Какие налоги положены пенсионерам на самозанятости?
- Если получает доход по договорам с юридическими лицами – 6%.
- Если от физических лиц – 4%.
- Они несут расходы только в виде налогов. Освобождены от перечисления страховых взносов во внебюджетные фонды и уплаты НДФЛ.
- Не обязаны составлять налоговую отчетность и отправлять ее ФНС.
Льготы при самозанятости
Российские законы сохраняют за самозанятыми пенсионерами субсидии и льготы (например, на проезд в общественном транспорте, налог на недвижимость, лечение в санаториях и расходов на дорогу до санатория, расходы на протезирование и т.д.).
Какие льготы не сохраняются
Самозанятые пенсионеры должны учитывать один нюанс. Они могут лишиться льгот, которые зависят от среднемесячного заработка. Так, при оформлении субсидии на оплату жилищно-коммунальных услуг или при назначении материальной помощи малоимущим семьям учитываются все доходы, в том числе и доход, который граждане пенсионного возраста получают в рамках самозанятости.
А вы знали? Какая пенсия для самозанятых будет назначена? #shorts
Если доходы от самозанятости вместе с другими доходами дают сумму больше прожиточного минимума, льготы данный категории пенсионерам не положены.
Влияет ли самозанятость на размер пенсии?
- Фиксированного платежа (в 2021 году она составляет 6044 рублей).
- Размера ИПК – индивидуального пенсионного коэффициента.
- Величины пенсионного балла (в 2021 году один балл равен 98 рублям 86 копейкам).
Добровольные взносы на пенсию
Напомним, что самозанятые граждане пенсионного возраста не перечисляют страховые взносы на ОПС. Однако закон не запрещает им, как и всем самозанятым, заключить с ПФР договор добровольного страхования и по собственной инициативе оплачивать взносы. Однако они должны помнить, добровольные страховые взносы приравнивают гражданина к работающему, лишают самозанятого на социальную доплату и индексацию.
Будет ли проиндексирована и повышена пенсия самозанятому?
Пенсии российских граждан каждый год индексируются, и величина индексации напрямую зависит от уровня инфляции. В 2015 году пенсии отдельных категорий перестали индексироваться. Зафиксирована пенсия у работающих пенсионеров и пенсионеров, которые работают как ИП.
В Письме ФНС от 13.02.2020 года №ЕД-17-3/34 четко определено, что в отношении самозанятых пенсионеров не запрещена индексация пенсий. Другими словами, они могут рассчитывать на ежегодное повышение пенсионных выплат.
Совет Федерации объясняет такую позицию властей следующим образом.
Гражданин, который ежегодно часть своих доходов направляет на формирование пенсии, считается работающим. Будучи на пенсии, он не может рассчитывать на индексации выплат. Однако его пенсия будет ежегодно будет увеличиваться с учетом увеличившихся пенсионных баллов.
Если вести деятельность неофициально
Из-за боязни потерять пенсию некоторые пенсионеры ведут предпринимательскую деятельность неофициально – без регистрации в качестве ИП или самозанятого. Однако такая позиция чревата последствиями. Федеральная налоговая инспекция с каждым годом усиливает внимание к предпринимателям, которые работают в «тени»: отслеживает операции по банковским картам, работает с жалобами физических или юридически лиц, которым не выдали чек после оплаты и т.д.
Сколько должен платить самозанятый в пенсионный фонд?
Если будет раскрытом неофициальное получение доходов, то гражданину могут доначислить налог (13% НДФЛ вместо 6% или 4% НПД), штрафы в размере 10% от дохода (но минимум 40 000 рублей), штраф за не-регистрацию в качестве предпринимателя (в размере 500-2000 рублей) и т.д.
Регистрация в качестве самозанятого исключит все эти последствия и сделает деятельность пенсионера прозрачной для ФНС. К тому же у самозанятых масса льгот: освобождение от необходимости сдавать отчетность и перечислять страховые вносы.
На первых порах они даже платят пониженный налог. Это стало возможно благодаря налоговому вычету в размере 10 000 рублей, который предоставляется каждому самозанятому после регистрации. Пока налоговый вычет не израсходуется, самозанятый платит всего 3% с сумм оплаты от физических лиц, 4% — от оплат юридических лиц.
Если пенсия еще впереди
Будущим пенсионерам стоит позаботиться о том, копиться ли у них стад и пенсионные баллы. Если гражданин многие годы работает неофициально, то он не может рассчитывать на достойную страховую пенсию. Вместо нее ему будут выплачивать только социальную пенсию.
Так, ее величина в 2021 году составляет 5797 рублей. То же самое произойдет, если гражданин будет работать как самозанятый. При самозанятости страховые взносы в ПФР не оплачиваются, следовательно, и пенсионных прав не возникает.
Однако самозанятый может повлиять на будущую пенсию. Он вправе заключить договор добровольного страхования с ПФР и по своей инициативе перечислять страховые взносы. Так, если в 2021 году в рамках добровольного страхования оплатить в пенсионный фонд 33 770 рублей (это минимальная сумма в год), то можно приобрести 1 год страхового стажа.
Они могут копить баллы до коэффициента 30 к 2025 году или до 15 лет к 2024 году.
Что еще нужно знать пенсионерам о самозанятости?
В каждом регионе существуют свои льготы и доплаты пенсионерам. Что будет с ними? Сохранятся ли они? Получат ли, например, самозанятые пенсионеры московскую социальную выплату? Так как они относятся к неработающим гражданам пенсионного возраста, то получат.
Однако должны быть соблюдены три условия: 1) самозанятый не перечисляет добровольные взносы в ПФР; 2) прописан в столице более 10 лет; 3) размер ежемесячных пенсионных выплат ниже 19 500 рублей.
Подведем итоги. Законодательство относит самозанятых пенсионеров к категории неработающих граждан, поэтому не лишает их пенсии, а также оставляет индексацию в отношении их выплат. Однако, как только гражданином будет подписан договор добровольного страхования, он лишится статуса неработающего.
В отношении него будет применены меры как в отношении работающего, то есть его пенсия перестанет ежегодно индексироваться.
Могут ли пенсионеры быть самозанятыми
Самозанятым может стать любой гражданин России, который не имеет наёмных работников, оказывает услуги лично или продаёт самостоятельно изготовленные товары. Никаких ограничений касательно возраста в законе о самозанятых нет, поэтому вести деятельность, применяя налоговый режим самозанятых (НПД), могут и пенсионеры.
Однако стоит иметь ввиду, что не все виды деятельности доступны для самозанятых. Например, им запрещено:
- заниматься перепродажей любых вещей;
- реализовывать подакцизные товары (алкоголь, табак, медицинские товары и препараты);
- заниматься добычей полезных ископаемых и т.п.
Кроме того, самозанятыми не могут быть ИП, применяющие иные режимы налогообложения (УСН, ПСН, ОСНО). А также все граждане, имеющие доход в год свыше 2,4 млн рублей.
Особенности статуса самозанятого пенсионера: пособия и пенсии
Чаще всего, главным для желающих стать самозанятыми пожилых сограждан является вопрос, касающийся начисления пенсии самозанятым пенсионерам. Отвечая на него, уточним, что совершенно не важно получает ли гражданин пенсию по инвалидности, по старости или социальную пенсию – во всех случаях – он может стать самозанятым и не потеряет в доходе. То есть, пенсию у него никто не отберет.
Касательно пособий – не всё так однозначно. Если для их получения необходимо относиться к категории малоимущих, то доход самозанятого может стать причиной отмены таких государственных выплат. В остальных же случаях получение дополнительного дохода от самозанятости никак не повлияет на приобретение или утрату права на пособия.
Подробно про пособия, которые могут получать самозанятые, мы писали здесь.
Стоит иметь ввиду, что годы самозанятой деятельности не учитываются при подсчёте пенсионного стажа, если такая деятельность не совмещалась с обычной работой по срочному либо бессрочному трудовому договору.
Загвоздка в том, что самозанятые не отчисляют взносы в фонды социального и пенсионного страхования, следовательно, копить ни годы, ни баллы на общих основаниях не могут.
Поэтому тем, кому немного не хватает пенсионного стажа или баллов для назначения пенсии по старости, есть смысл подать заявление в пенсионный фонд и самостоятельно перечислять взносы за себя. Таким образом, даже ведя исключительно самозанятую деятельность у человека появляется шанс накопить необходимое количество лет/баллов.
Налоговый вычет и виды деятельности
После регистрации пенсионеры смогут получить причитающийся всем самозанятым налоговый вычет на сумму в 10 000 рублей. Потратить эти средства можно исключительно на уплату налога от самозанятой деятельности – он будет уменьшать налоговую ставку:
- при получении оплаты от компаний (юрлиц) с 6% до 4%;
- при получении оплаты от людей (физлиц) с 4% до 3%.
Когда же бонус (вычет) будет исчерпан, налоговые ставки вернутся к своим прописанным в законе о самозанятых значениям в 4-6% от получаемого дохода.
Надо же! Еще и налоговый вычет дадут))
Напоминаем, что самозанятые платят налог ежемесячно. Вести бухгалтерию и самостоятельно высчитывать сумму налога не нужно – налоговая сама отправляет уведомление с указанием суммы НПД (налога на профессиональную деятельность, который платят самозанятые) за прошедший месяц.
Налог рассчитывается в зависимости от полученного дохода самозанятого, который он отмечает в приложении «Мой налог», формируя чеки при поступлении средств от клиентов-заказчиков или покупателей на счёт.
Заниматься самозанятые пенсионеры могут любой не запрещенной для них деятельностью:
- ;
- преподавать (быть репетитором);
- оказывать услуги по составлению юридических, бухгалтерских и иных документов;
- оказывать творческие услуги — дизайнера, фотографа, тамады и проч.;
- сотрудничать со службами такси в качестве водителя или курьера и т.д.
Подводя итоги, уточним, что пенсионеры могут быть самозанятыми без каких-либо особенных ограничений. Причем, самозанятость не станет причиной для отказа в назначении пенсии, если нет иных оснований. А вот в тех случаях, когда речь идет о социальных выплатах – пособиях малоимущим и прочих видах материальной поддержки – дополнительный доход от самозанятости может послужить причиной отмены выплат, если доход превысит установленную величину для отнесения отдельного лица или его семьи к категории малоимущих.
Став самозанятыми, пенсионеры будут иметь право воспользоваться налоговым вычетом для самозанятых. Правда, потратить его можно будет исключительно на уплату налога.
Самозанятыйв.рф — информационный портал для самозанятых. Актуальная и интересная информация, ответы на важные вопросы и решение нестандартных проблем самозанятых.
Похожие посты
About Самозанятый в РФ
Самозанятыйв.рф — информационный портал для самозанятых. Актуальная и интересная информация, ответы на важные вопросы и решение нестандартных проблем самозанятых.
Источник: licey-bryansk.ru
Самозанятым пенсионерам выплатят дополнительно по 10 тысяч рублей
Новости дня
Девиз дня: Жить на пенсии было бы замечательно, если бы знать, как тратить время, не тратя денег.
Пенсионерам назвали условие для получения дополнительных 10 тысяч рублей
Российским пенсионерам выплатят дополнительно 10 тысяч рублей при оформлении самозанятости
В России самозанятые пенсионеры получат по 10 тыс. рублей дополнительно. Однако потратить полученные средства получится лишь на определенные цели, рассказывает пенсионный эксперт Сергей Власов.
По его словам, рассчитывать на дополнительный бонус могут все пенсионеры, которые оформят для себя статус самозанятого. Многие пожилые граждане имеют подработку в своем возрасте, это может быть как репетиторство, так и дополнительная работа няней или предоставление услуг клининга.
Оформление себя в качестве самозанятого дает пенсионеру массу преимуществ: такого пожилого человека в системе ПФР уже не считают официально работающим, поэтому ему будет доступна ежегодная индексация пенсий, а также все положенные только неработающим пенсионерам льготы.
«Кроме того, всем, кто становится самозанятым, сразу же перечисляется на счет по 10 тысяч рублей. Правда, потратить такие деньги можно будет на определенные цели. Государство выделяет такую сумму, чтобы человек смог сократить себе налоговое бремя, это средства должны пойти на выплату налогов», – рассказал Власов.
С помощью такого бонуса ставка налога для самозанятых сразу же снижается до трех процентов. А после того, как сумма закончится, ставка будет на уровне четырех процентов.
Тем пенсионерам, кто оформит статус самозанятого в ближайшее время, все бонусы станут доступны уже в июне.
Ранее сообщалось, что в России с 1 июня изменится порядок назначения и размер некоторых пенсий.
Порядок начисления и размер некоторых пенсий изменится с 1 июня
С 1 июня некоторым российским пенсионерам прибавят пенсию. Прибавка коснется тех, кто уволился с работы в феврале 2022 года. В феврале массово проиндексировали пенсии неработающим пенсионерам на 8,6%. Отмечается, что, тем, кто работал в этот период, индексацию проведут летом. Об этом пишет Life.
Выплаты увеличат автоматически без подачи заявления.
С 1 июня вступает в действие закон, по которому изменяется порядок начисления страховой пенсии по потере кормильца. Согласно документу, получающие ее совершеннолетние выпускники школ сохранят право на данную выплату до 1 сентября. Если выпускник учится далее, то ему будут выплачивать пенсию во время учебы вплоть до 23 лет. При этом теперь заявление писать не нужно, сообщает life.ru.
Сейчас выпускников школ по достижении 18 лет лишают пенсии по потере кормильца. Ее снова начинают, когда тот поступает на очное обучение.
Также согласно новому закону, не требуется доказательств иждивение детей умершего кормильца, достигших возраста 18 лет, обучающихся очно, в том числе в иностранных учреждения за пределами территории Российской Федерации.
Отмечается, что на момент смерти кормильца дети не должны работать или вести другую деятельность, по которой они подлежат обязательному пенсионному страхованию. Так, на выплату не может рассчитывать студент, который, например, официально трудится, и его работодатель отчисляет средства в ПФР.
Специалисты рассказали, кому придет не одна выплата
Российским пенсионерам рассказали о начислении второй пенсии в июне. Получить дополнительную выплату в первом летнем месяце сможет сразу несколько категорий граждан. Но для этого в ряде случае придется подать заявление. Об этом рассказал пенсионный эксперт Сергей Власов, сообщает PRIMPRESS.
По его словам, рассчитывать на вторую пенсию может сразу несколько категорий пожилых граждан. В первую очередь это военные пенсионеры и те, кто получает выплату за выслугу лет по линии различных правоохранительных ведомств. Вторая пенсия для них будет уже страховой, и выплачиваться она будет по линии ПФР.
«Необходимо, чтобы человек достиг общепринятого пенсионного возраста: сейчас это 56,5 года для женщин и 61,5 года для мужчин, а также накопил достаточное количество стажа на гражданской работе. То есть речь идет о работе после выхода на пенсию за выслугу лет. В этом году минимум составит 13 лет. Помимо этого, необходимо будет накопить определенное количество пенсионных баллов. Тогда ПФР назначит пенсионеру вторую пенсию», – рассказал эксперт.
Также получить вторую пенсию могут пожилые граждане из числа ветеранов Великой Отечественной войны. Это могут быть как непосредственные участники боевых действий, так и труженики тыла. Но важно при этом, чтобы у человека еще была любая группа инвалидности. Тогда он сможет получать две пенсии: по старости и по инвалидности. Оформить новые деньги можно в любом отделении ПФР.
Наконец, по словам Власова, две пенсии в июне перечислят тем гражданам, которые ошиблись при подаче заявления в мае на назначение пенсии.
«Бывает такое, что человек неправильно указал реквизиты банковского счета, куда следовало зачислять пенсию. Исправить это в прежнем заявлении уже нельзя, надо подавать новое. И если новое заявление будет подано сейчас, то в июне пенсия придет сразу за два месяца: за май и июнь», – добавил эксперт.
Ранее сообщалось, что в Кремле ответили на вопрос об индексации соцвыплат и пенсий.
В Кремле ответили на вопрос об индексации соцвыплат и пенсий
Пресс-секретарь Песков заявил, что индексация соцвыплат и пенсий еще прорабатывается
Пресс-секретарь президента РФ Дмитрий Песков ответил на вопрос, будет ли рассматриваться тема индексации соцвыплат и пенсий на совещании у главы государства, которое пройдет 12 мая. Об этом сообщает РИА «Новости».
Так, представитель Кремля указал, что, по его информации, это не будет темой заседания, хотя «этот вопрос, конечно, стоит высоко в повестке дня» президента России Владимира Путина.
«Сам президент говорил о том, что такая индексация прорабатывается, но параметры еще предстоит определить», — сказал он.
В конце апреля Путин заявил, что решения по индексации пенсий, всех социальных пособий, а также заработных плат бюджетников будут приняты в ближайшее время.
До этого он сообщил, что в России будут проиндексированы пенсии, социальные выплаты и зарплаты, а правительство страны должно определить, на сколько. Глава государства также поручил кабмину предоставить решения по индексации пенсий и соцвыплат.
Источник: devizdnya.ru
Минимальная пенсия в Москве
В Москве, как и в других субъектах РФ, положены доплаты к пенсиям неработающих пенсионеров, если их выплаты ниже прожиточного минимума в регионе. Прожиточный минимум пенсионера в Москве в 2023 году составляет 16 257 рублей.
Социальные доплаты положены к пенсиям ниже прожиточного минимума всех пенсионеров, независимо от того, как долго они проживают в столице.
Кроме того, управление соцзащиты Москвы перечисляет пенсионерам ежемесячную компенсационную выплату до величины городского стандарта. В 2023 году он составляет 23 313 рублей. Такие выплаты регулирует постановление «Об утверждении Положения о начислении и выплате ежемесячных компенсационных выплат (доплат) к пенсиям и единовременных выплат, осуществляемых за счет средств бюджета города Москвы».
Размер компенсационной выплаты составляет разницу между реальной пенсией гражданина и городским стандартом.
На эту доплату могут рассчитывать только пенсионеры, которые непрерывно проживают в Москве более десяти лет.
Такая компенсация положена и некоторым работающим пенсионерам:
Однако зарплата таких работников должна быть ниже 20 тыс. рублей.
Ветераны Wow, граждане с инвалидностью I или II группы получают такие выплаты независимо от должности и дохода.
Выплаты также могут получить граждане с III группой инвалидности, которые получили ее во время ликвидации катастрофы на Чернобыльской АЭС.
На компенсационные выплаты также могут рассчитывать самозанятые пенсионеры, граждане с доходами от инвестиций, вкладов или сдачи жилья в аренду. Поскольку такие лица не подлежат обязательному пенсионному страхованию.
Остальные работающие пенсионеры не могут получить компенсационную доплату до городского стандарта, независимо от выполнения условий по занятости, доходу и периода проживания в Москве. Они могут получить только доплату до величины прожиточного минимума.
Какие доплаты могут получить пенсионеры в Москве
Московские пенсионеры могут рассчитывать на федеральные и городские выплаты. Только московским пенсионерам доступна ежемесячная городская денежная выплата (ЕГДВ).
Пенсионеры с гражданством РФ, зарегистрированные в Москве, не получающие ежемесячную денежную выплату (ЕДВ) из федерального бюджета, могут получить ЕГДВ. Она положена:
— ветеранам труда и военной службы;
— оформившим статус предпенсионера;
— реабилитированным гражданам, подвергшимся репрессиям;
— подвергшимся политическим репрессиям;
— чемпионам и призерам Олимпийских игр, Сурдлимпийских игр и Паралимпийских игр;
— чемпионам мира и Европы по видам спорта, входящим в программу Олимпийских игр, Сурдлимпийских игр и Паралимпийских игр;
— чемпионам мира по парашютному, самолетному, планерному или вертолетным видам спорта среди взрослых спортсменов.
Размер выплат зависит от льготной категории пенсионера.
Как начисляется пенсия в Москве?
Пенсия в Москве начисляется в соответствии с федеральным законодательством и утверждается Московским региональным отделением Социального фонда России. Размер пенсии зависит от стажа работы, заработной платы и других факторов. Также в Москве действуют дополнительные льготы для некоторых категорий граждан, например, для многодетных матерей или ветеранов труда.
Источник: www.banki.ru