Образец чека самозанятого для физических лиц

Самозанятость – это особый льготный налоговый режим, который начал работать в нашей стране с 2019 года. Официально он именуется как «Налог на профессиональный доход (НПД)» и подходит для тех граждан, которые работают «на себя» и не оформляют ИП. Если в 2019 году в нововведении принимали участие всего 4 региона, то в 2020 году, согласно ФЗ №428 от 15 декабря 2019, к особому налоговому режиму присоединились еще 19 регионов.

При переходе на данный режим налогоплательщик получает право платить налог по сниженной ставке:

• 4% при сотрудничестве с физическими лицами;
• 6% при сотрудничестве с организациями и ИП.

Благодаря этому появляется возможность работать официально, не опасаясь наказаний за незаконную предпринимательскую деятельность.

Кстати, данный налоговый режим будет действовать в течение 10 лет без изменения процентных ставок.

Важен и тот факт, что самозанятый может работать в найме и получать зарплату (если эти две сферы его профессиональной жизни не пересекаются). В этом случае на заработную плату данный налог не распространяется. Трудовой стаж на основном месте работы также не прерывается.

Как самозанятому сформировать чек в приложении «Мой налог»

Кто может стать самозанятым

Чтобы стать самозанятым, важно отвечать определенным требованиям:

• годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей (ежемесячный заработок не выше 200 тысяч рублей);
• гражданин должен работать в регионах, на территории которых данный налоговый режим действует.

Кроме того, оформить статус самозанятого могут иностранные граждане из Беларуси, Киргизии, Казахстана и Армении (по ИНН, а не по паспорту). Условия работы в новом статусе для них такие же, как и для российских граждан.

Перейти на самозанятость могут как физические лица, так и индивидуальные предприниматели (в этом случае можно говорить о том, что они меняют режим налогообложения). Окончательно сформулированного списка профессий, представители которых могут стать самозанятыми, пока нет. Сейчас в нем отображены 105 видов профессиональной деятельности. Однако государство работает над этим вопросом, и в течение 2020 года данный перечень должен дополняться и совершенствоваться.

Пока можно однозначно сказать, что НПД облагаются доходы от следующих видов профессиональной деятельности:

• услуги в «сфере красоты» в домашних условиях;
• проведение банкетов и праздничных мероприятий;
• услуги бухгалтера;
• юридические услуги;
• работа посредством сети интернет;
• пассажирские и грузовые перевозки;
• продажа продукции собственного производства (как продукты питания, так и предметы ручной работы, повседневного спроса и т.д.);
• строительные и ремонтные работы;
• профессиональная видео- и фотосъёмка;
• посуточная или долгосрочная сдача жилых помещений в аренду.

Однако законодательством (ст. 4 и 6 ФЗ №422 от 27 ноября 2018) предусмотрены исключения. Так, самозанятым нельзя стать тем лицам, чья профессиональная деятельность связана:

Как на сайте МОЙ НАЛОГ сформировать чек самозанятому

• с продажей подакцизных товаров (бензин, алкогольная продукция);
• с добычей и последующей продажей полезных ископаемых;
• с перепродажей имущественных прав или товаров (исключение – продажа имущества, которое использовалось для личных нужд).

Оформить НПД не получится, если гражданин работает, представляя интересы иного лица на основании поручительства, договора комиссии или агентского договора.

Не получится стать самозанятыми лицам, которые применяют другие режимы налогообложения, указанные в части 1 Налогового Кодекса. Также это невозможно при осуществлении предпринимательской деятельности, доход от которой облагается налогом на доходы физических лиц (всем известный НДФЛ).

Как стать самозанятым

Процедура предельно простая. Настолько, что справиться с ней сможет любой не подкованный юридическими знаниями гражданин.

Все этапы процесса прописаны в Налоговом Кодексе (ст. 83, п.7.3). Отметим, что понятие «самозанятый» не установлено официально, хотя его употребляют как должностные лица, так и простые обыватели. В законе данная категория граждан описывается как физические лица, не зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей и осуществляющие деятельность по оказанию услуг без участия наемных сотрудников.

Алгоритм действий будет зависеть от того, какой способ регистрации выбрал гражданин. Общим станет лишь этап подготовки: придется заполнить заявление (по установленной форме).

Регистрация через мобильное приложение «Мой налог»

При регистрации через мобильное приложение посещать ФНС с документами лично не нужно: все они формируются в электронном формате.

• скачать и установить приложение на смартфон, компьютер или планшет;
• пройти процедуру верификации (подтверждения личных данных) через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или прописать данные паспорта самостоятельно;
• получить доступ к кабинету (с помощью учетной записи на сайте Налоговой службы или через портал Госуслуги);
• ввести пароль;
• указать индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН);
• если пользователь регистрируется по паспорту, то необходимо ввести номер телефона;
• на указанный номер придет код, который предстоит ввести в предложенной форме;
• выбрать регион, в котором трудится будущий самозанятый гражданин;
• при помощи приложения необходимо отсканировать паспорт (страницу с фотографией);
• внимательно сверить данные, которые отобразились в приложении после сканирования, с реальными цифрами в документе (если обнаружились ошибки, их нужно исправить);
• если все данные верные, можно нажать кнопку, подтверждающую регистрацию.

Затем пользователю нужно сфотографироваться, но так, чтобы лицо хорошо просматривалось. Далее придется подтвердить постановку на учет нажатием соответствующей кнопки (также есть возможность отказаться от процедуры).

После этого необходимо выбрать одну сферу деятельности (из 105 предложенных), в которой трудится пользователь. На этом процедура регистрации заканчивается: новоиспеченный самозанятый гражданин может пользоваться приложением для передачи сведений о своих доходах в ФНС. Самостоятельно считать что-либо не придется: приложение автоматически сформирует все чеки.

Кстати! Спустя сутки после регистрации ФНС отправляет уведомление о постановке на учет. Чаще всего проблем не возникает, однако, при расхождении данных, предоставленных пользователем, с теми, что имеются у ведомства, может прийти отказ. В этом случае необходимо устранить недочеты и пройти процедуру регистрации заново.

Также может прийти уведомление о том, что доступ предоставлен в тестовом режиме. Это значит, что ФНС еще проверяет предоставленные данные. Тестовый период длится не более 6 дней. В это время пользователь имеет возможность формировать чеки и отправлять их клиентам.

Несмотря на удобства, у регистрации через приложение есть явные недостатки:

1. Возможные ошибки регистрации. Например, при малейших отличиях фотографий в доступе будет отказано. Чтобы этого не произошло, специалисты рекомендуют проходить регистрацию через ЛК налогоплательщика.
2. У данного приложения нет никакой альтернативы: все финансовые операции можно проводить только через него.
3. Приложение имеет внушительный вес: 224 мб на iOS и 96,39 мб на Android.

Регистрация через уполномоченные банки

Среди таких финансовых организаций можно указать Сбербанк. Регистрацию осуществляется через мобильное приложение данного банка.

Для этого необходимо установить приложение, зайти во вкладку «Госуслуги» и выбрать раздел «Свое дело».

Важное примечание: зарегистрироваться через банк можно тем его клиентам, у которых открыты счета или карты на территории, участвующей в льготном режиме налогообложения.

Как платить налог

Регистрация в приложении – это полдела. Важно научиться с ним работать. Спешим успокоить: приложение достаточно простое, сложностей возникнуть не должно.

Так, при осуществлении продажи или оказании услуги, необходимо:

1. Войти в приложение и нажать на кнопку «Новая продажа».
2. Указать стоимость услуги/товара, дату и статус.
3. Указать клиентский статус: юридическое или физическое лицо.
4. Ввести номер телефон или адрес электронной почты, на который будет отправлена копия чека.

Возникает вопрос: как быть, если клиент решил вернуть товар? В этом случае чек можно аннулировать в приложении, а сумма налога автоматически уменьшится. При этом удаленный чек восстановить невозможно. Если возникнет такая необходимость, придется ввести данные заново.

Плюсы и минусы самозанятости

Безусловно, у этого нововведения есть ряд достоинств:

1. Простая регистрация.
2. Отсутствие бумажной волокиты. Самозанятому не придется заполнять декларации. Вся информация, на основании которой высчитывается сумма налога, поступает в ФНС через приложение.
3. Сумма налога существенно ниже в сравнении с другими режимами.
4. Предусмотрен налоговый вычет до 10 000 рублей. Это значит, что самозанятый гражданин может вернуть 1% от суммы налога, если ставка 4%, и 2% от суммы, если ставка 6%. Возврат возможен до тех пор, пока сумма в 10 000 рублей не будет израсходована полностью.
5. Не придется покупать и подключать кассовый аппарат. Все чеки формируются через вышеуказанное приложение.

Несмотря на все «бонусы» самозанятости, у этого режима есть свои минусы.

1. Нельзя нанимать сотрудников. Для этого придется стать индивидуальным предпринимателем.
2. Обязательные взносы в Пенсионный фонд не предусмотрены. Самозанятый может самостоятельно, на добровольной основе, делать перечисления. Лишь в этом случае будет «копиться» страховая часть пенсии.
3. Не предусмотрены выплаты пособий от Фонда Социального Страхования.
4. Налог на профессиональный доход нельзя совмещать с другими налоговыми режимами.
5. Невозможно применить НПД гражданам, которые сотрудничают с прошлыми работодателями на основании гражданского соглашения. Запрет действует в течение 2 лет.

Штрафные санкции

Важно понимать, что налог на профессиональный доход – это реальность дня сегодняшнего. Неуплата налогов в нашем государстве является преступлением, а потому даже льготный режим не освобождает от ответственности.

Например, штраф можно получить, если самозанятый гражданин не предоставил клиенту чек или сделает это с задержкой. Размер штрафа — 20% от общей суммы расчета (но не менее 1 000 рублей). Если нарушение повторится в течение календарного года, то размер штрафа увеличивается. В этом случае он будет равен всей расчетной сумме (но не менее 5 000 рублей).

Источник: delosmelo.ru

Чек самозанятого

После запуска пилотного проекта по самозанятым гражданам, они начнут выдавать чеки своим клиентам через новое приложение для смартфона «Мой налог».

Чеки нужно выдавать если:

• Вы официально получили статус самозанятого. То есть, прошли регистрацию в ФНС и получили этот статус официально.

• Ведете деятельность в одном из четырех регионов, которые принимают участие в эксперименте: Москва, Московская область, Калужская область, Республика Татарстан.

• Чек выдаете за свои услуги или товары собственного производства. То есть делает то, что разрешено для самозанятых.

Но какие сроки установлены законом по выдаче кассовых чеков? Когда их нужно выдавать:

• Чек должен быть сформирован налогоплательщиком и передан покупателю (заказчику) в момент расчета наличными денежными средствами и (или) с использованием электронных средств платежа.

• При иных формах денежных расчетов в безналичном порядке чек должен быть сформирован и передан покупателю (заказчику) не позднее 9-го числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором произведены расчеты.

Как это понимать:

1. Если ваш клиент платит вам наличными или с использованием электронных средств платежа (например, моментальным переводом с карты на карту при помощи онлайн-банка), то чек нужно выдавать сразу. В момент расчета.

2. Если безналичным банковским переводом со счета на счет, то чек необходимо выдать не позднее 9-го числа следующего месяца.

В электронной форме чек может быть передан следующими способами:

• путем направления чека покупателю (заказчику) на абонентский номер или адрес электронной почты, представленные покупателем (заказчиком);

• путем обеспечения покупателю (заказчику) возможности в момент формирования чека в месте продажи считать компьютерным устройством (мобильным телефоном, смартфоном или компьютером, включая планшетный компьютер) QR-код, содержащийся на чеке.

Что должно быть указано в чеке:

• дата и время осуществления расчета;

• фамилия, имя, отчество (при наличии) налогоплательщика-продавца;

• идентификационный номер налогоплательщика продавца;

• указание на применение специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»;

• наименования реализуемых товаров, выполненных работ, оказанных услуг;

• идентификационный номер налогоплательщика юридического лица или индивидуального предпринимателя – покупателя (заказчика) товаров (работ, услуг, имущественных прав) в случае осуществления реализации указанным лицам. Обязанность по сообщению идентификационного номера налогоплательщика возлагается на покупателя (заказчика);

• QR-код, который позволяет покупателю (заказчику) товаров (работ, услуг, имущественных прав) осуществить его считывание и идентификацию записи о данном расчете в автоматизированной информационной системе федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов;

• идентификационный номер налогоплательщика уполномоченного оператора электронной площадки или уполномоченной кредитной организации (в случае их участия в формировании чека и (или) осуществлении расчета);

• наименование уполномоченного оператора электронной площадки или уполномоченной кредитной организации (в случае их участия в формировании чека и (или) осуществлении расчета);

• уникальный идентификационный номер чека – номер записи в автоматизированной информационной системе налоговых органов, который присваивается чеку в момент его формирования.

Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, вправе устанавливать дополнительные реквизиты чека и требования к их заполнению.

Обратите внимание на последний пункт. Он означает, что налоговики могут со временем издать новый приказ, в котором введут новые реквизиты кассового чека для самозанятых граждан. Как это уже не раз происходило у ИП, для которых периодически меняют обязательные реквизиты в кассовом чеке.

Получите консультацию: 8 (800) 600-76-83
Звонок по России бесплатный!

В советские времена у телефонисток на коммутаторе висел лозунг, из которого следовало, что они все ратуют за свободные сексуальные отношения. Что это был за лозунг?

Источник: center-yf.ru

Счет от самозанятого образец

По закону, самозанятый может работать без печати. Более того, сейчас даже организации могут составлять документы без печати. Если покупатель или клиент потребует, чтобы на бланке стоял оттиск, плательщик НПД может отказать в этом и будет прав. Достаточно того, что на документе стоит подпись самозанятого.

Может ли самозанятый выставить счет

Самозанятость не обязывает налогоплательщика выставлять счета своим клиентам — законодательство вообще не содержит строгого регламента взаимодействия плательщика НПД и юридического лица. Физическим лицам в большинстве случаев достаточно чека. Но этого не скажешь об организациях — подавляющая часть привыкла к стандартному документообороту, поэтому часто требует счет от человека, с которым сотрудничает.

Советуем прочитать: 30 декабря сокращённый рабочий день

В ходе своей работы я определенно замечаю, что налоговый режим на профдоход уже надежно закрепился в России. По крайней мере, бухгалтера уже не «закатывают глаза» при виде самозанятого и даже охотно идут на сотрудничество. Я, как самозанятая, со своей стороны тоже с уважением отношусь к стандартному документообороту (на самом деле, он и мне «на руку»), поэтому готова и договор заключить, и счет выставить, и акт оформить.

Итак, самозанятый может выставлять счета и юридическим, и физическим лицам.

Бланк можно использовать стандартный, особенных требований к нему нет. Раньше самозанятые брали шаблон из интернета или образец у контрагента и подбивали его «под себя». Но теперь этого делать не нужно: приложение «Мой налог» дает возможность оформить счет через него. Как это сделать — читайте далее.

Возможно, вам будет интересна статья, как правильно отбивать чеки: сроки, что писать и так далее.

Как самозанятому выставить счет на оплату через «Мой налог» — новая опция

Я была приятно удивлена, заметив на главной странице приложения две новые вкладки: «Чеки» и «Счета».

Если чеки существовали и ранее и размещались в разделе «Операции», то счета выставить прежде через «Мой налог» было невозможно. Теперь такая функция появилась.

Вот так выглядит документ в пдф-формате (физлицу).

Если войти во вкладку «Счета», взору предстанет несколько категорий: все, на оплату, оплаченные и отмененные. Так же есть классификация по месяцам.

Меня, признаюсь, очень порадовали эти нововведения — надеюсь, что разработчики не остановятся на достигнутом и предоставят возможность для формирования и иных документов (акта, договора).

Счет на оплату от самозанятого — образец и пошаговая инструкция

Итак, разберем пошагово, как выставить платежные документы для физ и юр лиц. Я приложу скриншоты, но на самом деле весь процесс интуитивно понятен. Кроме того, приложение дает подсказки.

Важный момент — чтобы выставить счет контрагенту, в «Мой налог» нужно внести свой расчетный счет или номер телефона. Не номер карты, с которой вы ежемесячно оплачиваете налог, а именно расчетный и БИК банка.

Впрочем, не переживайте — если этих данных в приложении нет, при выставлении счета оно уведомит вас об этом и перенесет на страницу, где нужно указать сведения. Это раздел «Прочие» — «Платежи». В разделе «Получение средств» укажите нужные данные: расчетный счет или номер мобильного телефона. У меня, как видите, первый вариант.

Советуем прочитать: Отмена судебного приказа образец 2023

Физическому лицу

Пошаговая инструкция, как выставить счет физлицу, начинается с того же, что и оформление чека. Нужно кликнуть «Новая продажа», ввести «Наименование услуги» и сумму. Далее выбираете «Физическому лицу» и нажимаете «Выдать счет». Вводите ФИО клиента и его телефон (обязательно). Жмете «Сохранить».

Готовый счет содержит ваши реквизиты, клиента, QR-код. Приложение предлагает сформировать документ в PDF-формате. Клиенту можете отправить бумагу во вложении, также удобно передать ссылку на него (нажмите «три точки» и выберите соответствующее действие). В этом же меню документ доступно удалить (аннулировать).

Юридическому лицу

Формирование счета для организации происходит также, как и для физического лица. Нужно нажать «Новая продажа», ввести «Наименование услуги» и сумму.

Далее выбрать юридическому лицу (или ИП). Здесь дополнительно потребуется внести ИНН и название компании. Кликнуть «Выдать счет».

К слову, при введении ИНН приложение предложит найти контрагента.

Счет идентичен документу физлица: также имеет реквизиты покупателя и продавца, куар код.

Приложение предлагает сформировать счет в PDF-формате. Клиенту можете отправить документ во вложении, также удобно передать ссылку на него (нажмите «три точки» и выберите соответствующее действие). Здесь же при необходимости счет юр лица можно аннулировать.

После формирования документы попадают в раздел «Счета», где суммы по ним складываются, демонстрируя общую выручку.

Зачем выставлять счета

Я активно пользуюсь данной функцией, при этом выставляю счета не только юридическим лицам, но и физическим.

Главная причина этого — мне и моим клиентам так удобно.

Счет позволяет мне видеть предполагаемый доход, отслеживать сколько из потенциальных клиентов стали реальными, контролировать оплату. При формировании они не попадают в последние операции, а систематизированно хранятся в отдельной вкладке по категориям (оплаченные, неоплаченные, отмененные, по месяцам).

Советуем прочитать: Восстановление прав цена

Если говорить о клиентах, им тоже удобно наглядно видеть в счете перечень услуг (товаров), за которые они собираются заплатить. Это касается не только компаний с большим потоком подобных бумаг, но и физических лиц, которые могут сориентироваться по предстоящим расходам. Это освобождает стороны от лишних вопросов и недопониманий.

Надеюсь, информация была вам полезна. Читайте и другие наши статьи: например, как заработать в Тик Токе с нуля.

Что такое счёт на оплату

Это документ, по которому покупатель (заказчик) переводит деньги за товар или услугу. Счёт на оплату — это подтверждение, что компания оплатила работу контрагента, а не поездку начальника на Мальдивы.

В законе №422-Ф3 и в письме ФНС нет упоминаний о том, какие документы сопровождают расчёты между самозанятым и юрлицом (кроме чека). Поэтому ориентируемся на порядок расчета между юрлицом и физлицом:

• Договор, который закрепляет условия оплаты, способ и порядок расчётов, гарантии и ответственность сторон. Договор не нужен, если сделка немедленная: например, юрлицо покупает у самозанятого связанные вручную варежки и оплачивает их на месте. В этом случае понадобится только чек от самозанятого.
• Счёт на оплату, который служит обоснованием оплаты услуг или товаров самозанятого заказчиком.
• Назначение платежа, которое формирует заказчик.
• Чек от самозанятого.

Самозанятый может найти заказчика не только в России, но и за рубежом. Сервис Jooble ежедневно агрегирует вакансии со всего мира. Самозанятому нужно лишь вбить в поисковой строке интересующий запрос и тип занятости.

Бизнесу

В первую очередь он нужен бухгалтерии заказчика. Налоговая отчётность для юрлиц строже, чем для самозанятых. Поэтому все операции, которые проходят по расчётному счёту компании, должны быть обоснованы документами.

Самозанятому

Самозанятые имеют право получить оплату без выставления счёта. Но если заказчик попросит такой документ, лучше бы знать, как правильно его составить.

Отказывая заказчику в этом документе, самозанятый может потерять клиента, и не одного.

Советуем ознакомиться:

1. Если пришел отказ на пособие с 8 до 17
2. Земли общего пользования
3. Мошеннические действия
4. Контрактная служба это
5. Кооперативная собственность
6. Обжалование решения суда образец

Источник: xn—-7sbbfnbc5ajrhpegqv.xn--p1ai