Хочу открыть автосервис, стать ИП. Налоги за ремонт автомобилей сильно высокие?
Скажите, какие налоги платит автосервис? На какой системе выгоднее работать?
Федор Андреев
Для открытия автосервиса лучше всего подойдёт упрощенная система налогообложения или патент. На патенте налог будет фиксированный, а на УСН — сумма зависит от оборота.
Сравнение налоговых режимов для автосервиса
- ПСН — патентная система налогообложения. Автосервис — вид деятельности, для которого доступна работа по патенту. Как правило, выгоднее один раз купить патент, чем платить налоги с оборота. Стоимость патента зависит от штата, так как рассчитывается на 1 сотрудника сервиса. Стоит учесть — продажа автозапчастей на ПСН невозможна: для этого потребуется переход на УСН или совмещение налоговых режимов.
- УСН — упрощенная система налогообложения. Удобна единой фиксированной налоговой ставкой и возможностью выбрать базу для расчета налога — процент с доходов (6%) или с разницы между доходами и расходами (15%). Если у вас небольшие расходы, объект “Доходы” подходит оптимально. Когда расходов больше, чем 60% от оборота, имеет смысл использование объекта “Доходы за вычетом расходов”. Выбирайте такой режим, если планируете дополнительно продавать автозапчасти и автожидкости, оказывать смежные услуги (например, установка сигнализаций или автозвука).
- ОСНО — общая система налогообложения. Вы можете выбрать эту систему, но смысла в этом никакого нет. Вам придется платить много налогов (НДС, на имущество), нанимать бухгалтера, ежемесячно отчитываться.
Если вы уже прошли регистрацию ИП или ООО на неподходящем режиме, потребуется сменить систему налогообложения.
Для всех у кого ИП с ПАТЕНТОМ. СРОЧНО !!!
Патент для автосервиса
Условия для патента:
- Численность штата — до 15 человек
- Доход до 60 млн. рублей в год
Если вы осуществляете только ремонт автомобилей, налог удобнее платить на ПСН. В этом случае вы перед началом работы оплачиваете фиксированную сумму налога. Получается, что налог не зависит от фактически полученного дохода. Купить патент можно на срок от 1 до 12 месяцев. Но, его стоимость рассчитывается на 1 сотрудника.
Чем больше будет штат — тем выше цена патента.
Рассчитать стоимость патента можно в калькуляторе налоговой.
Упрощёнка для автосервиса
Условия для упрощёнки:
- В компании не более 130 сотрудников,
- Доход бизнеса не более 200 млн ₽ в год,
- ОС — не более 150 млн ₽,
- Доля участия других компаний в капитале ООО — не выше 25%,
- У компании нет филиалов,
- Деятельность не входит в список запрещенных для УСН согласно ст. 346.12 НК РФ (банки, ломбарды, МФО, адвокаты, нотариусы, агентства занятости и пр.).
Если вы планируете нанимать большой штат или организовать продажу сопутствующих товаров, выбирайте УСН в качестве системы налога для автосервиса. Режим доступен в двух вариантах: УСН “Доходы” 6% и УСН “Доходы минус расходы” 15%
ИП и ООО на упрощенке не платят НДС, налог на прибыль, налог на имущество. Также к плюсам режима относится возможность компенсировать уплаченные взносы, за сотрудников, простая ежегодная отчетность в форме налоговой декларации, минимальный бухучет (книга), возможность платить налоги ежеквартально. Обратите внимание, что при убытках на УСН 15% есть минимальный налог.
Совмещение ПСН и УСН для автосервиса
Если вы хотите платить минимальную сумму налога, возможно, вам будет выгодно совместить патент и УСН. Так вы будете оказывать услуги по ремонту авто на патенте, а продавать запчасти и оказывать другие услуги на УСН. В этом случае 6% или 15% вы будет платить только с оборота по дополнительной деятельности.
Сроки оплаты патента и УСН:
- Патент на срок до 6 месяцев оплачивается в любой день до конца срока действия. Патент от 6 до 12 месяцев предусматривает аванс в треть стоимость в течение первых трех месяцев действия, а остальную часть — в любой день до конца срока действия.
- Налог по УСН уплачивается ежеквартально, не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным. Раз в год подается декларация.
Может заинтересовать: Какие ОКВЭД подходят для автомастерской?
Открыть ИП или ООО с заявлением УСН
Зарегистрировать ИП или ООО для открытия автосервиса можно онлайн с помощью нашего сервиса. Это бесплатно. Сервис может заполнить заявление на регистрацию, подобрать подходящие ОКВЭД, подготовить уведомление о выборе УСН. Вы получите полный комплект документов для налоговой по одной заявке и сможете сразу отправить его в ИФНС.
Выбирайте автоматический сервис и следуйте подсказкам: регистрация ИП или открытие ООО.
Для автосервиса лучше всего подойдёт код 45.20 “Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств”.
Как перейти на патент или УСН
Заявление на получение патента необходимо подать не позднее, чем за 10 дней до начала применения этой системы расчета налога.
Заявление на ПСН для ИП
Через наш сервис подачи документов на патент можно направить заявление в налоговую онлайн.
Если вы хотите изменить систему налогообложения и перейти на УСН, подайте в налоговую уведомление до 31 декабря текущего года. Переход на УСН возможен только с нового календарного года. Исключение — закрытие и повторное открытие ИП. С нашим сервисом это сделать очень просто — закрыть и открыть онлайн.
Уведомление об УСН для ИП
Уведомление об УСН для ООО
Взносы для риэлтора
Применение УСН не освобождает от обязанностей по уплате обязательных страховых отчислений. Независимо от того, какие налоги вы перечисляете за ремонт автотранспортных средств, бизнесмены платят обязательные взносы:
- ИП за себя — 45 842 руб. в год + 1% в ПФР от дохода свыше 300 000 ₽ в год.
- Страховые взносы за сотрудников: 30% в пределах единой базы исчисления (доход сотрудника 1 917 000 ₽ в год нарастающим итогом) и 15,1% (при превышении установленной базы).
- Взнос за травматизм — от 0,2% до 8,5% оплачивается при найме сотрудника по трудовому договору (при найме по ГПХ взнос не уплачивается).
Обратите внимание: можно уменьшить налог УСН или цену патента на уплаченные взносы. До 50% — от взносов за сотрудников или 100% — от своих взносов.
Источник: registrator.online
Патент На Продажу Автомобилей Для Ип
Патент На Продажу Автомобилей Для Ип (91 фотографий)
Купить Горнолыжную Куртку Женскую Авито
Структура Капитала И Рыночная Стоимость Капитала
Закон 40 Продажа
Же Суть Самой Продажи
Стоимость Детского Сада Краснодар
Красные Стулья Купить В Москве
Жк Ньютон Мытищи Купить Квартиру
Микосептин Мазь Инструкция По Применению Цена Аналоги
Круглые Палочки Купить В Москве
Продажа Акпп Киа
Hyundai 26300 35505 Купить
Бинокль Для Театра Купить В Москве
Шатура Мебель В Спб Распродажа
Интернет Магазин Купить Капор Зимний Женский
Кумхо 235 65 17 Купить
Виниловые Обои Купить Воронеж
Автобусы Продажа Екатеринбург
Какую Плойку Лучше Купить
Купить Диски 21
Озон Купить Самоклеющиеся Панели Для Стен Недорого
Продажа Домов Снт Заря
Летуаль Какая Карта Сколько Скидка
Купить Питбайк В Кемерово
Стоимость Новой Греты
Купить Пальто Брест
Куплю Запорожец Бу Недорого
Купить Двери Стальная Линия
Дром Иркутская Область Продажа Автомобилей Газель
Купить Пластиковую Трубу 250
Двигатели Камаз Бу Продажа
Заказать Кожаные Ножны Для Ножа
Ванилин Купить Оптом В Москве
Samsung S7 Edge Дисплей Купить
Сколько Видов Договоров Купли Продажи
Олимпийка Адидас Купить
Купить Бензопилу Штиль В Воронеже
Озон Купить Костюм 62 Размер Женский
Купить Билеты На Поезд Москва Кинешма
Пленка Для Окон Фикс Прайс
Купить Живых Раков В Московском
Купить Старые Вещи На Барахолке
Иркутская Область Купить Тойота Дром
Стоимость Линии Порошковой Покраски
Строящиеся Дома В Кирове Купить Квартиру
Тарелка Крэш Купить
Какую Ножеточку Купить Для Дома Отзывы
Купить Мерч Худи Хозяев
Брем Жизнь Животных Купить
Продажа Красная Цена
Сомон Тч Купить Автомобиль
Стоимость Работ По Кладке Газобетонных Блоков
Глория Джинс Оренбург Скидки
Купить Радио Модель
Стоимость Новой Лады В Екатеринбурге
Растения Мытищи Купить
225 45 R18 Купить
Аптека Ру Лодейное Поле Заказать Лекарство
Авито Сергиев Посад Купить Бу
Продажа Авто На Авито Вологодская
Blackview Телефон Цена
Упаковка Для Куличей Прозрачная Купить
Заказать Песок С Доставкой
Заказать Выписки Фгис Егрн Росреестра
Купить Газовый Котел Вайлант 24
Купить Белые Эмалированные
Бэушный Телевизор Продажа
Умная Розетка Gsm Купить В Москве
Авито Магнитогорск Собаки Продажа Щенков
Договор Продажи Земельного Участка 2020
Купить Квартиру В Калининграде От Застройщика
Источник: vot-pokupki.ru
Какие налоги нужно платить ИП при продаже автомобиля?
Говоря о такой стороне вопроса, как налог при продаже автомобиля для ИП, следует отметить, что здесь существуют свои нюансы, знать о которых будет лучше заранее, еще до юридического заключения сделки.
О том, какие налоги платит индивидуальный предприниматель при продаже авто, какой имущественный вычет можно при этом получить, какая связь между суммой обязательств перед бюджетом и целью использования технического средства, каков порядок подачи декларации и какие штрафы предусмотрены в случае ее несвоевременного представления, можно узнать из данной статьи.
Какие налоги платит ИП при продаже автомобиля?
Для государственных органов нет существенной разницы, проводится сделка от имени физического лица или от индивидуального предпринимателя. И в данной ситуации в зависимости от того, кто выступает в качестве продавца, будет определяться лишь то, какой из видов платежей будет уплачен в государственную казну.
Если сделку будет проводить физическое лицо, то в этом случае следует оплатить НДС. Если продавцом является коммерсант, то действует упрощенная система налогообложения.
Помимо того, в государственный бюджет следует выплатить:
- подоходный налог в размере 13%, который применим как к физическому лицу, так и к индивидуальным предпринимателям, которые решили продать средство передвижения, ранее используемое исключительно для личных целей;
- ИП платит НДС в размере 18%, если продаваемое техническое средство использовалось в деятельности фирмы.
Если выбрана упрощенную систему налогообложения, то в выплате перечисленных выше сборов нет необходимости. Однако в этом случае ИП обязан включить доход от сделки в налогооблагаемую базу.
Вычет при продаже авто
Если говорить об имущественном вычете, то право на него получают только физические лица при выплате НДФЛ. Не платить обозначенный вид обязательного платежа можно в том случае, когда:
- удалось документально подтвердить, что стоимость реализации авто меньше покупной. Альтернативой данному решению является вариант, когда стоимость транспортного средства составляет менее 250 тысяч рублей;
- продавец является собственником автомобиля на протяжении более 3 лет.
Налог и цель использования ТС
Цель применения реализуемого транспортного средства имеет определяющее значение при индикации вида взимаемого сбора в пользу государства. В связи с этим данный вопрос следует заранее продумать.
В случае реализации легкового транспортного средства фирмой, которая не имеет отношения к извозу пассажиров, удастся легко доказать не применялось ли авто для коммерческих целей.
Если же имеет место быть реализация грузовика либо автобуса, то доказать, что автомобиль применялся исключительно в личных целях будет очень непросто. В результате, оплата сбора будет осуществляться в таком же размере, что и в случае с индивидуальным предпринимателем.
Декларация при продаже авто
Если сделка была реализована, то бизнесмен заполняет либо вручную, либо в электронной форме документ по форме 3 – НДФЛ. Сдать данную декларацию в налоговую инспекцию следует не позднее 30 апреля года следующего за тем, в котором данное транспортное средство было продано. Вместе с тем, заявить о претендентстве на имущественный вычет можно в любой момент времени.
Внимательно рекомендуется отнестись и к дате оформления сделки. Если автомобиль был снят с учета после 15 числа, то месяц, в котором сделка была проведена, будет учтен при подсчете суммы взноса к оплате. Если авто было снято с учета до 15 числа включительно, то в этом случае текущий месяц не будет засчитан.
Штрафы за несвоевременную подачу декларации
Согласно российскому фискальному законодательству, ИП при несвоевременной подаче бланка по форме 3 – НДФЛ и несвоевременной уплате сбора выплачивает государству штраф, минимальная сумма которого составляет 1000 рублей.
К тому же, согласно статье 75 главного фискального документа страны в случае предоставления декларации в срок и просрочки суммы налога, подлежащей уплате в бюджет, налогоплательщик выплачивает пеню в размере 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ до того момента, пока задолженность не будет полностью погашена.
Заключение
В заключении необходимо отметить, что правильное оформление сделки купли – продажи, а также подача налоговой декларации по форме 3 НДФЛ и оплата налогов в установленные сроки позволит избежать излишних затрат на выплату пени и сохранить время, которое может быть потрачено на выяснение отношений с фискальными службами.
Источник: zapusti.biz
