По закону индивидуальные предприниматели не обязаны вести бухгалтерский учёт. Поэтому фрилансерам, которые работают на себя, понадобится всего три документа для взаимодействия с заказчиками: Договор на оказание услуг. Счёт, по которому заказчик оплатит работу.
Нужно ли платить налог с фриланса?
Фрилансер — самозанятое лицо.
На выбор есть две системы налогообложения: общая и упрощённая. На общей системе: надо платить 18% НДФЛНалог на доходы физических лиц , 1,5% военного сбора и 22% ЕСВ с чистого дохода (доходы минус расходы, связанные с деятельностью). … Если не получаете доход — налоги не уплачиваете.
ЧИТАЙТЕ ЕЩЕ ПО ТЕМЕ:
- Как рассчитать страховой стаж
- Когда больничный оплачивается 100 процентов
- Как вернуть деньги если товар не пришел
- Как вернуть деньги из Алиэкспресс
- Прислали не тот товар что делать
- Строка 100 в 6 ндфл как заполнить
- Как восстановиться в колледже
- Что будет если выпить просроченное лекарство
- Когда берется налог с продажи квартиры
Что будет если фрилансер не платит налоги?
Что будет, если не платить налоги? Эксперты портала pravoved.ru рассчитали, сколько вам придётся заплатить, если, к примеру, вы заработали 2 000 000 рублей за 3 года и не уплатили с них налоги: Административный штраф — от 500 до 2 000 рублей Подоходный налог (13 % от всех доходов за 3 года) — 260 000 рублей
Налоги фрилансера: нужно ли открывать ИП, оптимальная система налогообложения для фрилансера
Нужно ли программисту ИП?
Таким образом, если ваша деятельность по разработке ПО направлена на систематическое получение прибыли, а это и реклама своих услуг, и создание сайта-портфолио с предложением оказания таких услуг, даже если никакие деньги еще не получены, то нужно регистрироваться в качестве ИП или открывать коммерческую организацию …
Что такое ИП фрилансер?
Фрилансер — это лицо, которое не состоит в трудовых отношениях с компанией, а выполняет работы по договору гражданско-правового характера. Договор может быть письменным или существовать в устной форме.
ЭТО ИНТЕРЕСНО: Как поменять птс при смене фамилии?
Сколько налогов платит фрилансер?
Налог начисляется с поступлений: 4 % для физических лиц и 6 % для юридических лиц. Уплата налога происходит в конце месяца. Сумма автоматически начисляется, исходя из полученного за месяц дохода.
Как налоговая узнает о доходах самозанятых?
На все свои услуги, которые вы предоставляете клиентам, а также проданные товары, вы должны выдавать электронный чек при помощи программы «Мой налог» на смартфоне. Вот, как раз суммируя эти чеки, налоговая служба будет знать, какой у вас доход. Пробили чек — сумма дохода выросла.
Как вывести деньги с фриланса?
Вывести деньги можно с помощью PayPal, Moneybookers, Envato Prepaid MasterCard (Payoneer), или с помощью SWIFT перевода (если на вашем счету больше 500 у.
…
Пополнение баланса в системе осуществляется следующими способами:
- WebMoney;
- Яндекс. Деньги;
- QIWI;
- Visa/MasterCard;
- безналичное пополнение.
Как декларировать доход от фриланса?
Фрилансер может подавать декларацию как физлицо и платить 13% НДФЛ, но только если он не занимается предпринимательством. Если вы оказываете услуги и регулярно получаете за это деньги — это уже бизнес. Тогда нужно зарегистрировать ИП или ООО, платить налоги и взносы.
Что будет если не платить Нпд?
По закону налоговая инспекция вправе проверить доходы самозанятого, доначислить неуплаченные налоги и выписать штраф. Он составит 20% от суммы, которую вы должны были уплатить, но скрыли от налоговой. Штраф может вырасти до 100%, если вы снова уклонитесь от уплаты налогов в течение полугода с последнего нарушения.
Какие суммы интересуют налоговую?
Обязательному контролю со стороны Росфинмониторинга подлежат операции на сумму свыше 600 тыс. руб. Если клиент проводит однотипные операции, которые в сумме превышают планку в 600 тыс. руб., они также могут подпасть под обязательный контроль.
ЭТО ИНТЕРЕСНО: Как получить проездной билет для школьника?
Можно ли работать фрилансером без ИП?
Даже вполне официально вы можете как физическое лицо получать деньги по договору подряда, без своего ИП/ООО. Незаконно, но первое время, пока нет регулярных поступлений — можно и как физическое лицо. Если клиент согласен как-то вам выплачивать (это будут его заморочки, ибо такие выплаты незаконны).
Источник: onixhome.ru
Фрилансер как платить налоги физлицу и ИП?
Первый вопрос, с которым сталкивается начинающий фрилансер – как платить налоги. Давайте разберемся, какую выбрать систему налогообложения, как правильно делать отчисления и как вести отчетность. Что же важно знать, чтобы избежать штрафных санкций от налоговиков?
- 1 Нужно ли фрилансеру платить налоги?
- 2 Фриланс налогообложение: как выбрать оптимальный вариант
- 3 ИП: налоги при работе фрилансером
- 4 Шаги регистрации ИП
- 5 Заключение договорных отношений с заказчиком
- 6 Как платить налоги фрилансеру в России: подача декларации в налоговую
- 7 Как налоговая инспекция определяет факт уклонения от уплаты налогов?
- 8 Платят ли блоггеры налоги?
Нужно ли фрилансеру платить налоги?
Фриланс считается предпринимательской деятельностью тогда, когда физлицо получает прибыль от неё на постоянной основе. Единичные случаи заработка сюда не относятся.
Согласно законодательству РФ, если фрилансер получил за последние 3 года доход от 900 тысяч рублей без уплаты налогов и страховых сборов (или общая сумма превышает 2,7 млн. рубл.), то за это предусмотрены штрафные санкции начиная от 100 до 500 тысяч рублей (ст. 198 УК РФ). К тому же нарушитель за недоимку в крупных и особо крупных размерах может быть привлечен к уголовной ответственности (лишение свободы до 3 лет, принудительные работы, арест на 6 мес). Уголовного наказания можно избежать, если нарушитель попался налоговикам впервые и полностью уплатил недоимку, пени и штраф в соответствии с НК РФ.
Фрилансер может оформить свою работу гражданско-правовым или трудовым договором, выступать как физлицо либо как частник. Форма налогообложения зависит от правовой формы регистрации деятельности.
Фриланс налогообложение: как выбрать оптимальный вариант
Согласно условиям трудового договора, обязанность начисления и уплаты налогов с дохода фрилансера перекладывается только на работодателя. Но такой вид взаимных отношений не выгоден ни одной стороне. Работодатель обязан уплатить 13% НДФЛ из зарплаты рабочего и 30% в различные внебюджетные фонды сверх этого. По гражданско-правовому договору типичная ситуация.
Самым выгодным для всех участников сделки остаётся договор с частным предпринимателем. Здесь сторона заказчика не облагается налогами. Фрилансер обязан сам уплатить их, а также взносы в страховые фонды. Но эти суммы будут поменьше, чем по условиям договора с физлицом.
ИП: налоги при работе фрилансером
Для ИП по упрощенной системе налогообложения (УСН) предлагается 2 варианта уплаты налогов:
- ставка налога 6% от полученного дохода;
- 10-15% от величины прибыли, уменьшенной на сумму расходов, в зависимости от месторасположения региона Российской Федерации.
Однако сегодня большинство фрилансеров работает вне закона, предпочитая получать черную зарплату и оставаться в тени для налоговиков. Такая ситуация опасна. Ведь они не имеют никаких гарантий оплаты своего труда. А также рискуют быть накрытыми налоговой, которая сделает начисление вовремя неуплаченных сборов.
Шаги регистрации ИП
Оформить свою деятельность как ИП не тяжело. Заявление для постановки на учет можно подать в налоговую, воспользовавшись порталом gosuslugi.ru. Для этого достаточно перейти в раздел «Бизнес, предпринимательство, НКО» — «Регистрация юридических лиц и предпринимателей» — «Регистрация физлица в качестве ИП». Сумма государственной пошлины в момент регистрации составляет 800 рублей.
Процедура регистрации состоит из 6 шагов:
- Пройдите процедуру регистрации и идентификации личности на портале госуслуг.
- Войти в личный кабинет.
- Заполнить электронное заявление на госрегистрацию в качестве ИП по форме Р21001.
- Оплатить госпошлину в режиме онлайн.
- Отправить сформированное заявление.
- Дождаться ответа налоговой службы и явиться лично в ИФНС по месту жительства для получения регистрационных документов.
Когда обращается гражданин лично, то составляет только заявление и предъявляет копию паспорта и ИНН. Есть ещё один положительный момент. Согласно статистике, многие заказчики предпочитают иметь дело с ИП. Ведь эти договорные обязательства подпадают под действие закона, направленного на защиту прав потребителя.
Главный недостаток ИП заключается в том, что кроме уплаты налогов, приходится вносить фиксированную сумму страховых сборов, несмотря на то, велась ли в течение года предпринимательская деятельность или нет. В 2017 году эта сумма рассчитывается по МРОТ для тех, кто сдает нулевые отчеты или получает не более 300 тысяч рублей в год. Сверх лимита нужно платить 1% от суммы превышения доходов.
В 2017 году согласно новым нормативам МРОТ (7500 рублей) в пенсионный фонд отчисляется 26% (23400 руб.), в ОМС — 5,1% (4590 руб.).
Все платежи в страховые фонды должны быть перечислены в налоговую службу до 31 декабря отчетного года (можно также переводить платежи поквартально, снижая финансовую нагрузку). Важным плюсом является то, что ИП вправе уменьшать налогооблагаемую базу за счет взносов во внебюджетные фонды. При неуплате взноса предусмотрен штраф в размере 20% от невыплаченной суммы.
Кроме того, надо вовремя подавать бухгалтерские отчёты в форме налоговой декларации и вести книгу доходов и расходов (даже если не было оборотов). Значит, вести подсчёт доходов и расходов. И, возможно, даже нужно будет приобрести контрольно-кассовый аппарат для приема наличных платежей, если деятельность регулируется соответствующим законом.
Заключение договорных отношений с заказчиком
Начиная работу, партнёры подписывают договор. Такой документ содержит информацию о перечне услуг, сроках выполнения и действия отношений, цене и условиях оплаты. Он даёт возможность закрепить документально права и обязанности всех сторон во избежание проблем.
Но в большинстве случаев фрилансеры не могут подписать договор лично, так как работают дистанционно. Потому закон закрепил норму заключения договорных отношений путём переписки между партнёрами по электронной почте.
Главное заключается в том, что во всех случаях надо письменно зафиксировать (в самом договоре или в сообщениях) точный объём работы, сумму, порядок расчёта, термины и другие немаловажные условия.
Как платить налоги фрилансеру в России: подача декларации в налоговую
Физлицо, получив доход, с которого не было сделано удержание налога, должно заполнить и сдать налоговую декларацию 3НДФЛ любым из трёх способов:
- лично обратившись в налоговую организацию;
- путём отправления по почте;
- посредством сайта государственных слуг.
По гражданско-правовым и трудовым договорам налоговым агентом выступает заказчик, поэтому бремя по удержанию налога и сдаче отчетности ложиться на плечи последнего.
ИП декларируют свои доходы аналогично. Разница состоит в том, что налоговые органы могут блокировать движение денег на счетах ИП до подачи декларации. Они имеют право обратиться в банк о предоставлении выписки по счетам клиентов. Также могут сделать доначисление налога, пени и штрафов при условии, если им стало известно о получении незадекларированных сумм доходов.
ИП не обязаны подавать 3-НДФЛ. Для них разработана налоговая декларация УСН (форма КНД1152017), срок подачи которой установлен до 25 апреля года, следующего за отчетным периодом. Налоговые взносы должны осуществляться поквартально.
Как налоговая инспекция определяет факт уклонения от уплаты налогов?
Налоговым органам банки должны предоставлять сведения, касающиеся организаций, предприятий, учреждений, предпринимателей. Кроме того, у них есть дополнительный «негласный» источник информации от заявлений сердобольных доброжелателей и сведения, полученные на линию телефона доверия.
Однако работу контролирующих структур осложняет тот факт, что большинство фрилансеров для взаиморасчетов с заказчиками используют не банковские счета, а электронные платежные системы, а также выводят деньги на мобильный телефон, обналичивают через терминалы. Кроме того электронная валюта может быть использована для онлайн-покупок, поэтому доказать факт получения прибыли и уклонения от уплаты налогов крайне сложно.
Платят ли блоггеры налоги?
Налоги блоггеров аналогичны тем отчислениям, которые производят фрилансеры и интернет-предприниматели. Если основной статьей доходов владельца сайта является РСЯ, то в этом случае «Яндекс» предлагает 2 варианта сотрудничества:
- Заключение гражданско-правового договора с физическим лицом, если доходы в течение года не превышают 300 тысяч рублей. В этом случае «Яндекс» выступает налоговым агентом и перечисляет подоходный налог (13%) и страховые взносы.
- Партнерство с индивидуальным предпринимателем (при величине доходов более 300 тыс. р. в год). В этом случае обязанность по уплате налога 6% от суммы прибыли, страховых взносов и подаче налоговой отчетности ложиться на плечи ИП.
При получении прибыли от рекламы в Google Adsence, партнерских программ, приеме платежей на сайте от физлиц блоггер обязан отчислять налог на прибыль в качестве индивидуального предпринимателя.
Оцените, пожалуйста, статью, я старалась. Заранее благодарю!
(5 оценок, среднее: 4,20 из 5)
На десерт видео о том, как легализовать свою деятельность фрилансеру
Как заработать дома своими руками, идеи для женщин и мужчин
Источник: misterrich.ru
