К сожалению, многие привыкли сдавать квартиру или комнату и не платить налоги с дохода от арендной платы. Так делает большинство людей в России. Они находят квартиранта, заключают договор (составленный самостоятельно или стандартный от риелтора) и не платят налогов, оставаясь в «серой” зоне.
С одной стороны, собственники зарабатывают больше, они не обременены работой с документами, сдают квартиру на доверии и не думают, что их могут оштрафовать, если возникнут проблемы с соседями или жильцами. Такая схема чаще применяется в небольших городах, там, где сдать однокомнатную квартиру за 15 000 р. — большая удача.
С другой стороны, арендаторы не защищены совсем, они не могут получить временную регистрацию в квартире и, соответственно, хорошее рабочее место. Но и собственник не может подать в суд, если что-то случится. Официально декларируют сдачу квартиру чаще в Москве, Санкт-Петербурге и других мегаполисах, где в договорах прописаны более серьезные суммы.
Двухкомнатная квартира на Щукинской улице — 130 000 р. в месяц
Если я работаю в найме и сдаю свою квартиру, то должна ли регистрировать ИП, и сдавать декларацию?
Хозяева, которые не платят налоги со сдачи квартиры в аренду, не знают, что официальное оформление и уплата налогов — это возможность защитить имущество в суде, шанс избежать штрафов и уголовного преследования.
Сдавать квартиру и не платить налоги, когда суммы большие — невыгодно и даже опасно. Сейчас расскажем почему и объясним, как лучше платить налоги со сдачи квартиры в аренду.
Зачем оформляться официально и платить налоги со сдачи квартиры в аренду?
- Заключать договор аренды или найма, чтобы защитить имущество. Договор нужен, чтобы взыскать убытки с арендатора и отстаивать свои права в суде. Хороший вариант для резидентов России. Вы сдаете квартиру и раз в год подаете налоговую декларацию, чтобы заплатить 13% НДФЛ. Если налоги не платить, а договор заключать, то от него не будет никакого толку (лишь эффект «плацебо”).
- Работать с юридическими лицами. Компании могут снимать для работников жилье на долгий срок. Это надежный способ сдавать квартиру посуточно, зарабатывая в 3 раза больше! Однако для этого нужно оформить самозанятость, ИП, юридическое лицо и открыть расчетный счет в банке. Потому что с физическими лицами компании не станут работать, а если и станут, то любая встречная проверка выявит, что собственник не платит налогов.
- Быть «чистым” перед государством и получать дополнительные пенсионные баллы. Чем больший доход проходит официально, тем большую пенсию можно получить. Пусть на пару тысяч рублей, но больше.
- Чтобы сдавать квартиру удаленно (без резидентства в России). Если гражданин находится за границей России более 183 дней, то он теряет статус резидента. Ставка НДФЛ для физического лица в этом случае вырастает с 13 до 30%. Лучше оформиться официально и платить 6%.
Уплата налогов дает возможность защищать свои права, обратившись в суд. Если вы сдаете квартиру без договора найма жилого помещения или не платите налоги, то привлечь жильца, затопившего соседей, к ответственности не получится. А ущерб он может нанести на миллионы рублей и платить придется собственнику!
Как платить налоги, если сдаёшь квартиру в аренду? Два варианта. Самозанятые!
В чем главная опасность?
Пётр сдает квартиру за 130 000 р. и не платит налогов. Об этом как-то узнала вредная соседка, которой не нравятся новые квартиросъемщики. Она неоднократно жаловалась в налоговую, полицию и прокуратуру. А вчера написала заявление.
Налоговая и полиция провела рейд, застав в квартире жильца. Жилец пишет в объяснительной, что Петя сдает ему квартиру 1.5 года за 130 000 р. и между ними заключен договор. В нем есть дата заключения и подпись владельца квартиры.
Петя может попасть сюда из-за дотошной соседки
Если сумма налогов за 3 финансовых года составляет более 600 000 руб., то Пётр получит штраф в размере 100 — 300 тысяч рублей и должен будет погасить задолженность.
Если будет доказано, что собственник сдавал квартиру более 3 лет подряд, то сумма штрафа станет более 900 000 р. Петра могут привлечь к уголовной ответственности (198 УК РФ), дать условный или реальный срок, если у него уже есть судимость.
Хорошо, что пока у нас не принято стучать, и жалуются немногие. Но постепенно гайки будут закручивать, поэтому все может изменится в один момент.
Есть ли смысл так рисковать?
Есть. Если сдавать квартиру официально (заключать договор, платить налоги через самозанятость, ИП, юр. лицо), то при её продаже будет удержан налог в 13%. Так как квартиру могут признать «производственным капиталом для предпринимательской деятельности» (п.17.1 статьи 217 Налогового кодекса).
Но не все так страшно! Процесс признания квартиры производственным капиталом носит оценочный характер. Т.е. результат зависит от конкретного оценщика и стечения обстоятельств.
Как платить налоги и сдавать квартиру официально
Заключение договора не гарантия того, что собственник сдает квартиру официально. Если договор заключен, а налоговые взносы не уплачены, то это «серая” зона, а проблемы жильца — это проблемы собственника. Чтобы выйти из «серой” зоны, нужно платить налоги.
13% — подавать декларацию как физическое лицо раз в год
Если живете в России постоянно (или более 183 дней в год), то этот вариант стоит рассмотреть. Каждый год вы можете подавать налоговую декларацию, чтобы оплатить 13% с годового дохода. Это займет минимум времени.
4% — оформить самозанятость и сдавать свою квартиру
Вы можете сдавать квартиру в аренду и платить налоги по ставке 4 или 6%. Сэкономить дополнительно поможет налоговый вычет, равный 1% при ставке 4% и 2% при ставке 6%. Он не должен превышать 10 000 р. или будет аннулирован. Плюсы: простая регистрация, нет отчетности, маленький налог.
Минусы: нельзя нанять работников, нет отчислений в ПФР, страховых выплат, новая система, которую еще только начали использовать. Читайте подробнее в статье: как сдавать квартиру самозанятому.
6% — открыть ИП или добавить коды ОКВЭД 68.20
Код ОКВЭД — 68.20 (сдача в аренду собственного недвижимого имущества). Лучше всего использовать упрощенную систему налогообложения (УСН 6%). Чтобы сэкономить на налогах, достаточно ежеквартально вносить взносы в пенсионный фонд (ПФР) — 8112,00 р. и Федеральный Фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС) — 2106 р. 50 коп. Еще надо платить обязательный ежегодный взнос на ОПС с превышения 300 000 р. — 1% от суммы без учета этих 300 т.р.
Можно добавить код ОКВЭД 68.20 к своему ИП или юридическому лицу (ООО, ПАО) и передать всю работу по отчетности бухгалтеру. Для этого заполните форму № Р240001 и отдайте её в налоговую.
Если не планируете уезжать из страны надолго, сдавать несколько квартир или нанимать работников, то попробуйте оформить самозанятость и платить 4% с дохода.
Если цель — сдача несколько объектов недвижимости в аренду, максимальная независимость и возможность путешествовать, то откройте ИП (6%) для данных арендных правоотношений, работы с юридическими лицами, найма сотрудников. Бонусом станут отчисления в ПФР.
Использовать основную систему налогообложения (ОСН), УСН «доходы минус расходы” или покупать патент невыгодно!
Пример расчета
Рассчитаем обязательные взносы ИП при сдаче квартиры в аренду за 130 000 р. в месяц.
Выручка ИП в год
(при загрузке квартиры 12 месяцев)
Итак, Пётр заработает 1 506 528 р., уплатив 53 472 р. налогов за спокойную жизнь и возможность защищать свои имущественные права в суде, подав исковое заявление в отношение арендатора, который затопил соседей на 500 000 р.
Пока все хорошо — платить налоги кажется дорого! Но на самом деле дорого платить при ущербе третьим лицам по вине вашего арендатора или оплачивать штрафы и пени.
Итоги
- Чем выше доход, тем больше плюсов в уплате налогов со сдачи квартиры в аренду. Сумма в 53 500 р. смехотворна, когда ваш ежемесячный доход превышает в 1.5 – 2 раза. Но если вы получаете с квартиры 15 000 р. в месяц, то принимайте решение сами, еще раз внимательно прочитав нашу статью.
- Если доход небольшой, то оформите самозанятость с 4% годовых или сдавайте квартиру в «серую”.
- Чем больше доход, тем выше штрафы. Если уплата налогов была умышленная, то штраф 40% от полученной прибыли, а при превышении суммы в 600 тыс. р. — уголовная ответственность.
- Планируете жить за границей и сдавать квартиру — оформляйте ИП (УСН) или добавьте код ОКВЭД 68.20, чтобы платить 6% вне зависимости от налогового статуса: резидент вы или нерезидент.
- Если надо продать недвижимость, то своевременно закройте ИП, чтобы квартиру не признали «производственным капиталом для предпринимательской деятельности».
- В любом случае, компания Ритейл-Риэлти призывает вас не нарушать действующее законодательство и всегда своевременно уплачивать налоги.
Информация от партнеров по европейской недвижимости: на сайте europe-house.com Вы можете выбрать и купить недвижимость в Италии. По всем объектам представлена подробная информация. Сервис работает без дополнительных и скрытых комиссий.
По закону все доходы, которые люди или организации получают, сдавая в аренду недвижимость, облагаются налогом – НДФЛ. Этот налог обязаны платить все: и россияне, и граждане других государств. Важный момент: 13-процентная ставка налога распространяется лишь на физических лиц, которые являются налоговыми резидентами РФ (то есть на тех, кто находился в стране более 183 дней). Если вы живете за границей и в течение года провели в России меньше времени, то налоговая ставка увеличивается до 30%.
Сколько можно заработать на аренде недвижимости?
Как выгодно сдать квартиру?
Для того чтобы заплатить налог, доход нужно задекларировать. Образец декларации и всю информацию о том, как ее заполнять и когда подавать, легко найти на сайте налоговой службы.
«Если налогоплательщик не подает налоговую декларацию по НДФЛ, хотя обязан это сделать, то он должен оплатить штраф. Согласно пункту 1 статьи 119 Налогового кодекса, это 5% неуплаченной в установленный срок суммы налога, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 тысячи рублей. За уклонение от уплаты налогов предусмотрена и уголовная ответственность. Ее регулирует ст. 198 УК РФ», — рассказывает юрист компании «М16-Консалтинг» Сергей Зайцев.
«Мы часто слышим то там, то тут выражения «легальная аренда» и «официальная сдача квартиры», однако хочется пояснить, что в законодательстве РФ не зафиксированы такие понятия. Согласно Гражданскому Кодексу РФ, договор, заключенный в простой письменной форме с указанием данных обеих сторон, суммы ежемесячной выплаты и срока аренды, подписанный арендодателем и арендатором, и будет являться официальным документом. Ни нотариального заверения, ни государственной регистрации (подразумевается Росреестр) не требуется, — поясняет директор компании «МИЭЛЬ-Аренда» Мария Жукова. — Таким образом, любой собственник, получающий доход от сдачи недвижимости в аренду, обязан ежегодно платить налоги. Есть три основных формы уплаты налогов, и собственник сам выбирает тот, что будет ему удобнее».
Должны ли пенсионеры платить налог, сдавая квартиру?
5 обновлений, которые помогут сдать квартиру дороже
Три способа платить налог на доход от аренды
Можно сдавать квартиру как физическое лицо, как индивидуальный предприниматель или оформить патент.
Если квартирой владеют несколько сособственников, то все они должны подписать договор. А право на сдачу квартиры можно передать одному собственнику по нотариально заверенной доверенности.
Итак, первый вариант — это уплата налога в статусе физического лица. Ставка в этом случае равна 13%. Арендодатель до 30 апреля должен посетить налоговую и подать декларацию о доходах за прошлый год по форме 3-НДФЛ.
Вместе с декларацией подаются копии:
- договора найма (где обязательно должна быть указана стоимость аренды);
- акта приемки квартиры (этот акт собственник и арендатор подписывают перед заключением договора);
- документов, подтверждающих право владения данной собственностью;
- паспорта.
Налоговая обработает заявку и начислит плату (обычно это происходит до 1 июля). Оплатить начисленную сумму нужно не позднее 15 июля.
Второй вариант — оплата налога в статусе индивидуального предпринимателя, работающего по упрощенной системе налогообложения (налоговая ставка равна 6%). Для этого арендодатель должен зарегистрироваться в качестве ИП, каждый год оплачивать страховые взносы и подавать декларацию о доходах в налоговую.
Налог с аренды: варианты для тех, кто сдает квартиру
Налоги ИП при сдаче жилья в аренду
«В этом случае налоговая ставка в ниже, чем для физических лиц: 6% против 13%. Но индивидуальному предпринимателю нужно регулярно подавать документы в налоговую и вести бухгалтерию. Обычно ИП регистрирует тот, кто сдает несколько своих жилых помещений», — поясняет генеральный директор агентства недвижимости «Невский простор» и вице-президент ассоциации риелторов Санкт-Петербурга и Ленинградской области Александр Гиновкер.
Третий вариант — купить патент для сдачи квартиры. В этом случае собственник квартиры также должен зарегистрироваться в качестве ИП. Патент может действовать от одного до 12 месяцев (но в рамках одного календарного года). Чем меньше срок, тем дешевле патент. Если вы покупаете патент на срок до полугода, то оплатить его нужно сразу. Если на срок до года, то платить можно частями.
Стоимость патента определяется индивидуально: налоговая база (которая зависит от месторасположения и площади квартиры) умножается на 6%.
Как открыть мини-отель?
Какие условия аренды с последующим выкупом выгодны для всех?
Как сдать квартиру на длительный срок: 16 статей
Зарегистрировал в квартире иностранку на 3 года. Будут ли проблемы при выписке?
Интересные материалы:
Сдача квартиры в аренду ИП патент Налоговая служба инициировала оформление патентов в случаях сдачи жилья в аренду для арендодателей, которые обладают…
Как оплатить налоги ИП без расчетного счета Зачем регистрироваться в качестве ИП? Любая деятельность, которая приносит прибыль и не является работой по…
Имущественный вычет при покупке квартиры у родственников Опубликовано 25.10.20 В соответствии с п.5 ст.220 Налогового кодекса РФ имущественный налоговый вычет при покупке…
2323 р О перечне жизненно необходимых и важнейших лекарственных препаратов для медицинского применения на 2020 г. (Приложение…
Пожаловаться на незаконную сдачу квартиры Свободное распоряжение собственностью — одно из конституционных право гражданина РФ. Лицо, имеющее в собственности квартиру,…
Источник: kuppersberg-ru.ru
Как лучше сдавать квартиру: через ИП или как физическое лицо
Вопрос о том, как лучше сдавать квартиру — как индивидуальным предпринимателем или физическим лицом, возникает у многих людей, которые решают воспользоваться дополнительным источником дохода от аренды недвижимости. Этот выбор зависит от ряда факторов и имеет как свои плюсы, так и минусы.
Если вы решаете сдать квартиру как физическое лицо, вам не нужно будет получать патент на найму жилья, что упрощает процесс сдачи. Вы сможете составить договор аренды с нанимателем и получать доход от сдачи. Однако, при этом вам необходимо учесть, что вы будете нести расходы на налог, бухгалтерского сотрудника и, возможно, на юридическое оформление документов.
Если вы решаете сдать квартиру как индивидуальный предприниматель, это позволит вам официально зарегистрировать сдачу квартиры и учесть все доходы и расходы по этой сделке. У вас будет возможность составить договор аренды и получать доходы от сдачи без проблем с законом. Однако, в этом случае, вам необходимо будет уплатить налог и взять на себя ответственность за составление документов и учета бухгалтерии.
Какой выбор будет правильным в вашем случае — зависит от многих факторов, и вам следует учитывать все плюсы и минусы каждого варианта. Важно также узнать все требования и законы вашей страны и ваших муниципальных организаций, чтобы не лишиться возможности легализации доходов от сдачи квартиры.
Какой статус выбрать при сдаче квартиры: ИП или физическое лицо?
Самозанятость на данный момент является одним из актуальных способов работы в России. Если вы являетесь собственником квартиры и планируете ее сдавать в аренду, то возникает вопрос о том, какой статус выбрать: индивидуального предпринимателя (ИП) или физического лица.
Для аренды жилья физическим лицам не требуется регистрация ИП или проводить декларации. В данном случае вы будете выступать непосредственным собственником квартиры и заключать договор аренды в своем личном имени. Это самый простой и распространенный способ сдачи недвижимости.
Знаете ли вы хорошего юриста по корпоративному праву
Однако, если вы решите заняться сдачей квартиры постоянно или планируете сдавать несколько квартир, стоит рассмотреть вариант регистрации ИП. ИП позволит вам получать доходы от аренды на более официальном уровне.
Плюсы регистрации ИП для сдачи квартиры:
- Позволяет получить легальный статус и официально заниматься сдачей квартир в аренду;
- Упрощает получение доходов и оплату налогов;
- Дает возможность привлекать клиентов в виде организаций;
- Позволяет вести бухгалтерский учет расходов и уменьшать налоги по упрощенной системе.
Кроме того, с ростом популярности самозанятости и ужесточением требований к ее легализации, регистрация ИП может быть более выгодной в перспективе. Благодаря регистрации ИП вы сможете удовлетворить требованиям государства и избежать штрафов и неприятностей.
Однако, перед решением о выборе статуса ИП нужно учесть ряд нюансов:
- Для регистрации ИП потребуется заплатить государственную пошлину и предоставить некоторые документы;
- При сдаче квартиры ИП необходимо заключить договор аренды на бумаге, а не устным соглашением;
- ИП должен вести бухгалтерский учет доходов и расходов, а также предоставлять отчетность и платить налоги;
- В случае возникновения убытков ИП не может заключить договор аренды на все свое имущество, в отличие от физического лица.
В итоге, кто будет являться собственником квартиры при аренде — ИП или физическое лицо — зависит от ваших личных предпочтений, планов на будущее и финансовых возможностей. Если вы планируете сдавать квартиру на короткий срок и не хотите связываться с организациями, то физическое лицо может быть наиболее удобным вариантом.
В случаях, когда вы рассчитываете на долгосрочную аренду или хотите привлекать клиентов из организаций, регистрация ИП может оказаться более выгодной. Либо если вам важна легализация доходов и возможность уменьшать налоги по упрощенной системе, то ИП – лучший вариант. Какой бы статус вы ни выбрали, помните, что сдача квартиры всегда должна происходить в соответствии с законодательством страны.
Преимущества сдачи квартиры как индивидуальный предприниматель
Когда речь заходит о сдаче квартиры в аренду, появляются различные способы организации этой деятельности. Один из вариантов — сдача квартиры как физическое лицо, альтернативой является сдача квартиры как индивидуальный предприниматель. Посмотрим, какие преимущества есть у этого последнего варианта.
Официальность и возможность выгоды для сотрудника
Если сотрудник хочет сдать квартиру в аренду, но при этом официально получить доход, то сдача квартиры как индивидуальный предприниматель может быть выгодной. Физическим лицам приходится получать деньги «под стол», что часто связано с риском быть обнаруженным и отсутствием официального налогообложения полученного дохода. В случае сдачи квартиры как индивидуальный предприниматель все доходы регистрируются официально и подлежат учету.
Документы и договоры
Сдача квартиры как индивидуальный предприниматель официально оформляется договором аренды, что обеспечивает гарантии как собственнику квартиры, так и арендатору. Также это гарантирует непосредственное проведение расчетов между сторонами сделки без нарушений.
Регистрация и учет расходов
Еще одним преимуществом сдачи квартиры как индивидуальный предприниматель является возможность учета расходов и получение налоговых вычетов. При наличии патента можно освободиться от 3-НДФЛ. Самозанятому предпринимателю приходится заплатить налог с каждого арендованного им объекта и рассчитывать себе зарплату, учесть все возможные расходы и декларировать свою деятельность.
Отсутствие необходимости регистрировать предпринимательскую деятельность
Если квартира сдается как физическим лицом, то никто не обязует регистрировать предпринимательскую деятельность, что упрощает процесс и уходит от различных нюансов, связанных с легализацией сдачи квартиры в аренду. В случае сдачи квартиры как индивидуальный предприниматель нужна регистрация ИП и соответствующие документы.
Коротко говоря, если вы хотите арендовать квартиру официально и получать доход от этой деятельности по закону, сдача квартиры как индивидуальный предприниматель является выгодным вариантом. Заплатить налог с каждого объекта и регулярно декларировать доходы может быть некоторой сложностью, но она окупается возможностью учета расходов, получения налоговых вычетов и подтверждающих документов.
Преимущества сдачи квартиры как физическое лицо
Сдача квартиры в аренду может быть организована как физическим лицом, так и индивидуальным предпринимателем. Оба варианта имеют свои преимущества и недостатки. В данной статье рассмотрим преимущества сдачи квартиры именно как физическое лицо.
1. Простота и отсутствие регистрации
Для сдачи квартиры как физическое лицо не требуется регистрация в качестве индивидуального предпринимателя. Это облегчает процесс и позволяет сразу начать получение дохода.
2. Упрощенная налоговая декларация
Физическое лицо, сдавая квартиру, может получить доход без необходимости составления сложной налоговой декларации. Достаточно предоставить 3-НДФЛ только в случаях, когда есть непосредственное участие в сделках, подтверждающее аренду жилья.
3. Необходимость самозанятости
Сдача квартиры как физическое лицо не требует обязательной организации индивидуального предпринимательства. Это позволяет избежать необходимости получения свидетельства и выплаты соответствующего налога на предпринимательство.
4. Убытки и плюсы
Сдача квартиры как физическое лицо позволяет собственнику выгодно проводить договора аренды и получать доходы без привязки к форме организации. Также, в случае убытков, записать их в декларацию.
5. Непосредственное участие в сделках
Физическое лицо, сдавая квартиру самостоятельно, имеет возможность непосредственно участвовать в сделках и контролировать процесс. Это позволяет быстро реагировать на изменения и не зависеть от посредников.
6. Минусы
Одним из недостатков сдачи квартиры как физическое лицо является отсутствие возможности получения налоговых льгот, которые доступны индивидуальным предпринимателям. Также, в случае собственника, наемная собственность может лишиться собственника в случае его смерти.
Таким образом, сдача квартиры как физическое лицо имеет свои преимущества и нюансы. Важно правильно оценить свои возможности и решить, какой вариант сдачи квартиры будет наиболее выгодным для вас.
Нужна ли собственнику проводить сдачу декларации 3-НДФЛ?
Собственнику, сдающему квартиру в аренду, независимо от того, является ли он физическим лицом или индивидуальным предпринимателем, в определенных случаях необходимо провести сдачу декларации 3-НДФЛ.
В соответствии с бухгалтерским законодательством, физическим лицам необходимо заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в случаях, когда они получают доход от сдачи недвижимости в аренду. Сотруднику налоговой инспекции необходимо составить декларацию 3-НДФЛ для определения размера налога, который собственник должен заплатить.
Если собственник является индивидуальным предпринимателем, то сдача декларации 3-НДФЛ не требуется. Можно составить и предоставить свою бухгалтерскую отчетность для декларирования доходов от аренды жилья.
В каких случаях нужно составить декларацию 3-НДФЛ и почему это выгоднее для собственника?
Таким образом, собственникам квартиры, которую они сдают в аренду, необходимо узнать о требованиях государства по оформлению договора аренды и проведению сдачи декларации 3-НДФЛ. В зависимости от конкретной ситуации и статуса собственника, могут быть различные варианты договора и способа легализации доходов от аренды.
Консультация юриста онлайн бесплатно без регистрации
Какие преимущества есть у сдачи квартиры как индивидуального предпринимателя?
Сдача квартиры как индивидуального предпринимателя имеет несколько преимуществ. Во-первых, вы можете списывать налоги с оплаты аренды и других расходов, связанных с сдачей квартиры. Во-вторых, вы получаете статус предпринимателя, что может улучшить вашу кредитную историю и открыть дополнительные возможности для финансовых операций. Кроме того, сдача квартиры как ИП позволяет иметь более формализованные договоры с арендаторами и обеспечивает большую юридическую защиту в случае возникновения проблем.
Какие обязательства и расходы сопряжены с регистрацией индивидуального предпринимателя для сдачи квартиры в аренду?
Регистрация индивидуального предпринимателя для сдачи квартиры в аренду включает несколько обязательных процедур и расходов. Вам потребуется оплатить государственную пошлину при регистрации ИП, а также встать на налоговый учет и получить соответствующий статус. Кроме того, вам может потребоваться арендовать офисное помещение, если требуется официальное место регистрации. Необходимо также вести бухгалтерию и отчитываться перед налоговыми органами. В общем, регистрация ИП для сдачи квартиры в аренду сопряжена с определенными расходами и обязанностями.
Можно ли сдавать квартиру как физическое лицо без регистрации индивидуального предпринимателя?
Да, можно сдавать квартиру как физическое лицо без регистрации индивидуального предпринимателя. Для этого вам необходимо заключить договор аренды с арендатором и принимать оплату напрямую на свой личный счет. Однако следует учесть, что в этом случае вы не сможете списывать налоги с арендной платы и других расходов, связанных с сдачей квартиры. Кроме того, у вас может быть меньше юридической защиты в случае возникновения проблем или споров с арендатором.
Как лучше сдавать квартиру: как индивидуальный предприниматель или физическое лицо?
Вопрос о том, как лучше сдавать квартиру — как индивидуальный предприниматель или физическое лицо — зависит от ваших целей и ситуации. Если вы собираетесь сдавать квартиру в аренду на постоянной основе и иметь стабильный доход, регистрация как индивидуальный предприниматель может быть более выгодной. Как ИП вы сможете получать налоговые вычеты на дополнительные расходы, связанные с арендой квартиры, и иметь больше возможностей для оптимизации налогов. Однако, если вы планируете сдавать квартиру от случая к случаю или только на короткие сроки, как физическое лицо может быть более удобным вариантом без необходимости регистрации ИП и дополнительных административных действий.
Нужно ли регистрировать ИП для сдачи квартиры в аренду?
Вопрос о необходимости регистрации индивидуального предпринимателя для сдачи квартиры в аренду зависит от вашей ситуации и юридических требований вашей страны или региона. В большинстве случаев, если вы собираетесь сдавать квартиру в аренду на постоянной основе и получать доход от этой деятельности, регистрация индивидуального предпринимателя может быть обязательной. Это позволит вам легально заниматься арендой квартиры и выполнять все налоговые и легальные требования. Однако, если вы планируете сдавать квартиру только от случая к случаю или на короткие сроки, вам может быть достаточно просто быть физическим лицом, не требующим регистрации ИП. Важно изучить законодательство вашей страны и обратиться к специалистам, чтобы узнать о конкретных требованиях и правилах в вашем регионе.
Источник: corporat-law.ru
Три способа легальной сдачи жилья в аренду
По данным Департамента экономической политики и развития Москвы, сейчас в столице легально (с оформлением договора и уплатой налогов) сдают чуть больше 27 тыс. квартир.
Это примерно 5% от общего объема столичной аренды. По сравнению с прошлым годом рост составил 5%, а если сравнивать с 2012 годом, то число сознательных арендодателей увеличилось почти на 70%. С начала года сумма уплаченных налогов за аренду жилья превысила 1,3 млрд. рублей.
Платить налоги можно тремя способами. Как физлицо, по упрощенной схеме в качестве ИП и, наконец, с помощью патента. Считаем, что выгоднее.
1. Берем патент
Патент на сдачу квартиры это удобно. Купил и забыл. И никаких к тебе претензий от налоговой.
«Вот здорово», — подумала я.
И решила узнать на собственном опыте, как это работает. Легенда немудрящая: хочу сдавать свою квартиру и, желая рублем поддержать бюджет и легализовать свои доходы, пришла за патентом.
Трудности начались сразу же. Оформляется патент в налоговой, я приехала туда рано утром, минут за 20 до открытия. У двери уже выстроилось около сотни человек. Если бы на самом деле пришла, чтобы поделиться с государством частью прибыли, то отстаивать такую очередину ни за что бы не стала.
В 9 часов двери распахнулись и толпа перетекла к столу регистрации. Там сотрудница ФНС распределяла, кому в какое окно обратиться в зависимости от вопроса.
Через полчаса ожидания попадаю на прием. Девушка-инспектор удивилась моей сознательности и честно предупредила: «Намучаетесь вы с этим патентом». Оказывается, для того чтобы его оформить, сначала надо зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель. Надо ли говорить, что это лишнее время, хлопоты и деньги. Агитаторы за патенты об этом не предупреждали!
Пределы стоимости патента в зависимости от метража Фото: Дмитрий ПОЛУХИН
Расчет «КП»:
Для примера возьмем солидную двушку 80 кв. м в Замоскворечье (такие сдают по 100 тыс. руб. в месяц), достойную 35-метровую однушку в Выхине (30 тыс. руб.) и ухоженную однушку 40 кв. м в Троицке (20 тыс. руб.). Годовой патент на их сдачу будет стоить соответственно 90 тыс. руб., 18 тыс. руб. и 12 600 руб. (такие данные выдает калькулятор на сайте mos.ru).
Плюс обязательные ежегодные расходы на ИП, о которых говорили выше — по 30 990 руб. в двух квартирах в старой Москве и 27 990 — в Троицке. В итоге получим 120 990, 48 990 и 40 590 руб. соответственно. Не считая разовых трат на регистрацию ИП.
2. Старый добрый подоходный
Может, лучше просто заплатить обычный налог на доходы как физическое лицо? В этом случае ИП регистрировать не нужно — уже одной проблемой меньше. Платишь 13% от годового размера аренды. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ подается раз в год: не позднее 30 апреля. Налоги платятся за предыдущий год.
Подать декларацию можно дистанционно — на сайте nalog.ru. Те, кому несложно лично прийти в налоговую, могут заполнить декларацию заранее, скачав ее на том же сайте. Там указываются ваши ФИО, ИНН, адрес регистрации, паспортные данные, доход от аренды (он должен совпадать с тем, что заявлено в договоре аренды) и сумма налогов.
Как выгоднее платить налоги при сдаче квартиры в аренду Фото: Дмитрий ПОЛУХИН
Расчет «КП»:
За квартиру в центре Москвы при стоимости аренды 100 тыс. руб./мес. НДФЛ составит 156 тыс. руб. За выхинскую (30 тыс./мес.) — 46 800 руб. За троицкую (20 тыс./мес.) — 31 200 руб.
3. Просто ИП
Еще один вариант для арендодателей — зарегистрироваться как ИП, который работает по упрощенной системе налогообложения.
Регистрируем ИП Фото: Дмитрий ПОЛУХИН
Расчет «КП»:
Налог при сдаче в аренду квартиры в центре составит 72 тыс. руб., однушки экономкласса в Выхине — 21 600 руб., а троицкой — 14 400.
Прибавим сюда расходы на ИП и получим соответственно 102 990, 52 590 и 42 390 рублей.
Обязательные ежегодные траты для ИП Фото: Дмитрий ПОЛУХИН
ПОЛЕЗНО ЗНАТЬ
✓ Взносы в Пенсионный фонд ИП должен платить, даже если за него их уже платит работодатель по месту основной работы. Предприниматели давно выступают за отмену этого двойного обложения, но их не слышат. Прибавку к пенсии это дает копеечную, а иногда и ее нет.
✓ Патент покупают на срок от одного месяца до года. Если срок менее полугода, то нужно заплатить все деньги сразу. Если более длительный, то можно сначала внести треть суммы, а остальное уже потом (но обязательно до конца срока действия патента).
✓ Стоимость патента зависит от района, где расположена квартира: чем престижнее район, тем дороже патент. И от метража.
✓ Рассчитать точную цену патента можно на сайте Департамента экономической политики и развития Москвы (mos.ru).
ТЕМ ВРЕМЕНЕМ
Минстрой предлагает предоставить налоговый вычет тем, кто снимает квартиры. Его максимальный размер — 2 млн. рублей. Для арендных расценок более чем достаточно. Например, при аренде однушки за 30 тыс. руб. в месяц (360 тыс. в год) можно будет вернуть 46 800 рублей.
Предполагается, что эта мера позволит вывести рынок аренды из тени. Ведь у налоговиков появятся подтвержденные данные о людях, которые сдают жилье и не платят налоги.
ОСТОРОЖНО!
По экспертным оценкам, только 5% арендодателей платят налоги. В основном это владельцы элитной недвижимости.
Неуплата налогов — нарушение закона. Конечно, все может обойтись, и о ваших доходах никто не узнает. Но может случиться иначе. Бывает, что участковые вместе с сотрудниками управы делают обходы квартир, выявляя случаи незаконной сдачи недвижимости. Отправиться в рейд они могут как по собственной инициативе, так и реагируя на жалобы ваших соседей или даже обиженных квартирантов.
— Арендаторов отвозят в отделение милиции, составляют протокол. Выясняют, сколько денег они платили за квартиру, и на основании этих данных стражи порядка подают заявление в налоговую, — рассказали «КП» знакомые с ситуацией люди.
Собственникам придется заплатить налоги за весь срок действия договора аренды. К тому же предусмотрена ответственность по статьям 119 и 122 Налогового кодекса в виде пеней и штрафа — до 40% от суммы неуплаченного налога.
ВМЕСТО ВЫВОДА
Арендодателям дорогих квартир выгодно платить как ИП, без патента.
При сдаче недорогих квартир, особенно в непрестижных районах, лучше выступать как физлицо, да и хлопот меньше.
Тем не менее именно патенты активнее всего набирают популярность. За первое полугодие 2017 года куплено около 2 тыс. патентов на сумму более 145 млн. рублей. Это на 8% больше, чем год назад. Возможно, причина в активном продвижении этой формы оплаты.
Возрастная категория сайта 18 +
Сетевое издание (сайт) зарегистрировано Роскомнадзором, свидетельство Эл № ФС77-80505 от 15 марта 2021 г.
ГЛАВНЫЙ РЕДАКТОР — НОСОВА ОЛЕСЯ ВЯЧЕСЛАВОВНА.
ШЕФ-РЕДАКТОР САЙТА — КАНСКИЙ ВИКТОР ФЕДОРОВИЧ.
АВТОР СОВРЕМЕННОЙ ВЕРСИИ ИЗДАНИЯ — СУНГОРКИН ВЛАДИМИР НИКОЛАЕВИЧ.
Сообщения и комментарии читателей сайта размещаются без предварительного редактирования. Редакция оставляет за собой право удалить их с сайта или отредактировать, если указанные сообщения и комментарии являются злоупотреблением свободой массовой информации или нарушением иных требований закона.
АО «ИД «Комсомольская правда». ИНН: 7714037217 ОГРН: 1027739295781 127015, Москва, Новодмитровская д. 2Б, Тел. +7 (495) 777-02-82.
Исключительные права на материалы, размещённые на интернет-сайте www.kp.ru, в соответствии с законодательством Российской Федерации об охране результатов интеллектуальной деятельности принадлежат АО «Издательский дом «Комсомольская правда», и не подлежат использованию другими лицами в какой бы то ни было форме без письменного разрешения правообладателя.
Источник: www.kp.ru
