Предусмотрены ли какие либо последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом

Однако ни один бизнес не застрахован от рисков, которые в свою очередь могут привести к банкротству. Резкое снижение покупательского спроса на товары или услуги, доначисления по результатам налоговой проверки, большой объем привлеченных кредитных средств, быстрое изменение законодательства (введение санкций, увеличение таможенных пошлин и т. п.), нестабильный курс доллара и в результате — предприниматель не может исполнять свои финансовые обязательства в полном объеме. Согласно официальной статистике работы арбитражных судов, заявлений о признании должника банкротом в 2014 г. поступило на 30% больше по сравнению с 2013 г. Это свидетельствует о том, что институт банкротства становится более понятным для предпринимателей способом решения проблем.

Последствия признания гражданина банкротом. Что происходит после признания банкротом?

Не надо бояться процедуры банкротства. Разориться и обанкротиться — это не одно и то же. Процедуру банкротства нужно воспринимать как инструмент оздоровления, и даже спасения бизнеса. Более того, заявить о своей неплатежеспособности первым — это обязанность предпринимателя, за нарушение которой наступают определенные негативные последствия.

При банкротстве по собственной инициативе предпринимателю совершенно нечего опасаться, если только он не строил очередную финансовую пирамиду. По опыту моей юридической практики могу сказать, что в основном бизнесмены действовали в пределах обычного риска предпринимателя в нашей стране. К сожалению, в России начинающий бизнес имеет больше шансов разориться, чем выжить.

Основными признаками банкротства индивидуального предпринимателя является невозможность в течение трех месяцев после наступления срока, исполнить финансовые обязательства: внести очередной платеж по кредиту в банк, возвратить сумму по договору займа, уплатить обязательные взносы и платежи в налоговую инспекцию, пенсионный фонд и т. п. Совокупный размер задолженности должен быть более десяти тысяч рублей. Кроме того, размер обязательств должен превышать общую стоимость имущества должника.

Наличие всех указанных признаков носит обязательный характер для начала процедуры банкротства индивидуального предпринимателя, которая осуществляется исключительно в судебном порядке. Для этого в арбитражный суд по месту регистрации индивидуального предпринимателя подается заявление о признании должника банкротом.

Инициировать процедуру банкротства могут кредиторы индивидуального предпринимателя, которые заинтересованы в погашении задолженности. Правом на обращение в суд с заявление о признании индивидуального предпринимателя банкротом наделены: сам индивидуальный предприниматель, его кредиторы, представители налоговой инспекции, пенсионного фонда и прочих государственных органов.

Ограничения при банкротстве ИП

Как правило, в отношении предпринимателя сначала вводится процедура наблюдения, которая приостанавливает исполнительное производство и дает полугодовую передышку, возможность трезво оценить сложившиеся обстоятельства и принять взвешенное решение о дальнейшей судьбе бизнеса. Возможно, в это время появится инвестор, которого заинтересует бизнес и он захочет вложить в него свои деньги, выкупить активы должника. Закон о банкротстве в этот период ограничивает права кредиторов, выстраивает их в упорядоченную очередь и не дает разорвать бизнес по частям.

После окончания процедуры наблюдения, в отношении имущества должника открывается конкурсное производство для реализации имущества, включенного в конкурсную массу. Продажа имущества осуществляется судебным приставом-исполнителем. В определенных случаях — при наличии у должника имущества, находящегося в общей (совместной) собственности и подлежащего разделу для включения в конкурсную массу, существенное количество конкурсных кредиторов, наличие залоговых кредиторов, большой объем текущих платежей — суд утверждает конкурсного управляющего для реализации имущества.

Вырученные денежные средства от реализации имущества должника направляются на погашение задолженности в следующем порядке: алиментные обязательства, а также возмещение вреда жизни или здоровью; выплаты, вытекающие из трудовых правоотношений, в том числе по контрактам и авторским договорам; требования иных кредиторов.

Необходимо также отметить, что не на все имущество предпринимателя может быть обращено взыскание. Не подлежит включению в конкурсную массу единственная пригодная для постоянного проживания квартира; предметы быта, не относящиеся к категории роскоши; вещи индивидуального использования, за исключением драгоценностей; предметы и оборудование, связанные с профессиональной деятельностью должника; призы, памятные знаки и награды.

В случае если должник — индивидуальный предприниматель — состоит или состоял в браке, нужно учитывать, что имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью независимо от того, на имя кого конкретно из супругов оно приобретено, зарегистрировано или учтено.

Общее имущество супругов не может быть включено в конкурсную массу. Для разрешения такой ситуации в целях формирования конкурсной массы арбитражный управляющий в интересах всех кредиторов может обратиться в суд с требованием о разделе общего имущества супругов.

После реализации имущества и осуществления всех необходимых расчетов с кредиторами с гражданина снимаются все обязательства по погашению задолженности, возникшие в ходе предпринимательской деятельности, за исключением финансовых требований личного характера (ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, алиментные обязательства и т. п.).

Процедура конкурсного производства индивидуального предпринимателя может длится около года и не позволит одномоментно забыть обо всех долгах. Поэтому ошибочно мнение, что банкротство — это легкий способ уйти от финансовых обязательств.

Ключевой фигурой в процедуре банкротства индивидуального предпринимателя является арбитражный управляющий, который назначается арбитражным судом для проведения необходимых мероприятий на всех этапах признания должника несостоятельным (банкротом). Арбитражный управляющий управляет имуществом должника (сдает в аренду, заключает договоры ответственного хранения и др.), предъявляет требования к лицам, которые имеют задолженность перед индивидуальным предпринимателем, представляет интересы должника в суде в качестве истца или ответчика, а также совершает все необходимые действия, направленные на формирование и сохранение конкурсной массы для последующего расчета с кредиторами на справедливой и пропорциональной основе.

Негативные последствия для гражданина наступают с момента вынесения судом решения о банкротстве, в виде лишения статуса индивидуального предпринимателя; аннулирования всех выданных ему лицензий, разрешений и допусков; утрачивается определенный режим налогообложения. Кроме того, в течение одного года с момента вынесения решения о банкротстве гражданин не имеет права регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Таким образом, при отсутствии регистрации и без специального разрешения (лицензии) осуществление предпринимательской деятельности будет являться уголовно наказуемым деянием.

В заключение хочется отметить, что Закон о банкротстве предусматривает широкий инструментарий реабилитационных процедур, который позволяет сохранить бизнес и репутацию в кризисный период. Самое главное при риске оказаться банкротом — вовремя обратиться за советом к эксперту в этой области юриспруденции, чтобы не упустить драгоценное время и разработать стратегию проведения процедуры, потому что универсальной стратегии не существует.

Источник: annalovkina.ru

Банкротство индивидуального предпринимателя

Предпринимательская деятельность всегда сопряжена со множеством рисков. Если, в результате своей деятельности, ИП понес существенные убытки и не способен выполнить, взятые на себя финансовые обязательства, касающиеся третьих лиц, то он должен выступить инициатором процедуры банкротства. Для ИП данная процедура имеет множество особенностей.

Особенности банкротства ИП

Существует целый ряд особенностей, которые присущи только процедуре банкротства ИП:

1. Данная процедура регулируется ФЗ «О несостоятельности», а также ГК РФ. Именно на основании этих нормативных актов формируется порядок и основные черты банкротства.
2. Арбитраж может признать ИП несостоятельным только в следующих случаях:

• по истечении трех месяцев с даты окончательного исполнения не способен погасить, имеющиеся финансовые обязательства;
• сумма, образовавшейся задолженности значительно превышает стоимость находящегося в собственности имущества.

Учитывая эти критерии арбитражный суд возбуждает дело, если сумма задолженности составляет более 10 тысяч рублей.

1. Процесс может быть инициирован как по заявлению самого должника, так и по желанию заинтересованных лиц.

Законодательством РФ не предусмотрена возможность приостановки дела на месяц с целью мирного решения вопроса.

Отсрочка предоставляется лишь в нескольких случаях:

Отсрочка может быть предоставлена только если кредиторы не имеют возражений против предлагаемой ИП схемы. Максимальный срок, на который она может быть предоставлена – 3 месяца.

Одновременно с признанием банкротства должник теряет статус индивидуального предпринимателя. Если данный статус утерян ранее, то дело не может рассматривается в арбитражном суде.

Арестовано может быть и имущество, принадлежащее лично должнику. Исключение составляет:

• жилье, являющееся у должника единственным;
• земельный участок, если на нем находится жилое помещение;
• предметы, предназначенные для личного пользования;
• имущество, предназначающееся для занятий по профессии.

После признания ИП банкротом все долги, имеющиеся у него, считаются погашенными.

Порядок оформления

Для оформления банкротства требуется обращаться с заявлением в суд. К нему необходимо приложить следующий пакет документов:

• свидетельство о регистрации в качестве ИП;
• перечень кредиторов и общая сумма задолженности перед ними;
• документацию, подтверждающую стоимость имущества ИП;
• прочие документы, способные подтвердить финансовую несостоятельность лица.

Бывает, что сумма, потраченная на оформление банкротства, оказывается большей, чем общая сумма долга. После признания ИП банкротом, все имущество, находящееся у него в собственности, реализуется, а долги погашаются за счет вырученных от продажи средств.

Выплата долгов происходит в порядке очередности:

1. возмещение вреда, который был причинен физическому здоровью;
2. задолженности, образовавшийся по трудовым договорам;
3. погашение кредитов и налоговых платежей.

Особенности процедуры

Существуют три основных процедуры, которые применяются относительно индивидуальных предпринимателей.

1. Наблюдение. Необходимо, чтобы проанализировать финансовую стабильность ИП.
2. Мировое соглашение. Основной его задачей является поиск компромиссного решения между должником и кредиторами. В случае, если предприниматель сумеет погасить образовавшуюся задолженность дело будет прекращено.
3. Конкурсное производство. Это процедура, в ходе которой все имущество, принадлежащее ИП, реализуется, с целью погасить образовавшуюся перед третьими лицами задолженность. После вынесения судом решения о несостоятельности ИП, назначается конкурсный управляющий.

Согласно нормам законодательства присутствие управляющего необходимо в следующих случаях:

• в собственности у должника имеется ценное имущество;
• процедура банкротства сопряжена с определенными трудностями и будет затруднительной без его присутствия.

После начала конкурсного производства должник лишается возможности распоряжаться имуществом и денежными средствами, находящимися на его счетах, по собственному усмотрению. Все операции, которые он проводит, признаются недействительными.

Если имущество, выставленное на конкурс, не удалось реализовать или должники возражают против погашения образовавшейся перед ними задолженности таким способом, то права на него, после окончания процедуры, возвращаются должнику. Производство может длиться в течение 6 месяцев. В особых случаях его возможно продлить. По завершении производства должник освобождается от всех обязательств, которые образовались вследствие его деятельности в качестве предпринимателя и не были погашены.

Если будут найдены доказательства того, что процедура банкротства носит преднамеренный характер, суд не признает должника банкротом.

Лицо, осуществляющее коммерческую деятельность в качестве ИП, не может освобождаться от уплаты алиментов, возмещения вреда здоровью, оплаты расходов, связанных с судебным процессом.

Заявление о банкротстве ИП

Законодательством определен круг лиц, которые могут являться инициаторами банкротства ИП:

1. кредиторы;
2. государственные органы власти;
3. банкрот.

Требования, которые предъявляются законодательством к заявлениям о признании банкротом, аналогичны общим требованиям.

Содержание заявления зависит от того, кто является инициатором процедуры.

Заявление банкрота подается в письменной форме и должно содержать его подпись. Копии заявления должник обязан отправить всем лицам, участвующим в процедуре банкротства: уполномоченным органам, кредиторам и пр. Подробнее о заявлении о банкротстве ИП.

Все заявления, вне зависимости от того, кем они подаются должны строго соответствовать общим требованиям, содержащимся в №127-ФЗ.

Если имущества должника, обращающегося с иском в суд, заведомо не хватит для покрытия всех судебных расходов, связанных с процедурой признания несостоятельности, то заявление не принимается арбитражем к рассмотрению.

Арбитраж не примет заявление к рассмотрению в следующих случаях:

• нарушались условия, позволяющие арбитражу установить факт несостоятельности;
• заявление подано в отношении должника, который уже признан арбитражным судом банкротом;
• прочие основания, предусмотренные законодательными нормами РФ.

Если заявление написано с нарушением требований, то суд не принимает его к рассмотрению и возвратит со всем пакетом, приложенных к нему документов. Если суд принимает дело к рассмотрению, то в отношении данного факта, выносится определение, о чем ставятся в известность участники арбитражного процесса.

Решение о признании должника несостоятельным принимается судом в течение 5 дней.

Заседание проводится не позднее, чем через 30 дней, с момента вынесения определения.

Последствия банкротства ИП

Прежде чем инициировать процедуру банкротства предприниматель должен знать, какие последствия будет иметь данный шаг для него.

Если судом будет вынесено решение о признании ИП банкротом, то лицо лишится всех, выданных ранее, допусков, разрешительных документов и других сертификатов.

Все финансовые организации ставятся в известность о несостоятельность ИП, поэтому взять заем в дальнейшем будет крайне затруднительно.

Решение о признании несостоятельности ведет к целому ряду ограничений, связанных с осуществлением дальнейшей деятельности, направленной на получение выгоды. В 2016 году вступил в силу закон, согласно его положениям лицо, которое было признано судом банкротом, не имеет права повторно регистрироваться в качестве ИП в течение 5 лет. До 2016 года этот срок составлял один год.

По окончании процедуры все долги должника погашаются за счет реализации имущества, находящегося у него в собственности. Задолженности, которые связанны с возмещением вреда, причиненного здоровью, или алиментными обязательствами подлежат первоочередной выплате.

Банкротство ИП, имеющего долги, связанные с кредитами и налогами всегда сопряжено со многими трудностями и большими финансовыми затратами. Но в некоторых случаях, это единственная возможность погасить финансовые обязательства перед третьими лицами. Если существует возможность заключить мировое соглашение с кредиторами, то данной процедуры желательно избежать.

Закрытие ИП с долгами

Бывает так, что предприниматель утрачивает платежеспособность, не погасив при этом, взятые на себя кредитные обязательства. В таком случае имеются некоторые нюансы признания лица несостоятельным. Редко банки и прочие финансовые организации выдают кредиты лицу как ИП. В большинстве случаев подобные договоры заключаются как с гражданином, а не как субъектом, осуществляющим деятельность, направленную на получение финансовой прибыли. Банкротство ИП с долгами – процесс трудный, для его успешного окончания лучше прибегнуть к помощи квалифицированного юриста.

Практика показывает, что даже если выносится судебное решение о признании несостоятельности ИП, лицо остается с кредитами, выданными ему как физическому лицу. Это обусловлено тем, что личные долги гражданина не имеют отношения к финансовым обязательствам, возникающим в ходе осуществления коммерческой деятельности. Если по окончании процедуры долги банкрота гасятся за счет реализации имущества, то это не распространяется на личные кредиты.

Если нет имущественного обеспечения

Многие предприниматели задаются вопросом, есть ли необходимость инициировать процедуру банкротства, если не имеется никакого имущества. В таком случае специалисты советуют поступить так:

• подсчитать общую сумму образовавшейся задолженности;
• произвести расчет стоимости процедуры банкротства.

Если расчеты покажут, что сумма долга значительно больше, чем сумма, необходимая на судебные издержки, то обращение в арбитраж целесообразным представляется. В обратном случае необходимость обращения в третейский суд сомнительна.

Банкротство ИП цена

Банкротство – процедура дорогостоящая. Стоимость складывается из расходов на вознаграждение конкурсному управляющему, издержек суда и многих других трат. Ведь при процедуре банкротства выплата заработной платы управляющему, оплата судебных заседания и пр. происходит за счет личных средств должника. Стоимость зависит и от многих других факторов, например, региона, целей, преследуемых лицом, инициировавшим процесс, общей суммы долга перед кредиторами, объема предстоящей работы, а также количества должников.

Высококвалифицированные юристы, специализирующиеся на делах по банкротству, советуют ИП выступать инициатором судебного процесса о признании несостоятельности. В таком случае он имеет возможность самостоятельно выбрать управляющего, что может повлиять на благоприятный исход и относительную «безболезненность» дела.

Согласно законодательным нормам РФ сумма, которую необходимо заплатить должнику за месяц надзора и конкурсного производства равняется 30 тысячам рублей. Но практика показывает, что эта стоимость нестабильна, она варьируется от 20 до 100 тысяч рублей. К ней требуется прибавить сумму, необходимую для анализа финансового состояния и поиска доказательств, свидетельствующих о том, что процедура банкротства носит не преднамеренный характер.

Суммы, подлежащие обязательной уплате:

1. госпошлина за действия третейского суда ‒ 20 тысяч рублей;
2. размещение объявления о начале процедуры признания несостоятельности в специализированном информационном издании – от 8 тысяч рублей;
3. наблюдение и проведение конкурсного производства – от 390 тысяч рублей.

Прежде чем подавать в суд заявление о банкротстве требуется основательно все обдумать и «взвесить» шансы на благополучный исход процесса.

Дополнительная информация по делу

• Банкротство индивидуального предпринимателя
• Оформление банкротства ИП с долгами по налогам
• Заявление о банкротстве индивидуального предпринимателя
• Банкротство юридических лиц: пути решения проблемы
• Стадии банкротства юридического лица
• Когда необходима процедура банкротства и как ее реализовать
• Поправки в законе о ликвидации юридических лиц

Источник: sstumanov.ru

Банкротство физических лиц и индивидуальных предпринимателей – в чем отличия

Индивидуальный предприниматель относится к категории физических лиц, однако имеет особый статус, поэтому в его отношении действуют другие пункты законодательства в некоторых сферах деятельности. В их числе признание несостоятельности выполнять возложенные финансовые обязательства. Для каждой из категорий граждан эта процедура оформляется по-разному.

Определение понятий

Для начала необходимо дать определение понятиям «физическое лицо» и «индивидуальный предприниматель», чтобы понимать различия между ними.

Физическое лицо – это носитель прав и обязанностей, согласно законам государства, гражданином которого он является. Дееспособность физлица начинается с момента рождения, а заканчивается в случае смерти.

Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, имеющее особый статус, разрешающий заниматься предпринимательской деятельностью, в дополнение к остальным правам. Данный статус не предусматривает возможности трудоустройства в качестве наемного работника.

Таким образом, разница заключается в видах деятельности и системе налогообложения.

Признание несостоятельности

Банкротство физических лиц и индивидуальных предпринимателей оформляется по-разному, причем право инициировать такую процедуру у ИП уже давно, а физлица могут признавать себя банкротами с 1 октября 2015 года, в соответствии с принятыми изменениями к закону «О несостоятельности».

Для начала процедуры банкротства в отношении должника, необходимо обратиться по месту прописки в арбитражную судебную инстанцию, подавая соответствующее заявление. Физические лица могут инициировать процесс при наличии задолженности более 500 тысяч рублей с просрочкой выплаты более 90 дней, а индивидуальные предприниматели могут признавать себя банкротами с долгом более 100 тысяч рублей и просрочкой выплаты также более 90 дней.

Порядок прохождения процедуры

Банкротство физического лица и ИП начинается одинаково – судебная инстанция принимает заявление, рассматривает его, и в случае удовлетворения ходатайства назначает арбитражного управляющего для анализа деятельности должника, законности совершенных им сделок, а также для оценки имущества обанкротившегося заемщика.

Далее процедура признания несостоятельности должника проходит по-разному, поскольку она затрагивает разные категории имущества. В случае с физическими лицами под угрозой изъятия и продажи с аукциона находится личное имущество, а в случае с индивидуальными предпринимателями могут изыматься только те объекты, которые связаны с его предпринимательской деятельностью. Личное имущество при этом остается неприкасаемым.

Стадии прохождения банкротства

Признание несостоятельности физических лиц обычно проходит в две стадии – оценка имущества арбитражным управляющим и его продажа с аукциона в том объеме, который необходим для погашения задолженности.В случае с индивидуальными предпринимателями процесс проходит три или даже четыре стадии:

1. наблюдение;
2. финансовое оздоровление;
3. внешнее управление;
4. конкурсное производство.

На первом этапе назначенный арбитражный управляющий проводит анализ деятельности должника, проверяет наличие признаков преднамеренного или фиктивного банкротства, а затем выносит решение относительно реального положения дел предпринимателя. Финансовое оздоровление подразумевает дополнительное вливание средств с целью восстановления платежеспособности организации, однако данный этап в преимущественном большинстве случаев применяется к юридически лицам, а не к индивидуальным предпринимателям.

Банкротство физлиц и ИП различается также процедурой продажи имущества. В случае с индивидуальными предпринимателями сначала идет этап внешнего управления, когда продается часть имущества, увольняются некоторые сотрудники, однако в целом деятельности предпринимателя данный шаг не вредит. Если же долги остались, то тогда следует стадия конкурсного производства, когда все имущество продается, а статус ИП ликвидируется.

Защита имущества согласно законодательству

Если физическое лицо или же его кредиторы обращаются в судебную инстанцию с прошением оформить банкротство, в процессе оформления данной процедуры у должника не могут изымать некоторые категории имущества (единственное жилье, оборудование для профессионального пользования, автомобиль, если он полагается по инвалидности, награды и некоторые другие категории). На индивидуальных предпринимателей такое правило не распространяется – изыматься может все имущество без исключения, которое относится к предпринимательской деятельности.

Преднамеренное и фиктивное банкротство

Банкротство индивидуальных предпринимателей и физических лиц в одинаковой мере подразумевает проверку деятельности должника, проводимую арбитражным управляющим. Цель такой проверки выявить наличие или отсутствие признаков фиктивного или преднамеренного банкротства. Физические лица крайне редко прибегают к подобным махинациям, а признание несостоятельности ИП может подразумевать совершение такого вида экономического преступления с целью получения выгоды или отсрочки у кредиторов.

За подобные махинации предусмотрено одинаковое наказание для всех категорий граждан. Согласно, статьям 196 и 197 Уголовного кодекса РФ оно составляет до 6 лет лишения свободы. Наказание может быть заменено денежным штрафом в крупном размере на усмотрение судебной инстанции, в зависимости от масштабов совершенного преступления.

Последствия процедуры банкротства для должника

Для физических лиц и индивидуальных предпринимателей банкротство имеет ряд последствий:

1. Физические лица могут обращаться в суд с прошением признания своей финансовой несостоятельности один раз в пять лет, согласно Федеральному закону № 476 (при этом на кредиторов должника данное правило не распространяется).
2. Индивидуальные предприниматели после завершения процедуры теряют свой статус и не имеют права снова открыть ИП на протяжении одного года с момента вынесения решения суда, согласно основному закону «О несостоятельности».
3. На протяжении трех лет с момента завершения процедуры банкротства физлицо или ИП не имеет права занимать руководящие посты в организациях любого типа и быть соучредителем юридического лица.
4. После признания должника банкротом он обязан сообщать данный факт при оформлении кредитов и займов, на протяжении пяти лет после вынесения судебного решения о признании его несостоятельности.

Оформлять или не оформлять банкротство

Для индивидуальных предпринимателей решить «шекспировский вопрос» намного проще – если есть задолженность, и нет возможности ее погасить, то лучше обратиться в суд первым, чтобы при рассмотрении дела пользоваться некоторыми поблажками. Физическим лицам в этом плане сложнее – практика признания несостоятельности в их отношении насчитывает не так много дел, поэтому существует риск потратить время и деньги, не добившись желаемого результата.

В таких случаях рекомендуется обращаться к квалифицированным юристам, которые имеют большой опыт в подобных делах, поэтому смогут изучить подробно конкретный случай и подсказать наиболее выгодное решение в сложившейся ситуации.

Share This Post:

Кредитные юристы — юридическое бюро «Правильный курс». Антиколлекторские услуги, списание долгов, банкротство физических и юридических лиц. Представительство в суде.

Источник: anticollectorburo.ru