Обязательно ли закрывать расчетный счет при закрытии ИП

• 1 Причины закрытия расчетного счета в банке
• 2 Можно ли закрыть ИП без закрытия расчетного счета в банке
• 3 Процесс закрытия расчетного счета в банке
• 4 Пошаговая процедура закрытия счета
• 5 Срок закрытия расчетного счета ИП
• 6 Когда банк может отказать в закрытии расчетного счета?
• 7 Нужно ли уведомлять налоговую и фонды о закрытии расчетного счета
• 8 Что сначала — закрытие ИП или закрытие счета
• 9 Запомнить

Причины закрытия расчетного счета в банке

Процедуру закрытия расчетного счета регулирует Инструкция ЦБ РФ от 30.05.2014 № 153-И. Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.

Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. Причинами для этого могут быть, например:

• Высокая стоимость обслуживания.
• Поступление более выгодного предложения со стороны другого банка.
• Закрытие ИП.

Закрыть расчетный счет может сам банк, в случаях:

• Если клиент не пользуется счетом в течение 2 лет, или в течение другого срока, указанного в договоре (не менее 6 месяцев), то на основании Статьи 859 ГК РФ банк вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор, предупредив об этом клиента.
• Также банк может потребовать расторжения договора при подозрительных операциях на счете клиента. При этом если клиент откажется закрыть расчетный счет, банк может обратиться в суд.

При этом до закрытия расчетного счета при подозрительных операциях, банк направит вам запрос о предоставлении документов подтверждающих законность данной операции и заблокирует вам счет. А уже после вашего ответа будет делать вывод. По закону потребовать расторжения договора банк имеет право после остановки двух случаев сомнительных операций за год.

Наша организация сотрудничала с ИП, которому заблокировали расчетный счет в банке, потребовав подтверждение законности поступления денежных средств от нашей организации. В ответ ИП направил им огромную стопку документов — договора и акты выполненных работ, подтверждающие законность операции. Но банк все равно потребовал перевести денежные средства в другой банк и расторгнуть договор. Без объяснения причин. В итоге наш подрядчик был вынужден перейти в другой банк.

Можно ли закрыть ИП без закрытия расчетного счета в банке

Законодательство не обязывает закрывать расчетный счет при прекращении деятельности ИП. Однако, продолжая пользоваться данным счетом, у вас может возникнуть сложности с налоговой инспекцией, которая может охарактеризовать движение по этому счету, как незаконную деятельность. Ведь расчетный счет открыт на ИП, которого уже нет в ЕГРИП, а денежные средства поступают без налогообложения.

Да и бывшему предпринимателю может быть невыгодно пользоваться данным расчетным счетом, ведь изначально его тарифный план направлен на взаиморасчеты с контрагентами и государственными органами. Для вывода средств и перевод физ. лицам часто стоит ограничения и комиссия. Кроме этого, обслуживание расчетного счета редко бывает бесплатным, а значит при сохранении счета вам нужно будет ежемесячно оплачивать абонентскую плату.

В договоре с банком может быть прописан пункт, что при закрытии ИП автоматически аннулируется договор. Так что предварительно обсудите с банком данный вопрос.

Процесс закрытия расчетного счета в банке

Процесс закрытия расчетного счета в банке по своему желанию очень прост — вам нужно всего лишь сообщить вашему менеджеру в данном банке о вашем желании и заполнить заявление. Предварительно необходимо перевести все денежные средства на расчетный счет другого банка или на личный счет. Также вы можете получить остаток денежных средств наличными в кассе банка. В случае если на расчетном счете имеется картотека, ее необходимо погасить до закрытия счета.

Банковская картотека — это неисполненные расчетные операции. Они возникают в случае:

• если вы отправили платеж, сумма которого превышает остаток денежных средств на расчетном счете.
• если за отправку платежа банком предусмотрена комиссия, на которую не хватило денежных средств на расчетном счете.
• если на расчетном счете не было денежных средств для списания ежемесячной абонентской платы за ведение расчетного счета или других услуг банка.

Если же закрытие счета происходит по инициативе банка

Если ИП закрывает счет, чтобы просто поменять его на тот, что будет открыт в другом банке (то есть без прекращения деятельности) — необходимо уведомить контрагентов о том, что на закрываемый счет не нужно ничего перечислять. Если этого не сделать, то покупатели могут не обратить внимания, что выставленный вами счет содержит новые реквизиты и отправить денежные средства на закрытый счет.

Деньги в этом случае будут возвращены плательщику в установленные банком сроки (5-7 дней). А потому может доставить неудобства и вам и вашему заказчику, в случае, если ему срочно нужны товары / услуги, которые он пытался оплатить.

Образец письма о смене банковских реквизитов можете скачать тут — скачать образец письма о смене банковских реквизитов.

Если вы не меняете расчетный счет, а просто добавляете новый, можете образец письма о добавлении дополнительного расчетного счета.

Пошаговая процедура закрытия счета

Для закрытия счета необходимо выполнить 6 шагов:

1. Уведомление партнеров по бизнесу.
2. Погашение долгов перед бюджетом и контрагентами (в случае закрытия ИП), а также перед самим банком.
3. Вывод остатка средств.
4. Подача заявления на закрытие расчетного счета и пакета документов.
5. Возврат чековых книжек (при их наличии) и пластиковых карт, привязанных к счету.
6. Получение уведомления от банка о закрытии расчетного счета.

• 1 шаг — уведомление партнеров. Перед тем как закрывать расчетный счет, вам необходимо оповестить ваших партнеров о данном мероприятии, чтобы они не перевели оплату на закрытый счет.
• 2 шаг — погашение долгов. Если вы закрываете счет в связи с закрытием ИП, то перед этим необходимо погасить все долги перед бюджетом и вашими партнерами. В случае если банк выяснит, что у вас есть задолженность перед бюджетом или судом выставлен арест счета из-за долгов, банк откажет в закрытии счета. Также не забудьте погасить абонентскую плату за обслуживание расчетного счета.
• 3 шаг — вывод остатка средств. Для закрытия расчетного счета необходимо, чтобы на счете был нулевой остаток, поэтому вам необходимо перевести остаток средств на другой расчетный счет ИП или личный. Вы можете снять денежные средства наличными в банке. Ну или можно отказаться от остатка средств в пользу банка)
• 4 шаг — подача заявления. Заявление на закрытие счета необходимо заполнять по форме, утвержденной в конкретном банке. Обычно процедура закрытия счета происходит при личном обращении клиента в отделение банка с паспортом и печатью (при ее наличии). Счет может закрыть уполномоченное лицо с нотариальной доверенностью.
  Некоторые банки при закрытии счета требует дополнительные документы — выписку из ЕГРИП, выписку об остатках или о расчетах с бюджетом и т.п. Поэтому уточните заранее, что требует банк согласно договору, для операции закрытия счета.
• 5 шаг — возврат чековой книжки. В случае если вы получали в банке чековую книжку, для обналичивания денежных средств с расчетного счета, ее необходимо будет сдать при расторжении договора с банком. Банк может запросить карты, привязанные к расчетному счету.
• 6 шаг — получение уведомления. После того как банк проверит отсутствие задолженности перед бюджетом и государственными органами он направит уведомление о закрытии счета.

Срок закрытия расчетного счета ИП

Законодательством не установлен максимальный срок закрытия счета. Поэтому его устанавливает самостоятельно каждый банк отдельно. Он должен быть прописан в вашем договоре и на сайте банка.

Сбербанк указывает максимальный срок — 7 дней. На деле это может произойти быстрее.

Когда банк может отказать в закрытии расчетного счета?

Банк может отказать в закрытии расчетного счета в следующих случаях:

• При невыполненных расчетных операциях.
• При наличии банковской картотеки.
• При наличии задолженности перед бюджетом.
• При наложении “ареста” на расчетный счет клиента.

В этих случаях необходимо устранить причину и после этого еще раз подать заявление о закрытии расчетного счета.

Нужно ли уведомлять налоговую и фонды о закрытии расчетного счета

При закрытии расчетного счета банк сам направляет уведомление об этом в налоговую и фонды. Поэтому вам нет необходимости кого-либо извещать о данном мероприятии. Но как я писала уже выше, желательно оповестить ваших партнеров по бизнесу.

Что сначала — закрытие ИП или закрытие счета

Нет единого мнения, как лучше поступить при закрытии ИП — в какой последовательности выполнять закрытие счета: до или после ликвидации ИП.

Многие юристы рекомендуют вначале закрыть счет. В этом случае закрытие счета происходит как обычная процедура.

Если же вы вначале закрыли ИП, то вам необходимо будет обратиться в банк с заявлением о прекращении деятельности в качестве индивидуального предпринимателя. В этом случае необходимо предъявить в банк выписку из ЕГРЮЛ, с данными о ликвидации ИП. Минус этого варианта в том, что пока вы будете закрывать ИП банк будет начислять вам абонентскую плату за пользование счетом.

Запомнить

• Вы можете закрыть расчетный счет по своему желанию в любой момент (при условии отсутствия долгов).
• Перед закрытием расчетного счета необходимо погасить долги перед бюджетом и партнерами по бизнесу.
• Направьте уведомление вашим партнерам о закрытии или смене расчетного счета.
• Если вы закрываете ИП, можно закрыть расчетный счет до его ликвидации или после.
• Законодательством не запрещено оставить расчетный счет после закрытия ИП, но необходимо уточнить условия в банке.
• Максимальный срок закрытия расчетного счета не регулируется законодательством. Его устанавливает каждый банк самостоятельно.

Может быть полезно:

• Открытие расчетного счета в Тинькофф Банке для ИП — тарифы и условия
• Расчетный счет в Альфа Банке для ИП и ООО — преимущества, тарифы и условия
• Как самому открыть ИП — подробная пошаговая инструкция для новичков

• В каком банке у вас был открыт расчетный счет? Почему закрываете?
• Поделитесь отзывами о банке — плюсы, минусы.

Источник: vikabuh.ru

Как закрыть расчетный счет в банке для ИП в 2023 году

Расчетный счет необходим предпринимателю для принятия безналичных платежей и осуществления расчетов с контрагентами. Он необходим не всегда. Некоторые ИП могут обойтись и без данного инструмента. Но при необходимости его можно оформить в любом банке, предоставляющем подобные услуги. Закрыть расчетный счет в банке ИП сможет в любой момент, если будет соблюдать установленную процедуру.

• 1. Как открыть расчетный счет
• 2. Когда может быть закрыт расчетный счет ИП
• 3. Когда необходимо закрытие счета
• 4. Процедура закрытия счета ИП

Как открыть расчетный счет

Открыть расчетный счет вправе любой индивидуальный предприниматель (ИП). Даже если подобное действие не является обязательным, субъект может это сделать по собственному желанию – чтобы хранить сбережения, осуществлять безналичный расчет и т. д.

Сделать это можно, выполнив ряд простых действий :

• сравнить условия в разных банках и выбрать наиболее подходящий. Сейчас нет недостатка в предложениях. Некоторые банки предлагают открытие счетов при минимальной оплате за обслуживание, а иногда и вовсе без ежемесячной платы. Однако стоит внимательно оценивать ситуацию и сравнивать все параметры;
• обратиться в офис финансовой организации с документами, которые потребуются. Чаще всего нужен паспорт или иной документ, который подтвердит личность;
• заключить договор на открытие и обслуживание банковского счета.

На данный момент не всегда необходимо обращаться в отделение. Есть возможность встретиться с представителем (агентом) финансовой организации на нейтральной территории и заключить соответствующий договор. Чаще всего такие услуги предлагают банки, не имеющие офисов в некоторых населенных пунктах.

Для открытия счета нужно будет предоставить документы. Для ИП это паспорт, свидетельство о регистрации, выписка из ЕГРИП. Могут потребоваться дополнительные бумаги, которые назовет сотрудник.

Порядок открытия счета регулируется Центральным Банком РФ, а именно, инструкцией № 154-И от 30 мая 2014 года. Этот же документ определяет и правила закрытия счета.

Когда может быть закрыт расчетный счет ИП

Расчетный счет на практике чаще всего закрывается по одной из следующих причин:

• по желанию владельца, независимо от прочих обстоятельств. Этот момент полностью доброволен. Никто не вправе принудить ИП пользоваться конкретным счетом или пользоваться счетом вообще;
• по желанию банка. Причиной в данном случае является тот факт, что на счету в течение как минимум двух лет полностью отсутствуют финансовые средства и не проводятся никакие операции. Это говорит о том, что он не используется владельцем;
• если в течение последнего календарного года банк как минимум два раза отклонил подозрительные операции клиента. При этом перечень подозрительных операций определяется организацией самостоятельно;
• если размер остатка на счету менее установленного договором минимального остатка, или счет не используется более года. В таком случае закрытие производится по судебному решению, то есть финансовая организация сначала должна обратиться в суд;
• если имеются подозрения в том, что лицо нарушает законодательство в сфере противодействия легализации средств, добытых преступным путем, а также финансированию терроризма. Также потребуется судебное решение.

Основная проблема заключается в том, что банки не всегда говорят, какие операции считаются подозрительными. Это порождает конфликты с лицами, которые подобные операции не совершают, но у банков имеются подозрения на этот счет.

Чаще всего в качестве подозрительных операций выступают:

• недостаточная налоговая нагрузка. В таком случае количество платежей, расходуемых на налоги, не превышает половины или одного процента от всей суммы, имеющейся на счету. Здесь также может быть противоречие, так как при использовании ЕНВД или патентной системы количество налогов может быть и меньше;
• большая часть финансовых средств снимается в первые дни после поступления (наличными);
• в платежах не указывается назначение или реквизиты договора, по которому производится финансовая операция (номер, дата и прочее).

В таких случаях счета сначала блокируются. Закрытие производится лишь тогда, когда лицо не может предоставить документацию, подтверждающую назначение выплат.

Когда необходимо закрытие счета

Чаще всего закрытие счетов производится на добровольной основе. Финансовая организация не будет требовать блокировку, а тем более закрытие, если клиент регулярно пользуется услугами банка. А также оплачивает установленный взнос и в целом не вызывает особых подозрений.

Чаще всего счет закрывается добровольно по следующим причинам:

• предприниматель решает перейти в иную финансовую организацию. Например, он нашел более выгодные условия. В таком случае стоит указать это в заявлении. Чтобы сохранить клиента, банк может выдвинуть индивидуальное предложение;
• появился риск отзыва лицензии у банка или начала процедуры банкротства. Чтобы перестраховаться и в последний момент не остаться без счета, предприниматель решает сменить организацию заранее;
• ИП решает прекратить использование счета. Это возможно в тех случаях, когда вид деятельности позволяет обходиться без счета;
• планируется прекращение деятельности в качестве ИП. Перед началом процедур необходимо закрыть счет.

У предпринимателя нет необходимости указывать причины прекращения договора. Он вправе закрыть счет в любой момент, по собственному желанию. Банк не должен требовать каких-то объяснений или дополнительной информации.

Процедура закрытия счета ИП

Процесс прекращения договорных обязательств с банковской организацией производится в следующем порядке:

1. Клиент принимает решение о прекращении сотрудничества с банком. Нет необходимости оформлять какой-то дополнительный документ, например, решение, как это делалось бы в ООО. ИП вправе самостоятельно решать, как ему поступать.
2. ИП обращается в отделение банка, где был открыт счет. Если по какой-то причине не представляется возможным обратиться в это же отделение, следует пойти в любое другое, принадлежащее этой же организации или ее правопреемнику. Также можно позвонить на горячую линию и уточнить вопрос.
3. Предприниматель заполняет заявление о закрытии счета. Как правило, в банках имеется свой бланк. Лицу останется лишь заполнить пробелы (указать Ф.И.О., ИНН и прочие реквизиты, поставить дату и подпись).

После этого банк должен сделать запись в книге регистрации открытых счетов. Действие договорных отношений прекращается.

Банк обязан выдать средства, которые были на счету на момент закрытия, в течение семи дней. Если предприниматель не является в данный период в отделение банка, средства находятся на специальном счете ЦБ РФ.

После закрытия нет никаких обязательств об уведомлении ФНС, ПФР или иных структур. Однако рекомендуется направить информацию контрагентам, которые могут направить средства на недействующие реквизиты.

Подведем итоги

Расчетный счет используется ИП для приема платежей и осуществления безналичных операций. Если в его действии более нет необходимости, предприниматель вправе в любой момент расторгнуть с банком договор. Это осуществляется по заявлению, при предоставлении паспорта. Никакие дополнительные требования к лицу не предъявляют.

Источник: profinansy24.ru

Как правильно закрыть расчетный счет в банке при закрытии ИП.

Часто, в ходе закрытия ИП возникает вопрос: «А как же правильно его закрыть? » или «По какой причине банковское учреждение закрыло мой расчетный счет?».

Проблема в том, что информации по закрытию много, и все они разные, в итоге появляется, сомнение правильный способ ли я выбрал?

Далеко не все из них подходят под ваш случай. Выбрав не тот источник, появляется опасность заблокировать счет не правильным образом, а это может повлечь за собой последствия.

В данной статье мы подскажем вам, как же все-таки правильно закрыть расчетный счет.

Причины закрытия счета ИП.

Начнем с того что договор по обеспечению счета, может расторгнуть клиент (т.е тот кто открыл счет), банк (в котором он был открыт) либо по согласию обеих сторон.

1. Клиент должен закрыть в случае смены:

• рабочего банковского учреждения;
• при закрытии Индивидуальной Предпринимательской деятельности.

1. Банк имеет право на закрытие счета в случае:

• Срок действия договора истек;
• При недостатке у клиента средств на обслуживание счета;
• Клиентом счета, не совершались никакие операции на протяжении двух лет;
• Или же при прекращении деятельности банковского учреждения.

Банк не имеет право на закрытие счета клиента не уведомив его, исключение если по клиенту ведется судебное разбирательство.

Что делать если остались средства на счету?

Если остались денежные средства на расчетном счету то тогда вы можете обратиться в отделение банка и попросить отдать оставшиеся сумму, тогда банковское учреждение обязано в течение недели после подачи заявления о закрытии счета, выдать вам оставшиеся сумму.

Также вы можете совершить перевод, остатка суммы на другую банковскую карту.

Какой пакет документов нужен для закрытия расчетного счета в банке?

Для того что бы у вас удачно приняли заявление на закрытие счета ИП, нужны документы имеющие прямое отношение со счетом а именно:

• Паспорт
• Договор по обслуживанию расчетного счета
• Чековая книжка
• И печать

Процедура закрытия расчетного счета в отделении банка.

Вы ознакомились, какие бывают поводы закрытия счета со всех сторон, как поступить, с остатком на счету и какой пакет документов вам для этого нужен.

Теперь настала часть ознакомиться с процедурой закрытия расчетного счета в отделении банка, сейчас мы поэтапно разберем все от «Здравствуйте, я хочу закрыть свой расчетный счет» до «Спасибо досвидания».

1. После того как собрали все необходимые документы, берите их и идите в банк в котором открывали свой расчетный счет, придя в банк обратитесь к консультанту с вашей просьбой закрыть счет ИП, консультант предоставит вам образец заполнения бланка и сам бланк (по закрытию расчетного счета.) который нужно будет заполнить. Не забудьте сказать об остатке средств на счету (если таковой имеется), он еще раз объяснит что можно сделать с остатком и выберете наиболее удобный для вас способ.
2. В бланке, которое вам выдал консультант отделения банка нужно указать следующее:

• Номер договора об обслуживании счета;
• Реквизиты расчетного счета;
• Оформить возврат чековой книжки;
• Указать причину закрытия счета.

1. После заполнения бланка, отдайте его консультанту, чековую книжку и платежное поручение, о снятии или переводе остатка, тоже нужно приложить к бланку.

Вот и все ваше заявление принято и обработано и в скором времени будет удовлетворено.

Однако деятельность вашего счет не будет, прекращена пока на нем есть, какая-либо задолженность, поэтому перед, отправкой заявления нужно погасить долг, находящийся на расчетном счету.

И не забудьте сообщить своим бизнес партнерам, контрагентам о смене реквизитов расчетного счета или прекращении его действительности.

Кому нужно сообщать о закрытии расчетного счета

Согласно федеральным законам №52-ФЗ и №59-ФЗ от 02.04.2014 года. С 1 мая 2014 года уведомлять такие инстанции, как ИФНС, ФСС, ПФР, о закрытии расчетного счета не нужно.

Ознакомившись с нашими подсказками, смело идите и закрывайте свой счет, если это нужно.

Прочтите также:

Эта запись опубликована Пятница, 24 августа, 2018 в 2:38 и находится в категории: Бизнес. Вы можите читать эту запись через RSS 2.0 поток. You can skip to the end and leave a response. Pinging is currently not allowed.

Источник: skyfamily.ru