Главный редактор
Обновлено: 04 октября 2022
Зачем нужен расчетный счет
Расчетный счет — это счет в банке, открываемый юридическим лицом или предпринимателем для хранения денежных средств, для осуществления и приема безналичных платежей.
Как ООО, так и ИП имеют право открывать неограниченное количество расчетных счетов в одном или нескольких банках.
Расчетный счет незаменим для:
- Безналичных расчетов партнерами по бизнесу
- Расчетов в рамках одного договора, когда общая сумма превышает 100 000 рублей
- Приема безналичных платежей от физических лиц (эквайринг)
В целом ИП может работать без расчетного счета, если он будет получать выручку исключительно наличными средствами, оплачивать услуги и товары наличными и не более установленного лимита.
ООО такой возможности лишены, так как юридические лица обязаны:
Эквайринг
- Соблюдать лимит кассы и отправлять превышающие его средства на счет
- Оплачивать налоги исключительно с расчетного счета организации
Для того, чтобы пользоваться любым видом эквайринга и ООО, и ИП должны иметь расчетный счет. Так же не имеет значения, какой вид эквайринга выбирает предприниматель.
Торговый эквайринг без расчетного счета
Торговый эквайринг — прием безналичной оплаты за товар в торговой точке. Другими словами, покупатель расплачивается за покупку или услугу не наличными средствами в кассу продавца, а переводом с банковской карты на расчетный счет организации.
Торговый эквайринг не может использоваться без открытия расчетного счета, даже индивидуальными предпринимателями, которые в остальных случаях могут обходиться без счета.
Дело в том, что услуги торгового эквайринга банки предоставляют только юридическим лицам с уже открытыми расчетными счетами. Поэтому даже ИП, применяющий торговый эквайринг тоже обязан иметь счет в банке.
Банк, предоставляющий услуги эквайринга даже не станет заключать договор с бизнесменом без расчетного счета. Он либо предложит клиенту сначала заключить соглашение на открытие счета, либо попросит сначала открыть расчетный счет в любом банке, а уже потом думать об эквайринге.
Если нет расчетного счета, то куда банк будет перечислять принятые у покупателей средства? Перечислять выручку на дебетовую карту физического лица они просто не имеют права.
Не обязательно расчетный счет должен быть открыт в том же финансовом учреждении, которое будет принимать безналичную оплату. Банк может перечислять платежи и на счет в другой организации.
Интернет-эквайринг без открытия Р/с
Интернет-магазинов и прочих сайтов, принимающих оплату с банковских карт, с каждым годом становится все больше, но интернет-эквайринг в России все равно остается явлением молодым и плохо проработанным. Банки не предоставляют четких тарифов, а интернет-продавцы не всегда сами понимают чем эквайринг отличается от альтернативных способов приема платежей через интернет.
Интернет-эквайринг без открытия расчетного счета невозможен. Более того, некоторые банки не имеют лицензии на интернет-эквайринг, а соответственно не предоставляют подобные услуги.
Принимать платежи без расчетного счета можно лишь с помощью платежного агрегатора — кредитной организации, которая по договору обязуется обеспечить прием платежей разными способами (с банковских карт, электронных кошельков) на любой, в том числе физический счет (банковскую карту, электронный кошелек) клиента. Для оказания таких услуг агрегаторы заключают договоры с банками, мобильными операторами и прочими участниками процесса. Агрегаторы объединяют средства на своем счету, а затем передают их в банк.
Мобильный эквайринг без Р/с
Мобильный эквайринг появился на отечественном рынке не так давно. От торгового он отличается тем, что платежи принимаются с помощью мобильного телефона (смартфона, планшета) и подключенного к нему кардридера.
В остальном процедура оплаты картой не отличается от торгового эквайринг, а значит не может происходить без открытия расчетного счета, на который банк будет направлять денежные средства.
Рекомендовано для вас
- Как работает эквайринговое решение для интернет-магазина ЮKassa
- Мобильный эквайринг в России вырос в два раза
- Примсоцбанк приготовил праздничные скидки на эквайринг
Источник: vsezaimyonline.ru
Что такое эквайринг и как подключить его без POS‑терминала?
Сегодня лишь 40% небольших магазинов и прочих точек продаж предлагают своим покупателям расплатиться банковской картой. Многие предприниматели полагают, что это связано с дополнительными затратами. Между тем есть способ реализовать прием карт бесплатно.
Как принимать карты к оплате: варианты
Чтобы покупатель смог расплатиться картой, продавец должен подключить эквайринг. Так называют услугу банка по приему платежей картами.
Эквайринг — сложный процесс, в котором задействовано несколько участников. Это покупатель и продавец, банк — эмитент карты покупателя и банк-эквайер, а также платежный шлюз или процессинговый центр. При этом все процессы взаимодействия укладываются в считанные секунды.
Покупатель в магазине вставляет карту в терминал или прикладывает к нему, информация передается по цепочке между всеми участниками, проводятся проверки, и в итоге операция подтверждается или отклоняется. Если все хорошо, оплата проходит. Это называется торговый эквайринг.
Чтобы все работало, нужно заключить договор с банком и установить POS-терминал. Его цена начинается от двух десятков тысяч рублей. Для малого бизнеса это ощутимые затраты, тем более почти всем (за редким исключением) недавно уже пришлось потратиться на онлайн-кассы. Однако есть несколько возможностей сэкономить:
- Мобильный эквайринг. Он полностью аналогичен торговому, но вместо полноценного терминала используется миниатюрный. Он работает в связке со смартфоном, на который устанавливается специальное приложение.
- Интернет-эквайринг. Терминал не нужен — вместо него данные с карты вводятся в форму на сайте. Минус в том, что решение ориентировано на интернет-магазины и онлайн-сервисы.
- Эквайринг через приложение. По сути, это тот же интернет-эквайринг, но вместо ввода данных на сайте платежного сервиса используется приложение на кассе (смартфоне).
Обратите внимание! Терминал эквайринга и касса — не взаимозаменяемые устройства. При оплате картой продавец обязан выдать покупателю кассовый чек.
Эквайринг через приложение
Такой вариант отлично подходит для малого бизнеса, поскольку позволяет обойтись без покупки POS-терминала. Его может заменить приложение. Оно устанавливается на кассу либо на смартфон (если роль кассы играет мобильное устройство + принтер чеков). Как правило, аналогичное приложение должно стоять на смартфоне покупателя.
Порядок расчета следующий:
- Продавец пробивает на кассе товар. При формировании чека нужно указать, что расчет производится через приложение.
- На экране ККТ появляется QR-код, в котором зашифрованы данные о покупке.
- Покупатель сканирует код смартфоном, после чего деньги переводятся на счет продавца.
Чтобы подключить такой эквайринг, нужно заключить договор с соответствующим сервисом или банком. Наибольшей популярностью из приложений пользуются Сбербанк Онлайн и Яндекс.Касса. В остальном все так же, как при торговом, мобильном либо интернет-эквайринге. Придется уплачивать комиссию, зато можно прилично сэкономить на установке терминалов.
В разных сервисах процесс расчета реализован по-своему. Например, в некоторых QR-код генерируется мобильным устройством покупателя, а кассир должен его считать. Другие сервисы вовсе не требуют установки приложения на смартфон покупателя. На кассе водится его номер, затем на него направляется SMS-сообщение с защитным кодом, после введения которого производится списание средств.
Пример
В магазине применяется онлайн-касса. Продавец заключит договор с Яндекс.Кассой на интернет-эквайринг. Далее он скачал на свою кассу приложение «Платежи через Яндекс.Кассу» и однократно произвел его настройку. Теперь касса сможет принимать к оплате карты Сбербанка и Яндекс.Деньги. Оплата выглядит так:
- Покупатель указывает способ оплаты — карта Сбербанка или кошелек Яндекс.Деньги.
Плюсы и минусы
Итак, описанный выше способ представляет собой новую ступень развития эквайринга. Она имеет свои преимущества:
- Не придется ставить специальное оборудование. Малый бизнес может сэкономить. Причем не только на покупке либо аренде терминала, но и на его техобслуживании и ремонте.
- Не нужно проводить инкассацию, поскольку деньги сразу поступают на расчетный счет.
- Можно принимать оплату дистанционно. Если не хватает денег, покупатель может отправить код своим близким, и они оплатят покупку.
У такого «облегченного» эквайринга есть и свои минусы:
- Комиссия. Она немного выше, чем при торговом эквайринге.
- Необходимость установки приложения. Скорее всего, у покупателя нужное приложение отсутствует. То есть его придется сначала скачать и установить — только после этого получится оформить продажу.
- Невысокая распространенность. Метод оплаты через приложение пока не завоевал особой популярности. Большинство покупателей о нем даже не знают. А значит, нужно разъяснить его суть, помочь с настройкой приложения. На практике это нереально (хотя если покупателей не так много, то почему бы и нет?).
Тем не менее в некоторых ситуациях эквайринг через приложение может стать удобным инструментом. Например, на случай, если у покупателя не будет в кошельке наличности (он рассчитывал, что вы принимаете карты). Или если среди постоянных клиентов есть пользователи электронных кошельков. В конце концов, не помешает эквайринг через приложение и при наличии POS- терминала — как запасной вариант на случай его поломки.
Почему рискованно принимать деньги на личную карту
Иногда при отсутствии в магазине эквайринга предприниматели предлагают покупателям перевести деньги на карту продавца. Речь, как правило, о Сбербанке. При этом покупателю предоставляется номер личной карты (как физического лица, а не ИП) либо привязанный к ней телефон. Не стоит путать этот способ с эквайрингом, о котором мы рассказали выше. В данном случае имеет место личный перевод денег одного гражданина другому.
Уже много лет обсуждается вопрос: законно ли ИП использовать личный счет либо карту для предпринимательской деятельности? В принципе, Налоговая служба против этого не возражает. Подразумевается, что, получив перевод на личную карту, предприниматель возьмет эти денежные средства и внесет на свой расчетный счет. А затем задекларирует их и уплатит с этой суммы налог.
Однако на практике все иначе. Провернуть такую операцию пару раз и с небольшими суммами, возможно, безопасно. А вот если ИП поставит это на поток, то вопросы возникнут обязательно. И в первую очередь — у банка. Инструкция ЦБ РФ не разрешает использовать текущий счет физического лица для расчетов, которые осуществляются в рамках предпринимательской деятельности.
Поэтому банк вправе отказать в обслуживании.
Таким образом, для приема оплаты картой ИП следует открыть расчетный счет. И подключить к нему эквайринг — полноценный либо через приложение.
Источник: pro126.ru
Нужны ли онлайн-кассы при эквайринге?
Содержание
- Кто должен работать с онлайн-кассами?
- Кто может работать без онлайн-касс?
- Что такое эквайринг?
- Нужны ли онлайн-кассы при эквайринге?
- Ответственность за отказ в применении онлайн-кассы при эквайринге
- Вопросы и ответы
Что такое эквайринг? Нужны ли онлайн-кассы при эквайринге? Данные вопросы будут подробно раскрыты в статье.
Кто должен работать с онлайн-кассами?
Кто может работать без онлайн-касс?
В соответствии с Федеральным законом от 3 июля 2016 г. № 290-ФЗ
организации и индивидуальные предприниматели с учетом специфики своей деятельности или особенностей своего местонахождения могут производить расчеты без применения контрольно-кассовой техники при осуществлении следующих видов деятельности и при оказании следующих услуг:
Что такое эквайринг?
Эквайринг — банковская услуга, позволяющая потребителям оплачивать покупку при использовании пластиковой карты, благодаря чему отсутствует необходимость обналичивания денежных средств.
Согласно п. 1.9 Положения Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием» на территории Российской Федерации кредитные организации (далее — кредитные организации — эквайреры) осуществляют расчеты с организациями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, и (или) выдают наличные денежные средства держателям платежных карт, не являющимся клиентами указанных кредитных организаций (далее — эквайринг).
Таким образом, под эквайрингом понимается процесс приёма оплаты банком-эквайером:
| Вид эквайринга | Комментарий |
| Торговый | Оплата банковской картой посредством специально установленных на объектах торговли устройств. |
| АТМ-эквайринг | Снятие наличных средств или внесение наличных средств на банковскую карту посредством банкоматов или платёжных терминалов |
| Интернет-эквайринг | Оплата интернет-покупок посредством специального интерфейса |
| Мобильный эквайринг | Способ оплаты с помощью мобильных устройств, к которым подключается картридер |
Нужны ли онлайн-кассы при эквайринге?
С 2017 года предприниматели начали внедрение онлайн-касс. Для онлайн-кассы не требуется ЭКЛЗ, фискальная память, но обязателен фискальный накопитель. Фискальный накопитель – это сменный блок, служащий для хранения, защиты и передачи информации в ИФНС. По мере заполнения накопителя он подлежит замене, равно как и онлайн-касса. Каждый экземпляр регистрируется в налоговом органе электронно.
- если бизнес ведётся честно и ФНС это отмечает, то вероятность проверки значительно снижается;
- снизятся совокупные затраты на приобретение и эксплуатацию ККТ.
Новая кассовая техника будет отличаться тем, что будет отправлять в ИФНС информацию о совершённой продаже в режиме реального времени.
Согласно Федеральному закону от 22 мая 2003 г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» при расчёте за товар, работу или услугу денежными средствами или банковской картой применение контрольно-кассовой техники обязательно.
Таким образом, если оплата производится посредством эквайринга – предприниматели обязаны применять онлайн-кассы.
Ответственность за отказ в применении онлайн-кассы при эквайринге
За несоблюдение законодательства и отсутствие онлайн-кассы предусмотрены значительные штрафы как для юридических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей:
Вопросы и ответы
- Я являюсь ИП, применяю ЕНВД (розничная торговля запчастями для автомобилей). Сотрудников у меня нет, но есть эквайринг. Нужна ли мне онлайн-касса?
Ответ: Да, онлайн-касса нужна с 1 июля 2023 года.
- Можем ли мы заменить эквайрингом онлайн-кассу?
Ответ: В случае, если вашими клиентами являются физические лица – сделать этого нельзя, т.к. чек предоставлять необходимо, но юридические лица могут производить оплату по безналичному расчёту.
Источник: online-buhuchet.ru