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке (если такие полномочия передаются третьим лицам);
• лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю, на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента).

Перечень документов для открытия расчетного счета ООО

• устав ООО;
• карточка с образцами подписей и оттисками печати;
• подтверждающие полномочия документы, единоличного исполнительного органа юридического лица ;
• документы, подтверждающие избрание или назначение на должность лиц, указанных в карточке;
• удостоверяющие личность документы, должностных лиц и/или лиц, наделенных полномочиями распоряжаться денежными средствами на счете (либо сведения об их реквизитах);
• лицензии (разрешения), на право осуществления деятельности подлежащей лицензированию.

Для выбора подходящего банка используйте каталог представленный на нашем сайте.

Источник: otbiznes.ru

Обязан ли индивидуальный предприниматель (ИП) иметь расчетный счет?

Развитие предпринимательства набирает обороты с каждым днем, а потому вопрос, обязан ли ИП иметь расчетный счет, является весьма актуальным.

Известно, что ИП является действием единовластного распорядителя как в плане ведения деятельности и получения прибыли, так и в плане решения самых острых проблем и ответственности за ошибки. Кроме того, отвечать придется не только потраченными на открытие дела уставными средствами, но и имеющимся имуществом (движимым, недвижимым).

Именно поэтому предприниматель должен уметь принять правильное и целесообразное решение, взвесив все за и против.

Стать индивидуальным предпринимателем в нашей стране не так сложно. Куда проблематичнее получить разрешение на ведение учредительской деятельности. Для становления ИП необходимо собрать и предоставить в налоговые органы соответствующий пакет документации.

Будущих или новоиспеченных ИП волнуют многие организационно-правовые вопросы. Одним из них и является вопрос о том, обязан ли ИП открывать расчетный счет.

Расчетный счет: необходим или не очень?

Согласно законодательной стороне вопроса, нет мер, которые принимаются к тем ИП, которые не открыли расчетный счет в банке. Это некая просьба, рекомендация или пожелание к участникам бизнеса.

Так, открывать счет или нет, является желанием самого предпринимателя. Важно, чтобы перед государственной регистрацией у ИП был укомплектован необходимый пакет документов. Как правило, он состоит из:

• паспорта (оригинала и ксерокопии);
• свидетельства ИНН (оригинала и ксерокопии);
• наличия заявления для перевода на легкую систему налогообложения;
• заявления о прохождении регистрации в статусе ИП;
• наличие оплаченной государственной пошлины;
• документа — уведомления об открытии расчетного счета в банке на имя ИП.

Что дает открытие счета в банке?

Законодательство позволяет индивидуальным предпринимателям не открывать расчетный счет. Этот момент остается на личное усмотрение бизнесмена. Как же будущим предпринимателям определить, когда открытие счета необходимо, а когда это можно опустить?

Итак, открытие счета необходимо в случае:

1. Осуществления транзакций на сумму больше, чем 100 000 рублей. Другими словами, если безналичная оплата ИП своим контрагентам или расчетные операции с клиентами будут выше этой суммы, то наличие личного счета в банке строго обязательно. То же касается, когда юридические лица будут вносить на счет ИП сумму, превышающую названную, по безналичной оплате.
2. Наличие счета в банке обязательно в случае, если предприниматель планирует или будет производить взносы по безналу в Фонд пенсионного страхования. Другим моментом взаимодействия с ПФ или другими фондами РФ является его постановка на учет в данных инстанциях. ИП может не открывать счет, а перечислять взносы путем денежного перевода. Законодательство это допускает.

Нужно ли открывать счет для получения печати для ИП?

Для возможности получения печати индивидуальный предприниматель может не открывать расчетный счет в банке.

Сбор документов тоже не нужен.

Печати изготавливают частные организации, которым абсолютно не принципиально, каким будет формат оплаты за услуги: наличный или безналичный. Естественно, фирме понадобится паспорт, свидетельство ИНН, а также ОГРНИП, чтобы данные на них полностью совпадали с оттиском на будущей печати. Потому к этому стоит отнестись очень серьезно.

Банк же вправе потребовать от ИП предоставление печати, хотя это нечастое явление. Однако к любым нестандартным ситуациям нужно быть готовым.

В чем плюсы и минусы наличия расчетного счета?

Сначала стоит оговорить все положительные стороны для индивидуального предпринимателя, у которого есть личный расчетный счет в банке:

1. В отличие от юридического лица индивидуальному предпринимателю нет необходимости платить банку за услугу расчетно-кассового обслуживания. К тому же без расчетного счета отсутствуют требования для ИП в плане сдачи выручки в наличной форме в банк. Кроме того, не потребуется введение ограничений на выдачу наличных средств. Так, работа ИП только с наличными расчетами и только с физическими контрагентами полностью исключает наложение лимита на взаиморасчет наличными.
2. Когда ИП планирует финансово взаимодействовать со сторонними индивидуальными предпринимателями или фирмами, то целесообразным решением станет открытие расчетной линии в банке. Это выгодно не только для юридических контрагентов, но и для самого ИП: его клиентская база не будет включать лишь тех, кто принимает и осуществляет наличную оплату. Причем расчеты в наличной форме возможны с ограничением в 100 000 рублей. Это неудобно для тех, чьи транзакции предполагают большую сумму перевода. Если расчетной линии нет, то превышающие лимит платежи придется «делить», дабы провести их согласно действующему ограничению.
3. Наличие собственного расчетного счета дает индивидуальному предпринимателю возможность не приобретать и не пускать в обиход контрольно-кассовые аппараты, если операции будут только по наличной схеме. К тому же расчетная линия в банке позволяет более комфортно и прозрачно осуществлять финансовые взаимодействия с контрагентами. Это все благодаря четкой документации по денежным операциям со счетом.
4. Открытие расчетного счета в банке позволит «защитить» финансы от хищения. Можно не переживать, что сейф взломают, ведь деньги будут храниться в банке.

Из минусов открытия своего счета в банке есть только один — это необходимость взаимодействовать с финансовым учреждением:

• посещать его для контроля поступления средств и их перемещения;
• оплачивать услуги банка по расчетно-кассовому обслуживанию.

Однако сегодня можно уменьшить визиты в банк, подключив себе услугу интернет-банкинга, что упрощает задачу взаиморасчета и контроля средств.

Таким образом, выходит, что открытие ИП своего личного счета в банке несет в себе больше положительных сторон, нежели неудобств и минусов.

Можно ли ИП использовать личный счет на физическое лицо?

Согласно законодательству РФ, индивидуальный предприниматель не вправе использовать свой личный текущий счет для целей бизнеса. Однако это также всего лишь рекомендация, то есть наказания не последует.

Многое зависит от того, услугами какого банка ИП намерен воспользоваться. В договоре должно быть прописано, можно ли пользоваться текущим счетом для проведения транзакций в бизнесе. В случае когда договор между банком и предпринимателем не предусматривает использование линии расчета, важен пункт санкций за несоблюдение правил.

Многие банки отказывают в возможности использовать личный счет, что потребует открытие нового для транзакций в предпринимательской деятельности.

Бывают случаи, когда налоговая инспекция интересуется течением средств с личного счета и обратно в больших, чем ранее, суммах. Это может вызвать вопрос о том, не имеют ли эти финансы ничего общего с ведением предпринимательской деятельности. ИП придется либо предоставлять весомые доказательства о характере перечислений, либо в конечном итоге открыть новый расчетный счет для бизнеса.

В любом случае, перед тем как отправиться в банк и открывать сторонний счет для ведения деятельности, нужно просчитать его актуальность и необходимость. Есть банки, которые готовы предложить малому бизнесу довольно выгодные условия для открытия расчетной линии. Не стоит пугаться, что сумма расчетно-кассового обслуживания будет высокой.

Первостепенно стоит выбрать правильный банк. Важно, чтобы трактуемые учреждением условия полностью подходили под требования и возможности ИП. Когда условия удовлетворяют, то необходимо сразу заняться оформлением карты банка. Это позволит снимать средства со счета тогда, когда это необходимо.

Источник: vseobip.ru

Нужен ли предпринимателю расчетный счет

Содержание

• В каких ситуациях нужно иметь счет в банке
• Обязан ли предприниматель открыть банковский счет
• Расчеты между предпринимателем и физическими лицами
• Расчет между предпринимателями и юридическими лицами
• Документы для открытия банковского счета
• Выводы
• Часто задаваемые вопросы

В процессе деятельности индивидуального предпринимателя возникают ситуации, когда необходимо принимать не только наличные денежные средства, но и безналичную оплату от покупателей и заказчиков. В таких случаях предпринимателям приходится открывать расчетный счет. В данной статье мы рассмотрим зачем может понадобится счет, есть нормы закона, обязывающие иметь предпринимателя счет, и как его открыть.

В каких ситуациях нужно иметь счет в банке

1. Вид деятельности ИП — торговля в розницу, оказание услуг для населения, общепит. Предприниматель, оказывающий услуги населению или продающий товары в розницу, может и не иметь расчетного счета в банке. Такой ИП принимает наличные денежные средства от населения и не всегда нуждается в нем. Но в настоящее время расчеты по картам набирают популярность — людям переводят заработанную плату на карты, они пользуются кредитными картами и не всегда есть возможность быстро снять деньги со счета. Для удобства покупателей предприятия устанавливают терминалы по расчету с покупателями с помощью карт — эквайринговые аппараты. При оплате каратами деньги поступают на расчетный счет предпринимателя, следовательно, если ИП собирается работать с картами, он должен открыть расчетный счет.
2. Вид деятельности ИП — оптовая торговля. Осуществляю оптовую торговлю предпринимателю необходимо рассчитываться не с населением, а с другими предпринимателями или юридическими лицами. Сумма наличных расчетов для юр.лиц не может превышать ста тысяч по одному договору, поэтому предприятия рассчитываются с поставщиками в основном безналичной оплатой. Таким образом, если предприниматель осуществляет деятельность по оптовой торговле, без счета ему никак не обойтись.
3. Вид деятельности ИП — оказание услуг для других предпринимателей и юридических лиц. В такой ситуации тоже удобнее работать безналичной оплатой, потому как предприятиям не выгодно снимать деньги со счета для оплаты чего либо — за данную операцию банки взыскивают немаленькую комиссию. Поэтому удобнее работать с банковским счетом, нежели снимать деньги наличными и везти их поставщику услуг.

Обязан ли предприниматель открыть банковский счет

Обязанности открытия банковского счета у предпринимателя нет, как в прочем и у юридического лица. Есть право открытия счета, то есть счет открывается ИП только по его желанию и на его усмотрение.

Расчеты между предпринимателем и физическими лицами

Предприниматель может принимать оплату от физических лиц — населения в любом порядке. Ограничений по сумме денежных средств для расчетов с населением не введено Российским законодательством. От населения предприниматель может принимать оплату:

1. Наличными — выдавая кассовый или товарный чек, а также бланк строгой отчетности, если данное разрешает Закон о ККТ;
2. По картам — кредитным или дебетовым — когда деньги поступают через банк-эквайер на расчетный счет предпринимателя;
3. Безналичной оплатой — через интернет-платежи при заключении договора с соответствующими организациями, принимающими оплату в интернете;
4. Оплатой через любой коммерческий банк по реквизитам ИП — когда предприниматель выставляет покупателю счет, а тот идет со счетом в любой коммерческий банк и перечисляет денежные средства по указанным в счете реквизитам. Коммерческие банки взимают комиссию за данное действие.

Рассмотрев все способы взимание платы с покупателя, можно прийти к выводу, что большинство способов предполагают наличие у предпринимателя расчетного счета. Поэтому большинство предпринимателей делает выбор в пользу наличия такого счета.

Расчет между предпринимателями и юридическими лицами

Индивидуальный предприниматель может рассчитываться с ООО как наличным, так и безналичным способом. Здесь есть два существенных ограничения:

• сумма наличных расчетов по одному заключенному договору не может быть больше чем сто тысяч рублей.;
• в большинстве ситуаций предприниматель должен выдать кассовый чек юридическому лицу при получении наличных денег. Напомним, что при расчетах с населением для многих категорий предпринимателей еще действуют поблажки — можно работать без онлайн-касс, выдавать товарные чеки и бланки строгой отчетности.

Помимо этого в пользу открытия банковского счета выступает то, что юридическим лицам и другим ИП, чтобы снять денежные средства в банке, необходимо заплатить комиссию за снятие, поэтому для таких субъектов хозяйствования это может быть невыгодно.

Документы для открытия банковского счета

Согласно Инструкции Центрального банка от 30 мая 2014 года с номером 153, чтобы открыть счет предпринимателю, необходимо предоставить следующие документы:

1. Паспорт предпринимателя;
2. Карточку с указанием лиц, способных распоряжаться средствами на счете;
3. Документы, которые подтверждают право распоряжения средствами на счете лиц, указанных в карточке (это может быть нотариальная доверенность);
4. Свидетельство о постановке на учет в ИФНС.

Помимо перечисленных в инструкции документом, банки иногда запрашивают и другие — например, выписку из ЕГРИП, лист записи в ЕГРИП и даже рекомендательные письма от контрагентов. Сейчас существуют банки, которые выдают номер счета в день обращения в банк и предприниматель может получать денежные средства сразу после открытия счета.

Выводы

Открывать или нет счет в банке — решать только самому предпринимателю, это его право, а не обязанность. Но во многих случаях, осуществляя ту или иную деятельность, предпринимателю просто не обойтись без расчетного счета, потому как с ним не захотят работать покупатели и заказчики без оного.

Часто задаваемые вопросы

Вопрос: Как быстро открывается счет для предпринимателя?

Ответ: В настоящее время банки борются за своих клиентов и некоторые из них предоставляют номер счета и открывают его в день обращения ИП в банк. Срок открытия счета зависит от кредитной организации, в которой ИП решил его открыть.

Вопрос: Может ли предприниматель оплачивать налоги без банковского счета? Как это сделать?

Ответ: Предприниматель может оплачивать налоги со счета физического лица или распечатав платежное поручение на уплату налога и обратившись в любой коммерческий банк с ним для оплаты.

Источник: online-buhuchet.ru