Перерыла весь форум, но советы, которые были даны ранее по подобным темам, мне не помогли.
Проблема в том, что в п. 2.1 рассчитывается только ПФ — 22%.
ФОМС -5,1 и ФСС — 2,9 не рассчитываются.
В налоговой базе по этим фондам стоит «0».
В п. 2.2, естественно, проводки формируются только по начислениям ПФ СЧ и ФСС-травматизм.
Подскажите, что делать, как исправить ситуацию?
Спасибо!
- 964 просмотра
06.01.2015 11:37
Регистрация: 24.11.2006
Какая у Вас версия программы? ОРН, УСН?
Какие у Вас тарифы по зарплате (01, 51. )?
Установите правильные тарифы через
Меню/Зарплата/Списки/Налоги предприятия для типов:
- Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы оставлять комментарии
06.01.2015 17:57
пользователь
Регистрация: 14.11.2014
Версия программы — УСН.
Тарифы везде установлены — 52.
- Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы оставлять комментарии
06.01.2015 18:07
пользователь
Регистрация: 14.11.2014
Страховые взносы при УСН в 1С Бухгалтерия 8
Поменяла на тариф «01», как в картинках, но не помогло.
- Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы оставлять комментарии
06.01.2015 23:34
Регистрация: 24.11.2006
Посмотрите в справочнике начислений.
Установлены ли плюс + по соответствующим колонкам (ФСС и ФФОМС).
Плюс + обозначает, что это начисление облагается соответствующим налогом.
Восстановите тариф 52 (для УСН).
- Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы оставлять комментарии
07.01.2015 00:33
пользователь
Регистрация: 14.11.2014
Виктор Федорович, спасибо Вам огромное!
Вот теперь всё получилось.
- Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы оставлять комментарии
07.01.2015 12:36
Регистрация: 24.11.2006
Рад за Вас!
С Рождеством.
- Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы оставлять комментарии
Наши семинары
Ежеквартально и бесплатно
- Тематика:
- Бухучет и налоги.
Отчетность - Инфо-Бухгалтер: Учёт и отчетность
- Фоторепортаж с семинара
Источник: www.ib.ru
Избавляемся от отрицательных страховых взносов в программе 1С
Пенсионный фонд не примет персонифицированный отчет с отрицательными суммами начисленных страховых взносов. Рассмотрим, как избежать этого в программе «1С».
В каких случаях суммы начисленных страховых взносов могут оказаться отрицательными? Как правило, эта ситуация возникает при удержании с увольняемого работника суммы излишне выплаченных отпускных за неотработанные дни.
Если размер отпускных, подлежащих удержанию, превысит зарплату за последний месяц работы, итоговая сумма начислений окажется отрицательной и суммы начисленных страховых взносов за этот месяц тоже будут со знаком «минус».
Рассмотрим, как это исправить в программе «1С: Зарплата и управление персоналом 8 редакция 2.5». Последовательность операций покажем на примере.
Начисление страховых взносов в 2023 году в 1С Бухгалтерия 8
Как отражается информация об излишне выплаченных отпускных
Работница ЗАО «Дельтаон» Е.И. Акимова уволилась 20 мая 2013 г. На дату увольнения неотработанными остались семь календарных дней отпуска, оплаченного сотруднице авансом. Сумма излишне выплаченных отпускных составила 14 573,79 руб. (рис. 1 на с. 59).
Расчет при увольнении сотрудника. Вкладка «Оплата»
Других начислений за май Е.И. Акимова не имеет (сотрудница находилась в отпуске без сохранения зарплаты).
Страховые взносы с минусом
За май 2013 г. в документе «Расчет страховых взносов» (интерфейс «Расчет зарплаты» меню «Налоги и взносы» — «Начисление страховых взносов») начислены отрицательные страховые взносы (рис. 2).
Расчет при увольнении сотрудника. Вкладка «Оплата»
Нам нужно таким образом преобразовать суммы страховых взносов, начисленные со знаком «минус», чтобы Пенсионный фонд принял индивидуальные сведения по форме СЗВ-6-4 по уволенной работнице без фиксации ошибки.
Корректировку следует выполнять после формирования проводок за текущий месяц.
Переносим отрицательные значения в месяц с превышающими их положительными значениями
В программе «1С: Зарплата и управление персоналом 8 редакция 2.5» есть возможность перенести отрицательные суммы страховых взносов в один из ближайших прошлых месяцев текущего отчетного периода, в котором сумма начисленных страховых взносов превышала отрицательные значения страховых взносов, начисленных в последнем месяце работы.
Примечание. Перенос в данном случае представляет собой операцию, которая не отражается в бухгалтерском или налоговом учете. Она носит исключительно вспомогательный характер.
Определяем подходящий прошлый месяц
У Е.И. Акимовой таким месяцем был март 2013 г. Это видно из документа «Начисление страховых взносов» за март (рис. 3).
Документ «Начисление страховых взносов» за март
Переносим и плюс, и минус
Для переноса отрицательных страховых взносов из последнего отработанного месяца (май 2013 г.) в март используем документ «Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН» (интерфейс «Расчет зарплаты организаций» меню «Налоги и взносы» — «Корректировка учета по НДФЛ и страховым взносам»).
Для переноса необходимо создать новый документ. Обратите внимание: его создают, когда проводки за месяц уже сформированы.
На вкладке «Страховые взносы» нужно заполнить:
- показатель «Учет доходов» — это величина облагаемой базы для начисления страховых взносов;
- показатели «Исчислено страховых взносов в ПФР, ФСС, ФОМС» (по каждому фонду соответственно) — суммы начисленных страховых взносов.
При этом добавим две строки по нашей работнице:
- за март — с отрицательными значениями;
- май — с положительными (рис. 4).
Документ «Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам»
Корректируем отчетность в ПФР
После переноса данных следует подать в ПФР корректирующие формы отчетности:
- РСВ-1 ПФР;
- индивидуальные сведения.
Корректирующая форма РСВ-1 ПФР
Для создания корректирующей формы РСВ-1 ПФР за I квартал 2013 г. в интерфейсе «Расчет зарплаты» меню «Отчеты» — «Регламентированные отчеты» добавляем новый отчет, указав тип расчета «корректирующий». И заполняем его с учетом произведенного переноса (рис. 5).
Отчет по форме РСВ-1 ПФР
В сформированном отчете будут учтены выполненные корректировки. Корректирующую форму РСВ-1 ПФР можно выгрузить и передать в фонд в любое время по мере ее готовности.
Готовим корректирующие индивидуальные сведения
Корректирующие индивидуальные сведения подаются вместе с исходными формами персонифицированной отчетности за следующий отчетный период.
При этом корректировки вносятся в отчетность по формам, которые действовали в отчетном периоде, за который вносятся изменения. За I квартал 2013 г. — в форме СЗВ-6-4 (Письмо ПФР от 23.05.2011 N 08-25/5577).
Для создания корректирующей формы СЗВ-6-4 в интерфейсе «Кадровый учет организаций» меню «Персонифицированный учет» — «Подготовка данных ПФР» в документе «Подготовка данных для передачи в ПФР» необходимо добавить дополнительную пачку СЗВ-6-4 (рис. 6 на с. 63).
Подготовка данных для передачи в ПФР. Добавление СЗВ-6-4
Для добавленной пачки форм СЗВ-6-4 необходимо выставить признак «Корректирующие» (рис. 7).
Установка реквизитов
Затем в состав добавленной пачки форм СЗВ-6-4 необходимо добавить запись по уволенной в мае сотруднице (рис. 8).
Добавление записи
После добавления записи по сотруднику необходимо перезаполнить показатели облагаемой базы и суммы страховых взносов (рис. 9).
Перезаполнение показателей облагаемой базы и суммы взносов
После нажатия кнопки «Перезаполнить доходы и взносы» будет заполнена табличная часть заработка по месяцам. Программа автоматически изменит и уплату взносов. Но в нашем случае величина уплаченных страховых взносов не изменилась. Поэтому необходимо в поле «Уплачено» установить значения исходной формы, а суммы в полях «Доуплачено» обнулить (рис. 10).
Корректировка уплаченных взносов
Что нужно сделать, чтобы сумма уплаченных страховых взносов корректно распределилась между сотрудниками
Для корректного распределения суммы уплаченных взносов необходимо внести изменения в исходные сведения. Это можно сделать разными способами. Покажем один из них.
Перейдем к подготовке данных за I квартал 2013 г., установив нужный период в поле «Отчетный период» (рис. 11). В карточке пачки АДВ-6-2 текущего периода, открыв ее по двойному щелчку мыши, нужно снять признак «Передано в ПФР» (рис. 11).
Отмена принятия в ПФР ведомости АДВ-6-2
Теперь появится возможность добавить к этой ведомости АДВ-6-2 новую пачку СЗВ-6-4. Оставляем у нее признак «Исходная» и вносим запись по Е.В. Акимовой с суммами уплат, соответствующими скорректированным суммам начислений (рис. 12).
Корректировка уплаченных взносов за прошлый период
Исправляем уплаченные суммы страховых взносов.
После этого снова устанавливаем флажок «Передано в ПФР» в карточке ведомости АДВ-6-2 и переходим к данным за полугодие.
Устанавливаем курсор на исходной пачке форм СЗВ-6-4 с данными уволенной сотрудницы и нажимаем кнопку «Перезаполнить доходы и взносы».
В результате суммы уплаченных страховых взносов по пачке СЗВ-6-4 пересчитываются с учетом внесенных корректировок.
После выполнения данных действий можно в обычном порядке выгрузить данные и напечатать персонифицированные отчетные формы для Пенсионного фонда за I полугодие 2013 г.
Внимание! На практике могут встречаться более сложные случаи, чем приведенные в данной статье. При возникновении проблем с вводом корректировок за предыдущие периоды рекомендуем обратиться к специалистам.
Источник: www.mosbuhuslugi.ru
Упрощенная система налогообложения (УСН)
Последние новости УСН, документы, отчетность, практика применения «упрощенки»
Как начислить страховые взносы ФСС от несчастных случаев в 1С?
Опубликовано 31 января 2010 автором Usn.su
УСН «Доходы». Учет ведем в программе в 1С:8.1
При расчете страховых взносов в 1С на сотрудника не начисляется ФСС от несчастных случае и профессиональных заболеваний
С чем это может быть связано?
Снежик
Запись опубликована автором Usn.su в рубрике Вопрос-ответ с метками 1С, Доходы, Применение УСН, Страховые взносы, ФСС. Добавьте в закладки постоянную ссылку.
Как начислить страховые взносы ФСС от несчастных случаев в 1С? : 10 комментариев
Кукина Марина говорит 1 февраля 2010 в 10:20 дп :
У меня возникла такая же проблема. В компании, обслуживающей 1:С сказали, что будут ещё обновления, т.к. в предыдущем обновлении есть ошибки.
Источник: usn.su