Ошибка в чеке самозанятого как исправить

Для исправления ошибки (неверная ставка НДС или цена) в некорректно сформированном кассовом чеке (для действующего ФФД 1.05) кассовый чек коррекции не применяется.

Например, для корректировки кассового чека типа «приход», необходимо сформировать идентичный некорректному, кассовый чек типа «возврат прихода».
В данном чеке необходимо отразить фискальный признак (на чеке он отображен в виде 9–10 значного числа: ФП: 1234567890) некорректно сформированного кассового чека.
Затем сформировать корректный кассовый чек с признаком расчета «приход».

Аналогичным способом корректируются ошибочные кассовые чеки других типов.

Формирование идентичного кассового чека с обратным признаком расчета.

Для формирования идентичного кассового чека с обратным признаком расчета зайдите в раздел «История чеков».

Найдите нужный Вам чек, нажмите на «…», нажмите «Пробить возврат».

В открывшемся окне, нажмите «Пробить чек». ФПД ошибочного чека подставится автоматически в поле Доп.реквизит чека (БСО).

Чек коррекции: как исправить ошибку? Самостоятельное исправление ошибки в чеке коррекции

Если ошибка была допущена в чеке с типом расчета «Возврат прихода», то кнопка «Пробить возврат» будет отсутствовать.

Для формирования идентичного кассового чека с обратным признаком расчета дважды нажмите на ошибочный чек, откроется его детализация.

В открывшемся окне скопируйте номер ФПД и нажмите «Использовать как шаблон»

В открывшемся окне измените «Тип операции» на обратный:

• Возврат прихода → Приход;
• Приход → Возврат прихода;
• Возврат расхода → Расход;
• Расход → Возврат расхода.

Вставьте в Доп реквизит чека (БСО) скопированный номер ФПД и нажмите «Пробить чек».

Формирование правильного чека

Для формирования правильного кассового чека дважды нажмите на изначально ошибочный чек, откроется его детализация.

В открывшемся окне нажмите «Использовать как шаблон».

В открывшемся окне проверьте, что «Тип операции» совпадает с «Типом операции» первого ошибочного чека, исправьте допущенную в чеке ошибку и пробейте чек заново, нажав кнопку «Пробить чек».

• 1. Часто задаваемые вопросы

• Забыл пароль от личного кабинета. Что делать?
• Что нужно для подключения кассы?

• Как зарегистрироваться в личном кабинете?

• Как выбрать тип облачной кассы?
• Как заполнять реквизиты?
• Как заполнить настройки фискализации?
• Как подписать договор?
• Как добавить магазин?
• Как заказать кассу?
• Как фискализировать кассу?
• Как настроить прямое подключение к сервису?

• Мои документы
• Мои кассы
• Как создать нового пользователя?
• Как создать новую роль?
• Мониторинг
• Настройки
• Как связаться с технической поддержкой?
• Как пробить чек?
• Как пробить чек-коррекции?
• Как исправить ошибку в чеке?

• Как зарегистрироваться в личном кабинете ОФД Такском?

• Регистрация кассы в ФНС для юридического лица
• Регистрация кассы в ФНС для ИП
• Завершение регистрации в ФНС
• Перерегистрация ККТ в ФНС

Источник: aqsi.online

ВЫ ОШИБЛИСЬ?КАК анулировать чек в приложении» Мой налог»?

Как аннулировать чек самозанятому в приложении мой налог инструкция

Самозанятые спрашивают, что делать, если при формировании чека в приложении «Мой налог» внес неверную сумму; или потребовалось создать новый чек; или пришлось вернуть заказчику предоплату? Придется ли платить лишний налог?

Налоговый кодекс позволяет плательщикам НПД аннулировать чеки, но есть нюансы. В статье рассказываем, в каких случаях это возможно, и приводим инструкцию.

В каких случаях можно аннулировать чек

По данным налоговой службы, к началу 2022 года в качестве самозанятых в России зарегистрировалось 4 млн человек. За все время действия специального налогового режима их доходы превысили 882 млрд ₽. При этом плательщики НПД сформировали более 610 млн чеков в приложении «Мой налог».Законом предусмотрены два случая, когда самозанятый может аннулировать чек: первый — он вернул заказчику предоплату, и второй — внес некорректные данные о сумме расчетов, приводящих к завышению подлежащего уплате налога. Отменить чек в приложении или личном кабинете «Мой налог» можно самостоятельно.

ИФНС рассчитает сумму к уплате в бюджет не позднее 12 числа, следующего за истекшим налоговым периодом (календарным месяцем), и уведомит об этом плательщика НПД. При этом налоговая сама учтет созданные и аннулированные чеки. Никакого дополнительного уведомления о том, что был произведен перерасчет, не будет.

Сумма к уплате появится в системе «Мой налог» и личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Если размер налога менее 100 ₽, указанная сумма перенесется на следующий месяц.

Внести средства в бюджет государства требуется до 25 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом.

Как аннулировать чек, если внес неверную сумму?

Пример

Максим работает фотографом и платит НПД. Клиент перевел ему за фотосессию 5 000 ₽. Мужчина сформировал чек в приложении «Мой налог», но вместо дохода 5 000 ₽ по ошибке указал 50 000 ₽. Программа автоматически рассчитала предварительный налог в размере 1 500 ₽. Это 3% от суммы, еще 1 % автоматически спишется с налогового вычета (10 000 ₽), так как самозанятый его пока не израсходовал.

Отменить операцию очень просто:

1. Открываем ошибочно сформированный чек и нажимаем кнопку для дополнительных действий. Перед вами появится окошко с вариантами «Повторить» и «Аннулировать».

Порядок действий при отмене ошибочно сформированного чека 2. Кликает на кнопку «Аннулировать». Программа предлагает указать причину отмены операции. Выбираем пункт «Чек сформирован ошибочно». И жмем кнопку «Аннулировать». Появляется окошко с предупреждением, что данное действие приведет к перерасчету налога.

Если вы действительно внесли некорректные данные, жмем «Аннулировать».

3. Теперь на главной странице приложения мы видим, что сумма 50 000 ₽ не учитывается в выручке. Данные в разделе «Предварительный налог» тоже изменились, а ошибочно сформированный чек неактивен. Теперь можно сформировать новый чек с правильными данными.

Аннулированная сумма отображается среди всех операций

Как аннулировать чек, если пришлось вернуть деньги?

Пример

Максим работает фотографом и платит НПД. Клиент перевел ему предоплату за фотосессию в размере 1 500 ₽. На эту сумму мужчина сформировал чек в приложении «Мой налог». Накануне съемки клиент заболел, отменил фотосессию и попросил вернуть деньги. Так как болезнь — это форс-мажорное обстоятельство, Максим деньги вернул.

В этом случае порядок действий схож, но есть нюансы:

1. Открываем ошибочно сформированный чек и нажимаем кнопку для дополнительных действий. Появляется окошко с вариантами «Повторить» и «Аннулировать».

Порядок аннулирования чека при возврате оплаты 2. Нажимаем на кнопку «Аннулировать». Выбираем пункт «Возврат средств». И снова жмем кнопку «Аннулировать». Появляется окошко с предупреждением. Если подтвердить аннулирование, программа сделает перерасчет налога.

3. Теперь на главной странице приложения видно, что сумма 1 500 ₽ не учитывается в выручке, в разделе «Предварительный налог» информация изменилась. Чек на сумму предоплаты больше неактивен.

Как аннулировать чек через банковский сервис для самозанятых?

Пример

Олеся работает копирайтером и платит НПД. Девушка решила воспользоваться сервисом «Свое дело» от Сбербанка, подключила услугу «Автоматическое формирование чеков» и прикрепила к сервису свою банковскую карту.

Теперь при поступлении на карту средств от физлиц чек формируется автоматически. Сервис сам рассчитывает сумму предварительного налога и отправляет информацию в ИФНС. Все данные тут же появляются в приложении и личном кабинете «Мой налог».

Через какое-то время Олеся решила оплатить покупку в магазине на сумму 4 000 ₽. Случайно она перевела деньги со своего сберегательного счета на счет карты, которая привязана к сервису «Свое дело». Программа расценила поступление денег как оплату от физлица и автоматически рассчитала предварительный налог. Информация поступила в ФНС и отразилась в сервисе «Мой налог».

Аннулировать такой чек тоже несложно:

1. Проходим в приложении «Мой налог» по цепочке «Чеки» и «Аннулировать чек». В качестве причины указываем «Чек сформирован ошибочно».

Порядок аннулирования чека при использовании банковского сервиса для самозанятых 2. В приложении «Мой налог» чек станет неактивным. В сервисе «Свое дело» будет указано, что чек отменен. Сумма выручки за день спишется автоматически.

В сервисе «Свое дело» также отображается информация об отмененных операциях

Для справки

Чеки самозанятых в приложении «Свое дело» формируются автоматически только при поступлениях от физических лиц. В иных случаях — если доход поступил от юрлица или ИП — из-за технических особенностей отразить доход можно только вручную.

Можно ли аннулировать чек, чтобы не платить налог?

Возможность отменить ранее созданный чек довольно простая, и у самозанятого может появиться соблазн сделать это, чтобы уменьшить сумму налога или вовсе не платить его. Пару раз налоговая может и пропустить подобные действия, но массовое аннулирование чеков рано или поздно вызовет вопросы. ФНС может проверить полноту уплаты налога, заблокировать функцию аннулирования и потребовать от плательщика НПД разъяснить причины такой корректировки.

Пример

Компания «Вкусная еда» заказала у самозанятого портного пошив фартуков для сотрудников. Мастер передал товар, получил деньги и сформировал чек.

Чтобы учесть эти расходы, компании необходим подтверждающий документ. Но заказчик обнаружил, что самозанятый аннулировал чек, чтобы не платить налог, а новый документ формировать отказался.

Если объективных причин для аннулирования чеков нет, самозанятому по первому нарушению грозит штраф 20% от списанной суммы, затем — 100%. Для понимания: если самозанятый отменил чеки на сумму 60 000 ₽, заплатит первый штраф в 12 000 ₽.

Попался на незаконном аннулировании вновь в течение следующих 6 месяцев, заплатит штраф в размере неучтенной суммы.

Проверку в отношении недобросовестного самозанятого может инициировать сам заказчик, обратившись в налоговую с заявлением и документами, подтверждающими факт оплаты, — это может быть расходный кассовый ордер или выписка с расчетного счета.

законодательству, юрлица и ИП могут учитывать в своих расходах стоимость услуг самозанятых только по чеку. Если плательщик НПД аннулировал чек, а деньги не вернул, это не является основанием не учитывать расходы бизнеса.

Новости, которые нельзя пропускать, — в нашем телеграм-канале

Валентина Бейкова, изучила проблемы самозанятых

Как и зачем самозанятому аннулировать чеки

Прелесть режима НПД для предпринимателя — отсутствие налоговой отчётности. Закон требует от самозанятого только чек. Но что делать, если его нужно отредактировать? Или удалить?

В вашем случае перевыпуск чеков не будет нарушением и за него не накажут. Ведь вы исправите только наименование услуги, а дата, сумма вознаграждения и размер налога не изменятся.

В чем важность чека

Чек самозанятого – обязательный первичный документ.

Для самого плательщика НПД он служит подтверждением его доходов. О своем доходе самозанятые заявляют в налоговую службу самостоятельно, поэтому выполнение работы и получение оплаты за нее от заказчика можно подтвердить только чеками.

Для формирования чека касса не нужна. Чек можно сформировать:

• в приложении «Мой налог»;
• через специальные сервисы по работе с самозанятыми;
• через банки.

В законе о самозанятых от 27.11.2018 № 422-ФЗ указаны следующие сроки формирования чека и его выдачи заказчику:

• сразу в момент расчета при наличной оплате или с использованием электронных средств платежа;
• не позднее 9 числа месяца, следующего за месяцем получения безналичной оплаты.

Подробнее о чеке самозанятого, обязательных реквизитах в статье.

На основании чека заказчик включает сумму вознаграждения в расходы, учитываемые при расчете налоговой базы.

Кроме того, чек служит доказательством факта сотрудничества именно с самозанятым, а не с физическим лицом без специального налогового статуса. При перечислении оплаты физическому лицу без статуса плательщика НПД заказчику нужно удержать и перечислить в бюджет НДФЛ, а также уплатить страховые взносы.

Чем грозит аннулирование чека самозанятому

Плательщик НПД имеет право аннулировать чек в двух случаях:

1. Если нашел в чеке ошибку (неправильно указал сумму дохода, ИНН заказчика).
2. Вернул деньги заказчику.

Чтобы аннулировать чек в приложении «Мой налог» самозанятому нужно в разделе «Операции» открыть нужный чек, нажать на кнопку «…» и выбрать действие «Аннулировать». Далее приложение предложит выбрать одну из причин: «Чек сформирован ошибочно»или«Возврат средств«. Это действие приведет к пересчету налога, никакой ответственности для самозанятого за это действие не будет.

При выборе первой причины сразу после аннулирования некорректного чека нужно сформировать правильный и передать его заказчику.

Если самозанятый аннулировал чек, чтобы умышленно уменьшить сумму дохода, а деньги заказчику не вернул – этонарушение. Если его выявят налоговики, то самозанятому назначат штраф в размере 20% от суммы незарегистрированного дохода (ст. 129.13 НК).

Если в течение полугода повторно совершить такое же нарушение, то штраф может возрасти до 100% от суммы незарегистрированного дохода.

Подписывайтесь на телеграм-канал Qugo и будьте всегда в курсе новостей из мира самозанятости и внештатного персонала.

Чем грозит аннулирование чека заказчику

Если заказчик заметил ошибку в переданном чеке, ему нужно сразу попросить самозанятого исправить данную ошибку – аннулировать неправильный чек и передать новый с корректными данными. Если ошибка была в сумме вознаграждения, то на основании верного чека заказчику нужно скорректировать свою налоговую базу.

Возможно, что заказчик узнает об аннулировании чека исполнителем только при выездной или камеральной проверке. Тогда получить чек от самозанятого уже будет сложно, чтобы доказать полноту всех отраженных расходов. Заказчику придется корректировать налоговую базу, доплачивать налог и пени.

Чтобы не возникало таких неприятных ситуаций, а сотрудничество с самозанятыми складывалось безопасно, удобнее работать через специальные платформы, например, Qugo, где чеки формируются автоматически и направляются заказчику.

Возможности платформы Qugo:

• Полная автоматизация работы с внештатными исполнителями: ЭДО и закрывающие документы.
• Выплаты на карты любого банка РФ. Проверка налогового статуса исполнителя перед каждой выплатой.
• Клиентская поддержка и консалтинг.

Онлайн-платформа для работы с физлицами, самозанятыми и ИП

Возьмем на себя всю рутинную работу, автоматизируем документооборот и выплаты

Остались вопросы по работе с внештатным персоналом?

Оставьте свои контактные данные и получите бесплатную консультацию:

Реклама: ООО «КЬЮГО ТЕК», ИНН 7727452605, Еrid: LjN8JyfnJ

Самозанятые в обязательном порядке используют приложение « Мой налог». Аннулировать чек приходится, если произошла ошибка или покупателю вернули деньги. О том, как сделать это правильно, расскажем в материале.

Чек – в приложении

Использовать ККТ (контрольно-кассовую технику) самозанятые не должны, однако чеки формировать они обязаны в любом случае. Для этого используется универсальное приложение «Мой налог», которое есть у любого плательщика НПД (налога на профессиональный доход).

Выдача чека имеет еще одну функцию – это передача сведений о реализации в ИФНС. На основании этой информации налоговики определят сумму налога к уплате (письма Минфина от 02.07.2019 № 03-11-10/48609, от 29.05.2019 № 03-01-15/39165).

При оформлении чека самозанятый нажимает кнопку «Новая продажа» в приложении и заполняет все необходимые реквизиты. После этого нужно нажать кнопку «Выдать чек».

При этом у самозанятого может возникнуть вопрос, как аннулировать чек в приложении «Мой налог».

При получении денег наличными или электронным способом, например, через интернет-кошелек чек нужно сформировать сразу в момент оплаты. При безналичной оплате можно не торопиться.

Отменяем продажу

Действительно на практике может возникнуть потребность аннулировать чек в приложении «Мой налог ». Сделать это можно прямо в программе: либо скорректировать, либо полностью аннулировать.

Если отмена документа происходит сразу после его оформления, то самозанятый должен нажать кнопку «Аннулировать чек» на странице сформированного чека. После этого на экране появится сообщение: «Выберите причину аннулирования чека». Здесь бизнесмену нужно выбрать подходящий вариант:

• «Чек сформирован ошибочно»;
• «Возврат средств».

Затем появится предупреждение: «Вы действительно хотите аннулировать чек? Это действие приведет к пересчету налога». Нужно нажать «Аннулировать».

• отправить чек на мобильный телефон или e-mail;
• распечатать чек и отдать покупателю (заказчику) лично;
• показать покупателю (заказчику) экран приложения с QR-кодом.

Если требуется отменить чек в приложении «Мой налог », когда прошло уже некоторое время, нужно найти конкретный чек в разделе «Операции», где перечислены все продажи за месяц, и перейти к этому чеку для его отмены или корректировки. Алгоритм этой операции тот же.

Отметим, что аннулированный чек восстановить не получится. Поэтому, если такая потребность все же возникнет, нужно сформировать и загрузить новый. Теперь вы знаете все о том, как аннулировать чек в «Мой налог ».

Источник: rukovodstvorus.ru

Что делать, если самозанятый не предоставил чек

Новая продажа и фискальная информация о ней, направленная клиенту и в налоговую, — основа режима НПД. Простота и невысокие ставки налога предполагают доверие внутри системы. Все случаи, когда самозанятый не выдал чек, его нарушают, ведут к дезинформации сторон и штрафам.

Чек самозанятого: что делать, если он не выдан

ФЗ № 422 не содержит прямых указаний, что делать, если самозанятый забыл сформировать чек либо не выдал его по иной причине. Вся информация — в вопросах-ответах ФНС в сервисе спецрежима.

Отчет о продаже самозанятым выдается обязательно, независимо от формы оплаты услуг (работ) и контрагента, его организационно-правовой формы — п. 1 ст. 14 ФЗ 422. В нем содержится следующая информация: название, дата и время подготовки, реквизиты плательщика денежных средств, услуги (товары или работы), за которые проведена оплата, — п. 6 статьи 14 422-ФЗ.

Способы формирования и передачи отчетов о продаже для плательщиков НПД упрощены максимально — достаточно приложения «Мой налог», без привлечения сторонних программных комплексов и приложений. Фискальный отчет самозанятого передается потребителю товаров, работ или услуг:

• на бумажном носителе, распечатав на принтере;
• в электронном виде (в том числе в виде QR-кода) с использованием мессенджеров, электронной почты или считывающего устройства клиента.

Формирование фискального документа о продаже — обязанность исполнителя, работающего на спецрежиме. Передается документ в момент наличной или электронной оплаты. При безналичных расчетах предоставляется потребителю не позднее 9 числа месяца, следующего за налоговым периодом, — п. 1 и 2 ст. 14 ФЗ 422. Вариантов при поиске решений, что делать, если самозанятый не предоставил чек организации, учитывая специфику «нарушителя налогового режима», не так много:

• обратиться к самозанятому с требованием;
• сообщить в налоговую для смягчения возможных последствий.

Эксперты КонсультантПлюс разобрали, может ли самозанятый оформлять один чек на несколько продаж. Используйте эти инструкции бесплатно.

Последствия для организации-контрагента

Если электронный отчет из приложения «Мой налог» от разовой сделки или выполнения договора (этапа по договору) с плательщиком НПД не поступил в распоряжение организации, пропадают не просто преимущества работы с самозанятым. Часто документ не просто не выдается, он удаляется вместе с проведенной продажей. Юрлицо становится участником спора с налоговой. Причина отсутствия сведений о фискальном отчете в реестре ФНС (если он удален самозанятым) никого не интересует, последствия для организации, если самозанятый не предоставил чек, наступают неотвратимо. Ей нечем подтвердить проведенные затраты, появляется риск доначислений в бюджет, в том числе НДФЛ (13%) и платежей в обязательные страховые фонды (30%).

С момента введения эксперимента с НПД наработана солидная практика взаимодействия юрлиц и самозанятых. Самый главный совет — регулярно проверять статус плательщика НПД на сайте налоговой. Делайте это перед заключением договора и перед каждым следующим расчетом с ним. Способ поможет оценить и подлинность чека.

Порядок проверки на сайте ФНС:

1. Открыть страницу сервиса.
2. Ввести ИНН самозанятого в окно «Поисковый запрос».
3. В окно ниже — вписать дату, на которую проверяется наличие статуса плательщика НПД.
4. После активации кнопки «Поиск» система предоставит нужную информацию.

Что еще использовать в работе с этой категорией контрагентов организации:

1. Убедиться, что самозанятый не состоял с вашей организацией в трудовых отношениях последние два года.
2. Проверить вид оказываемых услуг (выполняемых работ), реализуемого продукта — не входит ли он в перечень запрещенных на спецрежиме.
3. Обязательно использовать в работе (кроме разовой и небольшой сделки с наличной оплатой) договор ГПХ.
4. Указать в договоре используемый режим НПД, обязательность предоставления фискальных документов и сроки их передачи, ответственность самозанятого за непредоставление чеков (лучше в виде штрафа).
5. Поручить бухгалтеру ведение отдельного учета таких электронных отчетов, своевременно проверять их наличие.

С самозанятым заключают и устный договор — ст. 420 ГК. Делать это имеет смысл только при покупке готового товара (услуги) при немедленной оплате и получении необходимого подтверждения для отчетности.

Последствия для самозанятого, не выдавшего чек

Самозанятому следует помнить, что удаленный чек, независимо от причины, восстанавливается задним числом. Приложение «Мой налог» предоставляет такую возможность, но когда самозанятый выдал чек с опозданием, использовать его в отчетности организации сложнее.

Справка. В соответствии со ст. 129.13 Налогового кодекса Российской Федерации, если самозанятый не выдал чек юрлицу или гражданину, он несет ответственность. Ему грозит штраф:

• после первого нарушения — 20% от суммы неподтвержденного дохода;
• при повторном в течение 6 месяцев — на всю сумму чека.

Источник: clubtk.ru