Всем привет, на связи редакция «Текстодрома». Мы ведем два Telegram-канала с вакансиями для специалистов в сфере текстового контента, маркетинга и рекламы — «Текстодром» и «Рекламодром».
19K открытий
Наша основная аудитория — фрилансеры, и именно этой категории людей мы хотели бы рассказать, почему рекомендуем переходить (спойлер: попробовали — понравилось) на самозанятость.
Так называется специальный налоговый режим для фрилансеров и всех работающих на дому (и не только). С 1 июля 2020 года режим режима НПД (налог на профессиональный доход, еще одно определение самозанятости) действует практически на всей территории РФ.
Для начала разберем основные мифы, гуляющие по профильным группам.
Миф 1. Мой заработок — копейки! Налоговая не будет возиться со мной
Налоговая и копирайтер
У копирайтеров бытует мнение, что официально легализовать свой доход нужно только тем, чьи заработки превышают несколько десятков тысяч в месяц. Мол, до «мелких рыбешек» налоговой нет никакого дела. Или: я не афиширую источники своих доходов, поэтому никто до меня не доберется.
Самозанятость — отзывы предпринимателей
Однако не стоит исключать «добрых соседей», родственников и даже друзей, которым вы однажды рассказали, что работаете из дома. Даже ваша бабушка может ненарочно сдать вас подругам, хвастаясь: «А мой-то дома на компукторе деньги зарабатывает!»
На самом деле даже осторожный фрилансер оставляет следы в интернете. Когда ваш заработок в сети становится регулярным, вы обретаете круг постоянных клиентов, которые оставляют отзывы, советуют вас другим клиентам. В «Гугле» или «Яндексе» легко найти ваше имя, причем с перечнем услуг, которые вы оказываете. Особенно это актуально для тех, у кого постоянный ник для всех соцсетей.
Чем же грозит подобная известность?
Органы могут провести контрольную закупку ваших услуг. Тогда согласно ст. 75, 113 НК РФ вас могут заставить уплатить налоги с пенями в размере не меньше 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки.
Да, конечно, у налоговой хватает проблем посерьезнее, чем охота на фрилансеров. С другой стороны, стоит ли в принципе рисковать работой и репутацией, наработанной годами? Не жалко ли будет в один миг лишиться денег? Ведь на штрафы уйдет часть средства, заработанных за годы «черного фриланса». да и нервишки-то не железные. Стоит ли спокойный сон нескольких тысяч или десятков тысяч?
Миф 2. Будут учитываться все доходы
Этот миф связан со страхом, что налоговая «заберет себе любую копейку». На деле самозанятый лично указывает ту карту, на которую будут поступать платежи. А еще любой доход, зафиксированный системой, можно аннулировать. Это пригодится, если вам перевел деньги близкий человек в качестве подарка.
Миф 3. Нужно нанимать бухгалтера, сдавать отчеты, организовывать онлайн-кассу
Подобный миф встречается в пабликах фрилансеров не так часто, но все еще присутствует. Фрилансер на НПД избавлен от ведения учета и онлайн-кассы. Чеки можно формировать в приложении «Мой налог» или автоматически через подключенные к нему сторонние сервисы. Занимает это пару минут от силы.
Фотограф Денис Полуэктов о статусе самозанятого
Миф 4. Налог слишком большой
«Я не боюсь налогов, я боюсь платить их…» (Неизвестный копирайтер)
Почему некоторые фрилансеры не оформляли ИП? Потому что налоги придется платить вне зависимости от того, был заработок в прошлом месяце или нет.
Самозанятые платят только за заработанное. Ведь главный плюс самозанятости: нет дохода — нет налога.
Сумма налога высчитывается с дохода (4% либо 6%, зависит от типа контрагента). Кроме того, всем, кто впервые встал на учет, в «Личном кабинете» начисляется бонус, который расходуется на уплату налога.
Бонус будет уменьшаться — по мере поступления средств — на сумму начисленного налога. Все эти данные можно увидеть в «Личном кабинете».
Аналогичная информация представлена и в стационарной версии приложения «Мой налог».
Почему стоит перейти на самозанятость
Кто-нибудь уже работает по закону о самозанятых (налог на проф. доход)? Поделитесь опытом
Понятно, что «могла бы и сама информацию найти», на то мы и копирайтеры. Но хотелось бы от реальных людей услышать, как это всё работает на практике. Подводные камни и т.д. Может, кто поделится опытом?
Velfair 30.10.2020 10:26
https://www.turbotext.ru/talk/post/4776/ вот здесь не так давно обсуждали.
я с конца прошлого года на НПД, никаких подводных камней не заметил. На практике все работает более чем просто, приложение понятнее некуда. С мая-июня налоги на 100% гасятся выплатой от ВВП (12 тысяч с копейками), а недавно в новостях видел, что в следующем году тоже будут какие-то льготы, но кому, как и что — не понял, некогда было сразу разобраться, а потом забыл.
С этой биржи вывожу и отмечаю как работу с физиками, с яндекс дзена доходы идут как от юриков, но там автоматически все считается и чеки отправляются по партнерской программе по факту поступления, ничего самому забивать не надо. На другой бирже (ярко-голубой или бирюзовой, я не разбираюсь в этих нюансах) тоже можно подать документы, и перечисления с нее будут идти тоже как от юриков и автоматом будут чеки им отправляться. Но я так пока не пробовал: прорву документов им надо отправить, мне некогда отцифровывать, у меня уже курсовая на носу.
Вообще ничего страшного и сложного в самозанятости не увидел. Самое сложное в этом — не забыть забить сумму в приложении.
Как и в предыдущей теме, советую найти в соцсетях Марию Татаринцеву с ее группой для самозанятых. Там очень много полезного из личного опыта многих людей.
Напоминаем, что согласно правилам форума у нас запрещены оскорбления, нецензурная лексика, спам и прочие гадости. Давайте уважать друг друга!
Источник: www.turbotext.ru
Самозанятость: плюсы и минусы
В 2019 году в четырех пилотных регионах России введен статус самозанятых лиц с особым налоговым режимом. К нему плавно подключились остальные субъекты, сейчас он действует по всей РФ. В 2022 г. режим распространяется на граждан некоторых зарубежных государств — Армении, Беларуси, Киргизии, Казахстана, а затем и на жителей других стран ЕАЭС (ст.5 п. 3 ФЗ №422). Разбираем, что такое самозанятость, ее плюсы и минусы, какие налоги платят такие работники.
Плюсы регистрации статуса самозанятого лица
Самозанятость — свободная деятельность, при которой предприниматели или обычные специалисты (физические лица) работают самостоятельно, на себя, не привлекая стороннюю наемную силу. Официально их называют налогоплательщиками, которые отчисляют налог на профессиональный доход (НПД). Рассмотрим далее все плюсы и минусы самозанятости 2022.
Простота регистрации
- в специальном приложении «Мой налог»;
- в программном приложении любого банка РФ, где открыт личный счет;
- на сайте ФНС, в личном кабинете.
Официальный статус
Информация обо всех зарегистрированных плательщиках НПД хранится в реестре ФНС, где указаны даты постановки и снятия с учета. Наниматели могут в любой момент времени проверить статус лица, с которым намерены заключить договор.
Работодателям не обязательно проверять статус самозанятого вручную, запрашивая данные из реестра. Сервис Jump.Finance это делает автоматически перед каждой выплатой.
Официальное подтверждение доходов
- в прил. «Мой налог» — там есть пункт «Справка о доходе»;
- в своем личном кабинете ФНС — в разделе «Справки».
Низкое налогообложение
- 4% — для ФЛ (физлиц);
- 6% — для ИП (без наемных работников).
Страховые взносы
Плюсы и минусы оформления самозанятости на примере страхования. Плательщики НПД не обязаны делать отчисления во внебюджетные фонды. Но они могут оформить добровольное страхование в территориальном отделении ФСС, чтобы получать компенсации за временную нетрудоспособность — выплаты за полученные травмы или за профессиональные заболевания, пособия для матерей ВНиМ.
Налоговый вычет
Плательщики НПД могут снизить сумму выплат на 10 000 руб. — на величину налогового вычета, который получают все зарегистрированные. Для частных лиц выплаты уменьшаются на 1%, для предпринимателей на 2%. Сниженная ставка действует до полного исчерпания налогового вычета — до суммарного дохода 1 млн руб. для физлиц, 500 000 для организаций.
Совмещение работы по найму и самозанятости
ФЛ могут одновременно работать по найму в компании (по трудовому договору), а в свободное время быть самозанятыми. В случае болезни первые три дня больничного оплачивает основной работодатель, а в последующие дни ФСС, но фонд учитывает только заработную плату без дополнительного дохода.
Совмещение ИП и самостоятельной занятости
- Занимается деятельностью согласно Ф3 №422.
- Изменит налоговый режим на НПД в прил. «Мой налог».
- Уведомит об этом ФНС.
Разнообразие видов деятельности
- Оказание услуг — репетиторство, обучение, аудит, экспедиторские услуги.
- Выполнение работ — демонтаж, строительство, ремонт оборудования.
Наем работников по ГПД
Между нанимателем и самозанятым заключается соглашение иной формы — гражданско-правовой договор (например: на авторский заказ, куплю-продажу, оказание услуг), где указывают, что исполнитель выступает в статусе плательщика НПД (кадровые документы на него не оформляют).
Плюсы и минусы самозанятости по ГПК — меньше обязательств перед работодателем, но нет привилегий, которые дает трудовой договор.
Отчетность
Самозанятые не сдают декларации, не обязаны вести учет личных доходов. Их обязательства сводятся в уплате НПД и отправке чека нанимателю для подтверждения получения оплаты за выполненную работу.
Выдача чеков
По каждому денежному поступлению в банк плательщик НПД должен тотчас оформить чек. Для него это обязательный документ (причем единственный), а для работодателя это юридический документ финансовой отчетности.
Кассовый аппарат
При самозанятости онлайн-касса не потребуется, ее роль исполняет программное приложение «Мой налог».
Простота работы с самозанятыми юрлицам и ИП
Какие плюсы и минусы самозанятости надо знать нанимателям? У любой организации намного меньше обязательств перед плательщиками НПД, чем перед штатными сотрудниками. Им не нужно предоставлять рабочие места, обеспечивать материалами или оборудованием. При заключении гражданско-правовых договоров ГПД компании не платят НДФЛ, не перечисляют страховые взносы.
Физлицам не нужно платить зарплату наличными, это прямая экономическая выгода. Но если самозанятый потерял статус, а компания продолжает с ним работать, у нее будут неприятности с контролирующими службами.
Минусы самозанятости
За три года существования новой системы труда не все вопросы сотрудничества самозанятых с ИП и компаниями ООО решены и полностью урегулированы.
Нельзя нанимать персонал по трудовым договорам
Плательщик НПД не вправе нанимать помощников, заключать с ними трудовой договор. Но, если он сам не справляется с задачами, то может оформлять соглашения подряда.
Отсутствие трудового стажа
Самозанятость не отражается в трудовом договоре, не засчитывается при подсчете стажа.
Ограничения доходов
Общий годовой доход не может превышать 2,4 млн руб., иначе статус сразу снимается. Возобновить его можно будет лишь в новом году.
Нет соцгарантий и пособий
- Они не могут рассчитывать на оплату отпусков и больничных из-за освобождения от уплаты отчислений в ФСС и ПФР.
- У них нет страхового стажа, нет накоплений пенсионных баллов.
Нельзя совмещать НПД с иными налоговыми режимами
Запрещается совмещать НПД с иными спецрежимами. После постановки на учет самозанятый должен сразу (в течение месяца) предупредить ФНС об окончании прежде действующего режима (УСНА, ЕНВД, ЕСХН).
Нельзя работать с нынешним или с прошлым работодателем
Компания не может уволить сотрудника и сразу с ним заключить ГПД. Со дня увольнения должно минуть два года, прежде чем наниматель сможет привлечь своего бывшего специалиста.
Доступность не всем иностранцам
- регистрировать ИП,
- регулярно сдавать отчетные документы;
- разбираться в сложном налоговом законодательстве РФ.
Неохотная выдача кредитов в банке
Не все банки работают с самозанятыми. Но если физлица афишируют доход, если способны подтвердить платежеспособность, они вправе рассчитывать на заем, ссуду, ипотеку.
Больше забот, чем у физлица
- самостоятельно искать клиентов;
- периодически мониторить рынки по предложению работы;
- подавать заявки на выполнение заказов;
- рекламировать свои услуги или товары, которые они производят;
- помимо чеков оформлять иные документы, если это потребует работодатель;
- выбирать форму оплаты своего труда.
Что важно знать
Экспериментальный режим НПД введен для того, чтобы узаконить доходы лиц, работающих на себя. Они могут сразу начать бизнес без кассового аппарата и расходов на услуги бухгалтера. После регистрации каждый плательщик получает налоговый вычет, чтобы он смог платить заниженные суммы налога.
Самозанятые имеют преимущества в виде освобождения от страховых взносов, в виде небольшого процента налоговых выплат, который рассчитывается автоматически от суммы дохода. Им не надо вести бухгалтерскую и налоговую отчетность, заполнять кипу документов. Но самозанятость предполагает, что специалисты будут сами заботиться о страховании в ФСС и о пенсионных накоплениях.
Компаниям выгодно работать с плательщиками НПД: минимум обязательств, экономия средств. Но возможен риск — внезапное снятие самозанятого с учета, если его доход превысил законодательный лимит или он параллельно занялся деятельностью, которая запрещена законом.
Использование сервиса Jump.Finance предотвратит подобные риски. С его помощью удобно настроить автоматические выплаты, формировать чеки и прочие нужные документы. Он самостоятельно мониторит статус всех самозанятых, которые компания внесла в систему.
Источник: jump.finance