Банк России выпустил разъяснительное письмо для банков, чтобы улучшить их взаимодействие с клиентами, получившими статус самозанятых. Как отмечает ЦБ, «возможны случаи принятия необоснованных решений об отказах от проведения операций по причине поступления на банковские счета самозанятых денежных средств в виде профессионального дохода». Регулятор рекомендует кредитным организациям учитывать статус клиента при выяснении источников его дохода и характера операций.
Кто в России считается самозанятым?
Согласно определению Минюста, самозанятые — это физлица, которые оказывают услуги или выполняют работы для других граждан ради получения прибыли. Они ведут предпринимательскую деятельность «на личном участии», без наемных сотрудников. Статус самозанятого может получить житель любого региона России, достаточно встать на учет в налоговой службе.
Некоторые категории самозанятых до 2020 года освобождены от уплаты налогов — это няни, сиделки и домработницы. Остальные самозанятые должны платить налоги. С 2019 года в России действует налоговый эксперимент для самозанятых. Граждане, которые соответствуют ряду критериев и ведут деятельность в четырех пилотных регионах (Москва, Московская и Калужская области, Татарстан), могут перейти на новый налог на профессиональный доход. Выбрать этот режим налогообложения имеют право и индивидуальные предприниматели, если их деятельность подпадает под установленные законом критерии.
Чем самозанятый отличается от других банковских клиентов?
В законах не указано, что финансовые операции самозанятых — именно предпринимательская деятельность. Однако характер их трансакций подтверждает это: самозанятые могут получатьмножественные переводы от клиентов-физлиц или компаний. Обороты по счетам самозанятого могут быть выше, чем у среднестатистического клиента.
Почему есть риск блокировки?
Причины две: действующий во многих банках запрет на использование физлицами личных счетов в предпринимательских целях, а также требования «антиотмывочного» законодательства. «Если банк видит, что клиент ведет предпринимательскую деятельность по счету физлица, то без имеющейся информации о его статусе как самозанятого к нему могут быть применены меры. Даже при условии наличия информации о статусе меры могут быть применены, если операции вызовут подозрения», — поясняет руководитель дирекции по сегментам и некредитным продуктам розничного бизнеса Альфа-Банка Алексей Ермаков. Получается, что банк может заблокировать операции и запросить дополнительные документы, если не может однозначно определить, для каких целей используется счет. В Сбербанке, Альфа-Банке, Тинькофф Банке, Совкомбанке и Росбанке подтверждают, что риск применения мер в рамках «антиотмывочного» законодательства может касаться самозанятых наравне с остальными клиентами.
Как банк может проверить статус самозанятого?
Кредитная организация может узнать статус клиента и без его участия — на сайте ФНС есть специальный сервис, который позволяет проверить данные о плательщиках налога на профессиональный доход. Аналогичную информацию банки могут получить через публичный API, предоставляемый налоговой службой.
Тем не менее ЦБ рекомендовал игрокам фиксировать, является ли клиент самозанятым, в анкете и различных базах данных. Такой подход уже применяют некоторые игроки. «При регистрации cамозанятого через Альфа-Банк или если клиент ранее зарегистрировался не через нас, но хочет работать с нами по 422-ФЗ и выдал права банку актуальный статус клиента в системах банка мы сохраняем», — отмечает Ермаков. Ряд банков сами узнают у клиентов их статус. «На данный момент самозанятые не должны уведомлять Тинькофф Банк о своем статусе. При необходимости мы самостоятельно запросим информацию об операциях, чтобы подтвердить его статус», — поясняли ранее в пресс-службе Тинькофф Банка.
Что банки рекомендуют самозанятым?
Хотя клиент не обязан сообщать в кредитную организацию о получении статуса самозанятого, лучше это сделать. «Чтобы снять риски, связанные с непроведением операций по счету клиента, физическому лицу стоит направить в банк уведомление о работе со счетом в режиме самозанятого», — отмечала заместитель директора банка «Восточный» по МСБ Анна Ермолаева. Аналогичную рекомендацию дает Росбанк.
Закон не связывает учет доходов самозанятых лиц с каким-либо определенным счетом в банке. Граждане могут получать плату за товар или услуги на свои действующие банковские карты, подтверждают в Сбербанке, Альфа-Банке, «Восточном», Совкомбанке, Тинькофф Банке, Росбанке. Но специалисты советуют самозанятым получать доходы от бизнеса на отдельный счет. «Мы не рекомендуем использовать один счет в банке как для зачисления средств от ведения деятельности, так и для личных нужд», — пояснял директор дивизиона «Малый и микробизнес» Сбербанка Александр Белокопытов. Индивидуальным предпринимателям, которые перешли на налог на профдоход, лучше работать с прежним, «предпринимательским» счетом, считают банкиры. «У индивидуального предпринимателя, подавшего заявление о смене статуса на самозанятого, останется текущий балансовый счет 40802», — подчеркивал зампред правления Совкомбанка Алексей Панферов.
Я самозанятый, меня заблокировали. Как действовать?
Если у банка возникли вопросы по поводу характера ваших финансовых операций, лучше как можно быстрее дать необходимые пояснения. Самозанятый может предоставить в банк справки двух видов — о регистрации в качестве самозанятого и доходах за любой период. Документ можно сформировать в мобильном приложении «Мой налог», а также в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Если вы все предоставили, а претензии банк не снял, то, скорее всего, вопросы к вам появились не из-за сомнений в вашем статусе. Общение с кредитной организацией будет касаться уже тонкостей исполнения 115-ФЗ и инструкций Банка России по ПОД/ФТ.
Клерк дарит подарки всем бухгалтерам на Новый год! Клерк.Премиум всего за 9 900 ₽ 18 000 ₽
Оформите подписку Клерк.Премиум и получите:
• мини-курсы каждый день;
• 50+ онлайн-курсов;
• 450+ вебинаров от профессионалов;
• безлимитные консультации с экспертами;
• комфортное обучение на 2023 год.
Впридачу получите 400+ инструкций и чек-листов для работы. Полный список смотрите тут. Со скидкой 45% сервис стоит 9 900 рублей. Оставьте заявку ниже — ответим на все вопросы.
Как самозанятому избежать блокировки счета
Закон № 115-ФЗ и разработанные ЦБ РФ на его основе многочисленные методические рекомендации и инструкции содержат широкий перечень оснований для блокировки счетов. Самыми туманными, а потому самыми популярными формулировками являются:
— запутанный или необычный характер сделки, не имеющей явного экономического смысла или очевидной цели;
— несоответствие сделки официальным целям деятельности организации или предпринимателя;
— регулярные подозрительные сделки, которые могут быть направлены на легализацию доходов.
По подобным же причинам часто блокируются и счета самозанятых лиц.
Чтобы снизить вероятность заморозки счета по № 115-ФЗ, самозанятому желательно:
— открывать счет в том банке, который предусматривает возможность приема платежей в рамках предпринимательской деятельности на личный счет (этот вопрос необходимо уточнять в самом банке);
— отношения с заказчиками-юрлицами документировать (договор, акт оказания услуг, счет, чек), при этом в каждом документе должна быть четкая формулировка услуги;
— проводить расходы с той же карты, на которую поступают платежи от заказчиков, не переводя их на другую свою «расходную» карту, т.к. это оценивается банками как транзит денег;
— передавать клиенту вместе с первичными документами и справку о постановке на учет в качестве самозанятого (скачать ее можно их приложения «Мой налог» или из личного кабинета на сайте ФНС);
— регулярно выгружать и справку о доходах, что поможет доказать банку добросовестность своих действий.
Перечень, разумеется, не исчерпывающий, однако соблюдение этих простых правил поможет снизить вероятность заморозки счета самозанятого лица, а также ускорит процесс прояснения и урегулирования ситуации, если блокировка уже проведена.
Клерк дарит подарки всем бухгалтерам на Новый год! Клерк.Премиум всего за 9 900 ₽ 18 000 ₽
Оформите подписку Клерк.Премиум и получите:
• мини-курсы каждый день;
• 50+ онлайн-курсов;
• 450+ вебинаров от профессионалов;
• безлимитные консультации с экспертами;
• комфортное обучение на 2023 год.
Впридачу получите 400+ инструкций и чек-листов для работы. Полный список смотрите тут. Со скидкой 45% сервис стоит 9 900 рублей. Оставьте заявку ниже — ответим на все вопросы.
Подозрительные переводы: в каких случаях самозанятому могут заблокировать счет?
В борьбе с нелегальными платежами между физическими лицами наступил новый этап – Центральный банк всерьез взялся за переводы с карты на карту. В статье вы узнаете, какие операции могут насторожить ваш банк и послужить основанием для блокировки счета, как избежать блокировки карты физического лица и что делать самозанятым при работе с физическими лицами.
Что такое P2P-платежи?
Современную жизнь уже сложно представить без онлайн-платежей. У каждого из нас есть расчетный счет, карточка – большинство операций мы осуществляем через Интернет. В связи с этим, P2P-платежи (от англ. «peer-to-peer» — «от человека к человеку») являются сегодня популярным способом перевода денег между картами различных банков без обращения в финансовые организации. Это быстро и удобно – нужно знать лишь реквизиты получателя (номер карты или телефона) и можно ему отправлять деньги, которые, как правило, зачисляются на счет моментально.
Почему переводы с карты на карту стали объектом внимания?
По мнению Банка России, P2P-платежи часто используются в теневом бизнесе (онлайн-казино, онлайн-лотереи, организаторы финансовых пирамид и пр.): недобросовестные участники оформляют платежные карты на подставных граждан (дропов) и используют для приема платежей или обратных выплат. Действительно, карту можно оформить, передать кому угодно, получить на нее деньги и без проблем обналичить. При этом блокировка одной карты не препятствует выпуску другой карты.
Регулятор призывает банки отслеживать и выявлять дроперские операции, для чего им были разработаны критерии «подозрительных» операций. При этом ЦБ предлагает рынку сфокусироваться на переводах через Систему быстрых платежей (СБП), где контроль выше, так как используется единый аккаунт, привязанный к номеру телефона.
Какие переводы с карты на карту являются подозрительными?
· необычно большое количество контрагентов-физических лиц (более 10 в день или более 50 в месяц);
· необычно большое количество операций по зачислению или списанию (более 30 операций в день);
· значительные объемы операций по списанию или зачислению денежных средств, совершаемых между физическими лицами (более 100 тысяч рублей в день или более 1 миллиона рублей в месяц);
· короткий промежуток времени между зачислением и списанием денежных средств (1 минута и менее);
· в течение 12 часов (и более) одних суток приходят и уходят платежи;
· в течение недели средний остаток на счете на конец операционного дня не превышает 10% от среднедневного объема операций по банковскому счету;
· по счету не проводятся платежи для обеспечения жизнедеятельности человека (не оплачивается коммуналка, связь, товары, услуги);
· совпадение идентификационной информации об устройстве (MAC-адрес, цифровой отпечаток устройства и др.), используемом разными клиентами для удаленного доступа к услугам кредитной организации по переводу денежных средств.
Отметим, что под пристальный контроль попадают операции, которые одновременно соответствуют двум и более указанным признакам. Соответственно, банк может отказать вам в проведении операции и даже заблокировать счет (если 2 и более отказа за год).
Как избежать блокировки самозанятому?
P2P-платежи являются самым популярным способом приема денежных средств за свои услуги у самозанятых. При этом самозанятые не обязаны заводить отдельный банковский счет для приема платежей, многие используют текущий счет для получения профессионального дохода. Это означает, что счет самозанятого может оказаться под угрозой, так как его деятельность сопровождается большим объемом операций с другими физическими лицами.
Для снижения рисков мы рекомендуем принять следующие меры:
· уведомить банк о применении специального налогового режима;
· с используемого счета проводить «обычные» расходные операции – оплачивать связь, покупать продукты и пр.;
· просить клиента указывать в примечании к переводу наименование услуги, которую вы ему оказали.
· при использовании отдельной банковской карты не осуществлять моментальное перечисление денежных средств на «личную» карту либо переводы в пользу третьих лиц в сумме, равной последнему поступлению на карту;
· вести внутренний учет документов и операций, осуществляемых в связи с оказанием услуг в качестве самозанятого. Например, вы можете вести электронный журнал, в котором будут указаны ваши клиенты, дата оказания услуги и перечень оказанных услуг.
Как действовать в случае блокировки счета Центральный банк не поясняет. С учетом того, что блокировка счета производится только после 2 и более отказов в операции, необходимо отслеживать все уведомления от вашего банка и своевременно отвечать на запросы. Если блокировка счета все-таки произошла, рекомендуем немедленно связаться с банком и предоставить документы, подтверждающие, что вы являетесь добросовестным лицом. Здесь вам могут помочь: справка из личного кабинета о постановке на учет в качестве самозанятого, справка из личного кабинета о доходах, копии выданных чеков, документы внутреннего учета и пр.
Борьба с нелегальными переводами
Полагаем, что меры по борьбе с нелегальными платежами будут ужесточаться, а объем переводов с карты на карту снижаться. Уже сейчас Центральный Банк запрашивает данные у платежных организаций по выявлению ими дроперских операций. В его планах подготовка новых рекомендаций по выявлению и предотвращению сомнительных операций. Не исключено, что какие-то сервисы и вовсе откажутся от переводов с карты на карту.
Источник: admzhuravlevka.ru
Что такое счёт от самозанятого и зачем он нужен?
Самозанятость как специальный налоговый режим ежедневно набирает обороты. При взаимодействии с юридическими лицами плательщики НПД оформляются по договору гражданско-правового характера. Далее за процедурой оформления соглашения следует выдача чека, а иногда и счёта на оплату . В статье рассмотрим способы расчёта между самозанятыми исполнителями и заказчиками, а также инструменты для получения необходимых чеков и выписок.
Зачем самозанятому расчётный счёт?
Чаще всего счёт становится необходимым в сотрудничестве с бизнесом. Самозанятый вправе его не открывать и может обойтись лицевым счётом или просто банковской картой (Закон № 422-ФЗ). Контролировать выручку и получать чеки исполнитель может в приложении «Мой налог».
Когда самозанятый может открыть расчётный счёт?
Открыть расчётный счёт может лишь физическое лицо со статусом индивидуального предпринимателя. Как известно, ИП может параллельно иметь специальный налоговый статус. Гражданин, меняющий режим налогообложения, вправе оставить привычный счёт или при желании открыть новый.
При этом ИП, имеющие специальный налоговый статус, вправе пользоваться эквайрингом или POS-терминалами и при их помощи принимать вознаграждения.
Важно! Получать оплату наличными вправе как ИП, так и плательщики НПД. Однако ИП без специального налогового статуса обязаны предоставить сведения для дальнейшего расчёта налога.
Плательщикам НПД без статуса ИП закон запрещает иметь расчётный счёт . Самозанятые без такого статуса могут получать гонорары на дебетовые карты и счета в банках.
Как самозанятому открыть счёт?
Если в качестве инструмента расчёта самозанятый выбирает дебетовую банковскую карту, порядок действий прост. Чтобы оформить такую карту, необходимо ознакомиться со всеми предложениями на рынке. Преимуществами карты могут являться низкая стоимость обслуживания, наличие кешбэка и иные бонусы. Ряд финансовых организаций предлагает доставку карт на дом и удаленное оформление.
Важно! Сразу после активации дебетовую карту можно «связать» с приложением «Мой налог». Привязать можно лишь ту карту (их может быть несколько), на которой будет хотя бы некоторое количество средств.
Пакет документов
Перечень необходимых документов для открытия счёта небольшой. Для самозанятых это заявка (анкета) и паспорт. ИП на НПД необходимо предоставить выписку из ЕГРИП или свидетельство о регистрации ИП, ИНН.
Выгодно ли самозанятому иметь расчётный счёт?
Здесь все зависит от объёма работ и оказываемых самозанятым услуг. Так, крупный бизнес нередко сотрудничает исключительно с индивидуальными предпринимателями. К ним зачастую больше доверия.
К тому же ИП на НПД имеет возможность получать кешбэк и индивидуальные условия по кредитам. Эквайринг и полный анализ поступлений доступны только для ИП.
Как самозанятому выставить счёт на оплату?
Обязанности выставлять счета на оплату нет. при оказании услуг юридическим лицам счета необходимы для формирования отчётов.
- Выставить счёт на оплату можно в приложении «Мой налог». Для этого необходимо вписать разновидность предоставляемого товара или оказанной услуги, данные договора ГПХ (при наличии), ИНН и название организации. Приложение выдаст документ в формате PDF. Далее его можно будет переслать заказчику.
- В личном кабинете самозанятого также есть функция выдачи таких бумаг.
- Банки предоставляют плательщикам НПД широкий выбор обслуживания. В мобильном приложении кредитной организации можно сформировать чек.
Кроме перечисленных программ, в сети есть множество других онлайн-сервисов для выставления счетов. Самозанятый на своё усмотрение выбирает оптимальный вариант.
Что считается доходами самозанятого?
О своих доходах плательщик НПД заявляет самостоятельно. Не все средства на банковских картах облагаются налогами. К доходам самозанятого не относят: кешбэк, заработную плату по трудовому договору, средства, вырученные на бирже, и другие поступления. ФНС в качестве дохода видит лишь те суммы, о которых плательщик НПД заявил сам. В момент отправления чека сведения передаются в налоговую.
Если вы готовитесь стать самозанятым, рекомендуем заранее позаботиться о способах осуществления расчётов. Для выгодного сотрудничества с заказчиками следует заблаговременно рассмотреть все положительные и отрицательные аспекты. В нашем блоге и телеграм-канале мы систематически разбираем законодательные новшества и проблемные стороны специального налогового режима.
Источник: qugo.ru
Нужно ли открывать отдельный счет для самозанятых?
У нас есть 27 ответов на вопрос Нужно ли открывать отдельный счет для самозанятых? Скорее всего, этого будет достаточно, чтобы вы получили ответ на ваш вопрос.
- Какой счет должен быть у самозанятого?
- Нужно ли выставлять счет самозанятому?
- Можно ли самозанятому привязать не свою карту?
- Какая карта лучше для самозанятых?
- Куда приходят деньги самозанятым?
- Как самозанятому принимать платежи на карту?
- Как выставить счет если я самозанятый?
- Как самозанятому выставить счет на оплату?
- Нужно ли привязывать карту в приложении Мой налог?
- Нужно ли открывать отдельный счет для самозанятых? Ответы пользователей
- Нужно ли открывать отдельный счет для самозанятых? Видео-ответы
Отвечает Александр Копцев
Деятельность самозанятых регламентируется ФЗ от 27.11.2018 №422-ФЗ. В законе не установлена обязанность открывать расчетные счета, значит, можно этого не делать.
Расчетный счет для самозанятых не может быть открыт, т. к. он предназначен для использования строго юридическим лицом или ИП. Но самозанятый вполне может открыть лицевой счет в банке, приобрести дебетовую карту для осуществления предпринимательской деятельности.
Следовательно, самозанятый может для получения доходов воспользоваться расчетным счетом. Причем любым: либо уже имеющимся у него, либо специально открытым для получения доходов при применении нового режима налогообложения. Количество счетов, открываемых физлицом на свое имя, законодательно не ограничивается.
Открыть расчётный счёт может ИП или ООО. Самозанятый не обязан регистрироваться как ИП, но без этого статуса он не сможет открыть счёт для бизнеса — по крайней мере, пока. Если же вы самозанятый ИП, вы можете открыть новый расчётный счёт или пользоваться тем, который вы открыли как ИП до перехода на самозанятость.
Какой счет должен быть у самозанятого?
Поэтому, согласно закону № 422-ФЗ от 27.11.2018, самозанятому не нужно иметь расчетный или другой специальный счет. Все расчеты с клиентами можно осуществить через приложение «Мой налог». Там же самозанятый следит за своими доходами и платит в бюджет налог на профессиональную деятельность.
Нужно ли выставлять счет самозанятому?
Положениями закона № 422-ФЗ обязанность самозанятых выставлять юрлицам счета на оплату не предусмотрена. Однако это не значит, что физлицо со статусом самозанятости не может предоставить по запросу организации счет на оплату.
Можно ли самозанятому привязать не свою карту?
Самозанятый может привязать там одну карту или несколько — как ему хочется. Это делают, чтобы потом с нее платить налог. При этом необязательно получать оплату от заказчиков на карту, которая привязана: например, в приложении может быть карта Сбербанка, а оплату самозанятый получает на карту Промсвязьбанка.
Какая карта лучше для самозанятых?
При регистрации нужно указать банковскую карту. Рекомендуем завести отдельную, чтобы разделить поступления от клиентов и, например, зарплату, если вы официально трудоустроены. Удобный вариант — цифровая карта. Она бесплатная и выпускается за пару минут.
Куда приходят деньги самозанятым?
Деньги можно вывести на банковскую карту, кошелек Яндекс. Денег или WebMoney. Также их можно мгновенно и без комиссии перевести на кошелек другого самозанятого в сервисе.
Как самозанятому принимать платежи на карту?
С 1 октября 2021 года самозанятые смогут пользоваться всеми доступными бизнесу способами оплаты через Систему быстрых платежей (СБП): по QR-кодам, по платежной ссылке, сгенерированной для клиента при покупке в интернете, и по подписке.
Как выставить счет если я самозанятый?
Если самозанятый продает товар или оказывает услугу юридическому лицу, должна быть соблюдена следующая процедура оформления сделки:Заключается договор;Выставляется счет на оплату в рамках договора;Распечатываются документы, подтверждающие оплату.
Как самозанятому выставить счет на оплату?
Как выставить счет на оплату?ФИО и реквизиты самозанятого;дата и номер счета;название и реквизиты организации-плательщика (должны быть прописаны в договоре);список всех работ и услуг с ценами;общая сумма счета;подпись самозанятого.
Нужно ли привязывать карту в приложении Мой налог?
Для удобства уплаты налога на профессиональный доход многие привязали свои банковские карты в приложении «Мой налог» и настроили автоплатеж. Федеральная налоговая служба обращает внимание, что этот функционал предусмотрен только для уплаты налога на профессиональный доход.
Нужно ли открывать отдельный счет для самозанятых? Ответы пользователей
Отвечает Александр Шумейко
Нужно открывать отдельный счет или нет, решает сам самозанятый. Если вы чаще ведете работу с физлицами и небольшими компаниями, расчетный счет .
Отвечает Юлия Авдонина
Самозанятый — физлицо, и может не открывать расчетный счет, ему достаточно лицевого счета. Чтобы не вызвать подозрений у сотрудников ФНС, лучше зарегистрировать .
Отвечает Евгений Новиков
Такие операции должны учитываться на специальном банковском счете. Но статус самозанятого гражданина не равняется статусу предпринимателя, поэтому формально .
Отвечает Даша Асаева
Самозанятым отдельный расчетный счет не нужен. Для расчетов с клиентами они могут использовать текущие счета, которыми они пользуются обычно .
Отвечает Илья Алексеев
Самозанятому гражданину не так просто открыть расчетный счет в банке, а если он не захочет «переквалифицироваться» в ИП, то вовсе невозможно.
Отвечает Андрей Хабутдинов
Как открыть расчетный счет для самозанятого · Нужно выбрать банк, сравнив тарифы по РКО. · Подать заявку и представить пакет документов (паспорт, выписка из ЕГРИП .
Отвечает Дмитрий Смирнов
Расчетный счет для самозанятых граждан открывать не обязательно, но его удобно использовать при расчетах с покупателями. Рассмотрим вопросы, связанные с .
Отвечает Юлия Шалашова
Стать самозанятым проще, чем ИП: не нужно вести сложный учёт, сдавать отчёты, достаточно использовать . Самозанятому имеет смысл открыть отдельный счёт.
Отвечает Вячеслав Мутовкин
Не заблокируют ли текущий счет? . Нужен ли отдельный счет? Закон не обязывает самозанятых открывать отдельный счет, на который будут поступать .
Источник: querybase.ru