Нужно ли сообщать в налоговую о смене расчетного счета ИП

В данной статье подробно описана инструкция и информация, как сменить расчетный счет для ИП и организации (ООО) правильно, как уведомить контрагентов о смене реквизитов, и как подключить зарплатный проект. Указаны причины смены счета для бизнеса и зарплатного проекта.

Представлен список документов для открытия нового расчетного счета для ИП и организации.

Итак, изучите все пошагово.

Как правильно сменить Расчетный счет ИП и ООО

Смена расчетного счета состоит из нескольких этапов:

Этап №1 Подбор и открытие нового расчетного счета в другом банке.

Для открытия нового счета понадобится пакет документов. Подготовьте его заранее, что бы не задерживать процедуру открытия счета и получения новых реквизитов.

Блокировка расчетного счета ИП. Налоговая требует декларацию, а я ведь на патенте?! Мой опыт

Рекомендуем посмотреть: Открываем Расчетный Счет в банке Дистанционно: Топ 11 Банков

Например, для ИП он небольшой:

• Ксерокопия и оригинал свидетельства ИНН/ОГРН;
• Ксерокопия и оригинал паспорта;
• Ксерокопия и оригинал выписка из ЕГРИП.

Для организации (ООО) понадобится весь пакет учредительных документов:

• Устав;
• Свидетельства ИНН/ОГРН;
• Приказ или Решение собрания учредителей о назначении на должность директора, либо о продлении полномочий;
• Список бенефициарных владельцев. В списке необходимо указать ФИО и все паспортные данные каждого бенефициарного владельца. Также, необходимо указать гражданство и адрес регистрации. Если в числе бенефициарных владельцев присутствует юридическое лицо, необходимо указать: полное наименование организации, ИНН, дату и место регистрации.
• Паспорт директора и учредителей.

Нередко паспорта учредителей Банк запрашивает для уточнения полной картины организации и проверки личной кредитной истории учредителей.

Например, если компания собирается подавать заявку на кредит или на кредитные продукты, такие как: овердрафт, кредитные линии, лизинг и прочие.

Также, новый Банк вправе запросить копию паспорта бухгалтера, чтоб выдать электронно-цифровую подпись для отправки платежей и оплаты налогов в личном кабинете открытого расчетного счета.

К прочтению: Ипотека бюджетникам в Сбербанке

Скан документов необходимо предоставить в Банк. Некоторые Банки требуют документы ксерокопий на бумажных носителях.

Поэтому, лучше всего подготовить документы и в электронном, и в распечатанном виде.

Этап №2 Получение новых реквизитов.

Смена расчетного счета влечет за собой и смену реквизитов. Реквизиты в новом Банке Вам могут предоставить как в электронном виде, так и на бумажном носителе с подписью менеджера и печатью Банка.

При смене реквизитов необходимо:

• Написать уведомление или письмо о смене расчетного счета партнерам по бизнесу и клиентам, чтобы не было ошибок при отправке и получении денежных средств. Образец уведомления о смене расчетного счета выглядит следующим образом:
• Если есть сайт, визитки компании, всевозможные рекламные брошюры, где указаны старые реквизиты – их тоже нужно обновить.

• Образец письма
• Бланк письма (пустой)

Итак, у бизнеса изменен расчетный счет. Сообщать в налоговую инспекцию и в другие бюджетные учреждения о смене реквизитов счета не нужно – это сделает Банк.

Этап №3 Действия со старым расчетным счетом.

Старый счет не рекомендуется закрывать сразу. Лучше всего подождать некоторое время.

Рекомендация 3 календарных месяца.

Чтобы все клиенты и контрагенты успели внести все изменения в документации и бухгалтерию. На практике встречаются случаи при изменении расчетных счетов, когда партнеры переводят денежные средства по старым реквизитам. Это несет за собой массу проблем: нужно писать заявление в Банк, отзывать платежное поручение.

За этим придется ехать в офис Банка, что весьма неудобно – затрачивается время директора или уполномоченного лица. Конечно, нужно также учитывать: на счет отправителя денежные средства зачислятся не в день обращения. Возврат нужно ожидать до 4 дней, а то и дольше.

Кроме того, не исключено, что партнеру-отправителю придется заплатить комиссионное вознаграждение Банку за операцию возврата. И что самое неприятное в такой ситуации – это кассовый разрыв. Лучше и вовсе не допускать этого.

При закрытии старого расчетного счета необходимо:

• Перевести весь остаток денежных средств на новый счет или вывести на карту директора;
• Написать заявление в Банк о закрытии счета;
• Получить уведомление о закрытом расчетном счете.

Уведомление понадобится на случай, если по техническим или ряду других причин счет останется открытым и будет копиться задолженность по обслуживанию, можно предоставить уведомление для снятия всех материальных обязательств с ООО или ИП перед Банком.

К прочтению: Открываем расчетный счет в Точка банке

Причины смены Расчетного счета ИП и ООО

Смена расчетного счета организации, ИП может быть обусловлена следующими причинами:

1. Дорогая ежемесячная или годовая абонентская плата по счету;
2. Высокие комиссии или маленькие лимиты при переводах средств контрагентам, на личную карту директора, или снятии наличных в банкомате;
3. Низкий сервис обслуживания.

Например, долгая обработка платежей, длительное ожидание ответа от оператора на горячей линии Банка. Некомпетентные менеджеры и прочие сотрудники.

Так же, в некоторых случаях веской причиной для открытия нового счета для бизнеса может быть условием партнера или контрагента, чтоб составить договор о поставке товара или об оказании услуг.

Что делать с заработной платой?

Выплату заработной платы сотрудникам можно оставить на старом счете, если он не закрыт. Но для ведения бухгалтерской деятельности конечно проще иметь расчетный счет и зарплатный проект в одном банке.

Рекомендация: для начала осуществить переход на новый расчетный счет и уже затем заключить новый ЗП.

Какие могут быть причины смены зарплатного проекта:

• Маленький, недостаточный для бизнеса, без комиссионный лимит на перевод заработной платы;
• Дорогое обслуживание дебетовой карты;
• Высокие комиссии при снятии или пополнении карты;
• Нет возможности снятия наличных в банкоматах стороннего Банка;
• Маленький/отсутствует кешбэк.

Для открытия нового зарплатного проекта:

• Напишите заявление в Банк о заключении договора на выдачу заработной платы;
• Предоставьте копии паспортов сотрудников;
• Назначьте время встречи сотрудникам в отделении Банка с уполномоченным менеджером для получения карт.

При смене зарплатного проекта, необходимо учитывать сроки проведения платежей в новом Банке, что бы не нарушать обязательства перед коллективом.

Источник: bp-nn.ru

Уведомление налоговой инспекции об открытии счёта

До 02.04.2014 года при открытии счёта в банковской организации каждый предприниматель обязан был уведомить об этом пенсионный фонд, фонд социального страхования и налоговую инспекцию. Сделать это нужно было посредством документа, называемого уведомлением. Теперь эти обязанности перешли непосредственно к банку. Заниматься этим должен отдел бухгалтерии банка, в котором открыт расчётный счёт.

В этой статье мы подробно расскажем о том, куда нужно подавать уведомление об открытии расчётного счёта, по процедуре это делается и для чего. Вы узнаете также, кого касается эта обязанность.

Вернуться к содержанию

Уведомление об открытии счета в налоговый орган

Законы РФ предусматривают обязательное извещение налоговых органов о регистрации банковских счетов компаний и ИП. В 2014 году вступили в силу нормативные изменения, согласно которым функции уведомления ФНС об оформлении расчетно-кассового обслуживания возложены на банки. Ранее документ, подтверждающий учетную запись в банковском учреждении, подавался непосредственно заявителем.

Новые правила также отменили ответственность юридических лиц и предпринимателей за не предоставление налоговому регулятору уведомлений об открытии и закрытии счетов.

Таким образом, в 2020 году ООО и ИП не обязаны извещать инспекцию ФНС о регистрации расчетного счета. Данная обязанность вменена банкам, которым необходимо предоставить соответствующее уведомление в 5-дневный срок с момента заключения договора РКО.

Открытие расчетного счета: поиск подходящего банка

Большинство предпринимателей сразу после сбора документов для открытия предприятия, прохождения этой непростой процедуры, и изготовления печати начинают искать подходящий банк для открытия в нем расчетного счета. В России зарегистрировано несколько сотен банков, часть из них именно работу с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями ставят во главу угла. Сориентироваться в этом банковском многообразии начинающим бизнесменам подчас очень непросто. Для того, чтобы выбрать оптимальный банк необходимо провести тщательный мониторинг. Главные пункты в данном исследовании:

• территориальная доступность банка
• стоимость открытия и ведения расчетного счета
• размер взимаемых комиссий за всевозможные финансовые платежи и операции
• надежность и стабильность на рынке

Особенно важен последний пункт. Реализуемая в последние годы политика «чистки» банковской системы ставит предприятия, особенно юридически лица, под серьезные финансовые риски. В случае закрытия банка, расчетные счета всех организаций, обслуживающихся в этом банке, автоматически блокируются, и в дальнейшем получить финансовую компенсацию будет очень непросто.

Возможно, именно поэтому, сложилась такая практика, что чем выше надежность банка, чем стабильнее его положение на рынке, тем дороже открытие счета и стоимость обслуживания в нем расчетного счета. Правда, иногда банки проводят специальные акции для привлечения новых клиентов, благодаря которым имеется реальная возможность открыть счет бесплатно или на очевидно выгодных условиях. С банком определились, следующий вопрос, с которым сталкиваются предприниматели – нужно ли ставить в известность об открытии расчетного счета в банке налоговую инспекцию.

Порядок информирования до 2014 года

До принятия в 2014 году правительством РФ поправок в нормативной базе существовала строго определенная обязанность юридических лиц и индивидуальных предпринимателей извещать письмом контролирующие органы об открытии или закрытии расчетных счетов в надлежащем порядке и сроке. Заявители представляли в ФНС сообщение, составленное по установленной форме С-09-1 и оформленное в 2-х экземплярах.

Форма письма включала 2 листа: первый содержал данные о заявителе, второй сообщал реквизиты банка, оформившего договор РКО. Документ направлялся в налоговый орган без необходимости уплаты госпошлины и нотариального удостоверения.

Законодательство предоставляло компаниям и ИП 7 рабочих дней с момента регистрации банковского счета для подачи соответствующего уведомления. За нарушение регламента грозил штраф. В случае заключения договоров с несколькими банковскими организациями, возникала необходимость отдельного извещения по каждому расчетному счету.

Разрешалось заполнение бланков сообщений следующим способами:

• с применением компьютера;
• в ручном формате с использованием шариковой ручки с синими чернилами, строго печатными буквами, размещенными по одной в специально отведенных клетках.

Уведомление заверялось подписями руководителя и главного бухгалтера, а также печатью компании и дополнялось справкой из банка, подтверждающей оформление РКО. Для отправки документа применялся формат почтового письма с описью вложения. Почтовый штемпель свидетельствовал о дате сообщения.

Кроме того, владельцы банковских счетов при их открытии обязаны были сообщить об этом в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования.

Если счет открывается за пределами РФ

Резиденты должны сообщать в налоговую об открытии счета в других государствах. Это правило распространяется на организации, ИП и даже физ. лиц. Уведомление следует отправить в течение месяца с момента открытия счета. Если счет закрыт или были изменены его реквизиты, об этом также нужно уведомить ФНС.

Порядок уведомления

Уведомление подается в ИФНС по месту регистрации налогоплательщика. Необходимо заполнить заявление по специальной форме в 2 экземплярах. На одном из них сотрудник ФНС сделает отметку о получении. Этот документ понадобится, если переводы на счет, открытый в другой стране, будут осуществляться через российские банки.

Если лично посетить налоговую инспекцию нет возможности, то заявление можно отправить через интернет с использованием ЭЦП или по почте ценным письмом с уведомлением о вручении.

Общая информация

Несмотря на то что с 2014 года подобное уведомление автоматически передается в налоговые и страховые органы банком, встречаются случаи, когда его необходимо заполнять и отсылать самому. Затребовать данное уведомление у предпринимателя могут сотрудники МВД, ФНС и даже банков. Дело в том, что система работает достаточно нестабильно из-за бюрократии.

Чиновники пытаются всячески наладить ее, но борьба проходит с переменным успехом. Поэтому обязательно поинтересуйтесь у представителя банка, кого надо уведомить при открытии расчетного счета. Они знают особенности работы местных органов контроля и обязательно посоветуют вам, как правильно поступить.

Сообщение в Фонд социального страхования

В 2020 году организации и индивидуальные предприниматели, оформившие расчетно-кассовое обслуживание в банке, не обязаны извещать об этом ПФР.

Соответствующие изменения нормативов были приняты правительством РФ и закреплены в ФЗ № 50 от 02.04.2014 года. Ранее закон предоставлял бизнес-структурам 7 рабочих дней для уведомления ПФР о регистрации банковского счета.

Согласно принятым в 2014 году поправкам в действующем законодательстве, отменено требование об извещении ФСС при регистрации р/с.

Изменения касаются счетов, оформленных в российских и иностранных банках.

Правильное оформление уведомления

Для того чтобы подать уведомление, необходимо заполнить бланк. Его можно скачать на сайте ФНС РФ. Там же есть и инструкция к его правильному заполнению. Поскольку это бланк строгой отчетности, то к нему выдвигаются специальные требования:

1. Бланк необходимо заполнять только синими чернилами.
2. Допускается вписывание информации в бланк при помощи принтера, но в таком случае никаких надписей ручкой быть не должно.
3. Буквы прописываются только в печатном виде.
4. Документ заполняется в двух экземплярах. Первый остается у владельца счета, второй отправляется в налоговую службу.
5. Никаких помарок или исправлений на бланке не должно быть.

Требования, как видите, выдвигались достаточно высокие. При этом заверять бланк у нотариуса не требовалось, так же как и оплачивать пошлину. Он просто подавался в соответствующее ведомство на общих основаниях.

Зачем вообще необходим расчетный счет

Расчетный счет обычно используется лицами, ведущими хозяйственную деятельность. Его могут оформить:

1. Физлица, не ведущие предпринимательскую деятельность. Например, безработный или инвалид может открыть р/с и получать на него всяческие пособия и выплаты.
2. Физлица, имеющие лицензию индивидуальных предпринимателей.
3. Различные организации, носящие статус юридических лиц.

Обратите внимание:

классический расчетный счет позволяет субъекту проводить безналичные расчеты и отображает его финансовое состояние. Его открытие — это необязательная процедура, но она расширяет возможности физического и юридического лица.

Действительно, вы можете оформить расчетный счет в любое время. Теперь вас фактически не волнуют сроки уведомления налоговой — банк самостоятельно передаст информацию о счете в ФНС. Неважно, открываете ли вы его при регистрации компании или в процессе работы — никаких регулирующих норм по этому поводу не имеется.

Отправка банком информации об открытии р/с свела на нет целую ветвь имеющейся коррупции и поборов. Раньше за оформление уведомления с субъекта брали достаточно приличные суммы различные консалтинговые компании и “бегунки”. Кроме оплаты услуг посредника нужно было еще оформить доверенность у нотариуса, что также увеличивало расходы. Теперь данная “кормушка” полностью ликвидирована.

Уведомить налоговую может ваше доверенное лицо

Обязаны ли ИП и юридические лица уведомлять налоговую об открытии расчетного счета в России

До апреля 2014 г. ООО и ИП нужно было сообщать в налоговую об открытии расчетного счета в РФ лично в течение недели после оформления документов в банке.
В налоговую подавался утвержденный бланк, содержащий номер счета, дату открытия или закрытия счета, название фирмы или данные ИП, КПП и ИНН фирмы или ИП, сведения о банке. Заполненный бланк заверялся подписью директора и бухгалтера. Если сведения не успели подать, фирма или ИП штрафовались на 5000 руб, директор или главный бухгалтер — на 1000-2000 руб.

В мае того же года закон изменился. С того момента эту задачу передали банкам, которые открывают и закрывают счета налогоплательщиков. Т. е. в 2020 как и в 2020 году юридические лица и ИП не информируют ФНС об открытии счетов в России.

Рекомендуем прочитать: Рейтинг банков для малого бизнеса с выгодным РКО для ИП и ООО.

Как банк уведомляет ФНС

Ответственный работник банка при открытии расчетных счетов заносит данные о новых клиентах в книгу регистрации счетов. Запись должна содержать название организации или данные ИП, дату оформления и номер договора на РКО, цель открытия счета. Сведения сначала направляются в головной офис банка, затем — в налоговую. По итогу дата предоставления данных в налоговую заносится в книгу регистрации.

Сведения передаются в ФНС тремя способами:

1. На электронный адрес налоговой. При получении информации ответственный сотрудник налоговой отправляет в банк ответное письмо.
2. Письменным сообщением. Банком направляется заказное письмо в налоговую по месту своей регистрации с уведомлением о получении.
3. Через доверенное лицо при личном обращении в ФНС. Банком оформляется доверенность на третье лицо для передачи документов в налоговую.

Уведомление для налоговой содержит:

• наименование, адрес нахождения и данные банка, где открыт счет (КПП, ИНН, корреспондентский счет, БИК, номер счета);
• наименование организации или данные ИП;
• номер и дату договора;
• номер и дату открытия расчетного счета;
• данные свидетельства юр. лица или ИП о постановке на учет в ФНС;
• код отделения налоговой, куда отправляется письмо;
• должность и контакты сотрудника банка.

Документ формируется в 2-х экземплярах: для ФНС и банка. Если он заполняется от руки, необходимо следовать двум правилам:

1. Одна клетка — одна буква.
2. Использование ручки с синей пастой.

Сроки подачи заявления в налоговую

При открытии счета ООО или ИП банк обязан проинформировать налоговую за 5 рабочих дней.

При несоблюдении сроков, по 132 ст. Налогового Кодекса РФ, штрафами наказываются как ответственный сотрудник банка на сумму от 1000 до 2000 руб., так и сам банк на 20 000 руб. За несвоевременную отправку сведений о закрытии счета или о смене реквизитов банку грозит штраф на 40 000 руб.

Порядок действий при смене расчетного счета

Информировать ФНС о смене счета юридические лица и ИП не должны. Эта обязанность также передана банкам: о закрытии сообщает банк, закрывающий счет, об открытии — банк, открывающий счет.

Рекомендуем прочитать: Рейтинг банков по РКО для ИП и юридических лиц с отзывами клиентов.

Источник: profzentr.ru