При банкротстве ИП списываются ли долги физического лица

Принято считать, что факт признания банкротства априори подразумевает полное избавление от кредитных обязательств. Чтобы получить данный статус, придется приложить немало усилий, в том числе, и материальных. Однако это вовсе не означает, что человек больше никому ничего не должен. По закону, некоторые обязательства физического лица не могут быть аннулированы, и, следовательно, они останутся за плательщиком.

Рекомендуем также ознакомиться со статьей о том, Как составить заявление о признании физического лица банкротом.

В каких случаях бывший должник может начать все с чистого листа, а когда рассчитаться с заемщиками все-таки придется? Что по этому поводу говорит закон, и как все происходит на практике – рассмотрим ситуацию детально.

Списать долги по займам и кредитам не получилось? Банкротство физических лиц на личном опыте.

Какие долги могут списать?

Человек, подавший иск на признание его материально несостоятельным, после того, как производство по его делу будет закрыто, при положительном исходе сможет рассчитывать на полное списание следующих обязательств по выплатам:

• перед финансовыми компаниями – ломбарды, банки, микрокредиторы, кооперативы;
• перед физическими лицами, у которых были взяты взаймы денежные средства и составлен договор;
• перед государственными структурами – налоговые органы, пенсионные службы.

Перед тем, как судебный процесс будет открыт, заявитель по иску в обязательном порядке подает в арбитраж полный перечень своих кредиторов с подробным указанием персональных данных и суммы долговых обязательств по каждому случаю. После этого судом назначается встречная проверка и такой же реестр подают сами кредиторы. Информацию сравнивают и если долги в ходе заседаний будут признаны ответчиком, они попадают в список требований.

При наличии имущественных ценностей, после их продажи, обязательства погашаются. Если денег не хватает, или у человека нечего выставить на торги, то выплаты, которые могут быть аннулированы по закону, автоматически списываются.

Незначительный налоговый долг

Налоговая инспекция присылает уведомление с платежками только по трем налогам:

• транспортный;
• земельный
• налог на имущество.

НДФЛ (налог на доходы) гражданин платит самостоятельно, если в течение года был получен доход от сделок по продаже имущества, сдаче в аренду, наследства и в других случаях получения материальной выгоды, определенных законом.

Должнику приходят письма с требованиями погасить начисления до тех пор, пока сумма долга по штрафам и пени не достигнет 3000 рублей. В этом случае налоговый орган подает исковое заявление в суд о наложении взыскания. Согласно общему правилу, такое заявление подается в течение полугода от даты истечения требований по уплате финансовых санкций.

Штрафы при банкротстве физических лиц

За какие нарушения процедуры банкротства физических лиц предусмотрены штрафы

Если гражданин погряз в долгах, из которых не может выбраться сам, ему может помочь подача заявления о банкротстве. Эту возможность регулируют статьи Федерального закона № 127 «О несостоятельности (банкротстве)», который был принят 26.10.2002 г. Но иногда могут быть вынесены административные штрафы при банкротстве физического лица, если при подаче заявления или в ходе процедуры должником не были соблюдены все нормы закона.

Какие долги нельзя списать при банкротстве

Статьей 213.28 закона о банкротстве предусмотрен перечень задолженностей, которые даже по признанию гражданина банкротом списать не получится.

К нему относятся:

• выплаты, если должник нанес вред жизни или здоровью человека (людей);
• задолженность по алиментным выплатам;
• компенсационные выплаты за нанесение морального ущерба;
• выплаты, компенсирующие вред имуществу других граждан и организаций, нанесенный по умыслу или неосторожности;
• задолженности по текущим платежам, возникающие после начала процедуры (к примеру, долги по коммунальным платежам);
• заработная плата, выплачиваемая гражданином наемным сотрудникам (применяется при банкротстве ИП);
• штрафы и взыскания, наложенные на гражданина правоохранительными и контролирующими органами (на рассмотрении Госдумы находится документ, позволяющий списывать штрафы ГИБДД и прочие штрафы при банкротстве, но по состоянию на апрель 2021 года списанию такие задолженности не подлежат).

Банкротство физических лиц, штрафы

С конца 2015 г. налоговая служба Российской Федерации получила полномочия штрафовать физические лица. Наказание предусмотрено за несвоевременную подачу заявления о несостоятельности в арбитражный суд (см. ст. 14.13 ч. 5 КоАП РФ). Если человек один раз стал правонарушителем, то размер штрафных санкций составит от 1000 до 3000 рублей. Если физическое лицо повторно нарушит правила, штраф увеличится до 5 тысяч рублей.

Федеральная Налоговая служба наложит штраф на потенциального банкрота при следующих условиях:

• размер всей задолженности кредиторам более полумиллиона рублей;
• если получится удовлетворить требования одних заемщиков, это приведет к тому, что станет невозможным рассчитаться с другими кредиторами;
• физическое лицо не подало заявление о банкротстве в течение 30 дней с момента, когда прекратило удовлетворять требования кредиторов по долговым обязательствам.

Читайте так же: Ответственность генерального директора при банкротстве

Штрафы при несостоятельности не могут быть включены в общую сумму долга. Какие штрафы должны быть выплачены в первую очередь, зависит от обстоятельств.

Что может послужить причиной возбуждения дела со стороны налоговой

Такое административное правонарушение, как уклонение физлица от подачи заявления о несостоятельности, послужит поводом для ФНС оштрафовать должника. Когда происходит банкротство физических лиц,

штрафы можно ожидать при следующих обстоятельствах:

• если от кредиторов физлица поступило заявление с информацией, которая предполагает возможность возбудить делопроизводство о правонарушении;
• если должностными лицами или уполномоченными органами будет обнаружен случай, когда должник заведомо уклонился от обязательства подавать заявление;
• если поступит информация от правоохранительных и иных госорганов о факте нарушения со стороны должника;
• если поступит заявление от организаций и физ. лиц, подтверждающая факт правонарушения, а также если появится подобная информация в прессе.

Возможно ли оспаривание штрафов при банкротстве физлиц

За разъяснениями по этому поводу стоит обратиться к юристу или самостоятельно изучить статью 4.5 («Давность привлечения к административной ответственности») КоАП Российской Федерации. В ней говорится, что срок давности, когда можно гражданина привлечь к административной ответственности, если он нарушил закон о несостоятельности, составляет три года. Оспорить факт правонарушения можно только если присутствуют процессуальные основания,

а именно:

• истечение срока давности наступило;
• должник не был извещен о сроках рассмотрения дела или не был поставлен в известность о составлении постановления о возбуждении делопроизводства с соблюдением всех норм;
• судебный орган примет решение о том, что правонарушение малозначительное.

Оспаривание действий Налоговой службы бывает очень сложным. Как следствие, от привлечения физического лица-должника к админответственности стоит ждать неприменение правила об освобождении от обязательств перед кредиторами, т. е. списание долгов (см. пункт 4 статьи 213.28 Закона о банкротстве).

Читайте так же: Онлайн торги по банкротству

Практика штрафных санкций при открытии процедуры банкротства неплатежеспособных физлиц и привлечения потенциальных обанкротившихся граждан к административной ответственности со стороны налоговиков ширится по всей стране. Поэтому, если у вас есть просроченная задолженность перед кредиторами более 3-х месяцев, стоит поторопиться и объявить банкротство. Однако в деле о банкротстве гражданина все свои действия лучше выполнять под руководством юриста, который ответит на все вопросы, поможет организовать подачу заявления; расскажет, какая собственность может попасть под процедуру реализации имущества, если не удастся осуществить план по реструктуризации долга или не получится заключить мировое соглашение с кредиторами.

Особенно высокие штрафы предусмотрены в случаях, когда банкротство гражданина будет признано в суде преднамеренным или фиктивным.

Преднамеренное банкротство гражданина

Преднамеренным в законодательстве определено банкротство гражданина вследствие целенаправленного накопления и невыплаты долговых обязательств с целью получения неправомерного дохода или уклонения от выплаты ранее имевшихся долгов.

Стоит учитывать, что за мошеннические действия, касающиеся процедуры банкротства, физическое лицо понесет наказание. За преднамеренное банкротство физлицо может быть оштрафовано на сумму от 200 000 до 500 000 рублей. Худший вариант – принудительные работы до пяти лет. Самый ужасный исход – лишение свободы до 6 лет + штрафа до 200 000 рублей.

Фиктивное банкротство гражданина

Фиктивной признается несостоятельность в ситуации, когда реальных активов гражданина вполне достаточно для своевременной уплаты долга, однако он при подаче заявления о банкротстве скрыл их наличие.

Если при фиктивном банкротстве речь идет о нанесении вреда в не особо крупном размере, то предполагается административная ответственность.

Это может быть:

• штрафное взыскание – от 100 000 до 300 000 рублей;
• принудительные работы до 5 лет;
• заключение под стражу до 6 лет.

Читайте так же: Арбитражные управляющие

Исходя из вышеизложенного, нужно подумать, стоит ли шутить с огнем и пытаться обмануть правосудие.

Источник: bankroty.su

Банкротство физического лица — списание долгов

В ситуации, связанной с невозможностью погашения задолженности, может оказаться любой гражданин или частный предприниматель.

Выходом из положения является инициирование процедуры банкротства – единственный легальный способ для человека списать почти все виды долгов.

Именно так в своих отзывах говорят люди, у которых уже получилось это сделать.

Иногда процесс банкротства завершается не стопроцентным «освобождением» от обязательств, но они существенно уменьшаются. Разберем подробнее, как и каким образом в 2021 году происходит списание накопившихся долгов.

Как списать долги через банкротство?

Чтобы избавиться от долговых обязательств, человеку необходимо получить статус банкрота. Для этого ему следует подать заявление в Арбитражный суд или многофункциональный центр (МФЦ) по месту жительства.

Алгоритм действий должника для признания несостоятельности в судебном порядке:

• собрать документы, которые подтверждают неплатежеспособность и невозможность удовлетворить требования кредиторов,
• подать их в суд вместе с заявлением,
• пройти одну из следующих процедур: реструктуризацию долга или реализацию имущества.

Через реструктуризацию списать задолженность нельзя. Она погашается в течение определенного времени (максимум 3 лет) путем выплат денежных средств кредиторам по специальному графику. Для этого у физического лица должен быть стабильный доход. После того, как процедура завершится, банкротом он не признается.

Только после реализации имущества суд освобождает от обязательств.

При наличии у должника собственности, она продается на торгах. Вырученные средства направляются на удовлетворение требований кредиторов, включенных в реестр. Финансовый управляющий готовит итоговый отчет о результатах проведения процедуры. Оставшаяся задолженность подлежит автоматическому списанию, о чем выносится соответствующее определение.

Избавиться от долгов частично можно с помощью мирового соглашения.

При таком варианте реализации банкротства кредиторы идут на уступки и соглашаются снизить сумму взысканий (уменьшается процент по кредиту, меняется график платежей, предоставляется отсрочка и пр.).

Какие долги списываются при банкротстве?

Признание физического лица несостоятельным поможет списать следующие типы обязательств:

• по займам и кредитам (в том числе ипотечным),
• по распискам, полученным от физических лиц,
• перед государственными органами (ФНС, ПФР, ГИБДД),
• перед муниципальными учреждениями, оказывающими услуги населению (ЖКХ),
• перед кооперативами (жилищными, гаражными),
• в рамках соглашений с юрлицами и др.

Для обращения в МФЦ сумма, которая подлежит списанию, должна быть строго от 50 до 500 тыс. руб. Для прохождения судебного банкротство таких требований нет. Если заемщик отвечает критериям неплатежеспособности, суд избавит его и от непосильного кредита в 400 тыс. руб., и от многомиллионной задолженности перед несколькими кредиторами.

По кредитам и займам

Это самый распространенный тип долгов у жителей нашей страны. В основном они формируются за счет просрочек по договорам с банками, небанковскими кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями (МФО, потребкооперативами, ломбардами).

С заемщика, признанного несостоятельным, списывается взятый кредит, а также начисленные по нему санкции: штрафы, неустойки, проценты.

Оформить банкротство можно не только при появлении просрочки перед банком в пару месяцев. Спишется и та задолженность, по которой у банка (или коллекторского агентства) уже имеется исполнительный лист, а пристав осуществляет взыскания.

Объем финансовых обязательств банкрота формируется на основании заключенных договоров, справок о наличии долга, платежных поручений, судебных решений, выданных на их основании исполнительных листов и т.д.

Перед физическими и юридическими лицами

Кредиторами бывают не только организации, которые выдают кредиты.

Обязательства у граждан могут возникнуть перед физическими лицами и разного рода компаниями на основе гражданско-правовых договоров. Их тоже реально списать через признание несостоятельности.

Важно, чтобы договоренности между заемщиком и кредиторами были закреплены в письменной форме и имели подписи всех участников правоотношений. На документах с юрлицами обязательно наличие печати. В некоторых случаях требуется нотариальное заверение.

По итогу процедуры банкротства можно списать долги по:

• распискам граждан (подтверждающим получение денежных средств),
• договорам займа,
• соглашениям об оказании услуг, выполнении работ, по поставке товаров, проведению производственных мероприятий,
• возмещению материального ущерба и др.

И в этом случае проверке подлежат как первичные документы (договоры, расписки), так и решения суда с выданными на их основе исполнительными листами.

По услугам ЖКХ

Долги за коммуналку накапливаются по такому же сценарию, как при обязательствах перед банком. Стоит вовремя не внести денежные средства, начисляются пени. С каждым месяцем сумма становится больше и больше. Злостные неплательщики умудряются довести ситуацию до задолженности в несколько сотен тысяч.

При невозможности исполнить требования коммунальных служб у должника есть шанс освободиться от них через банкротство.

Тогда управляющая или ресурсоснабжающая организация выступит в деле как один из кредиторов.

Но перед этим банкроту в некоторых случаях приходится терпеть неудобства. В качестве мер воздействия к должнику коммунальщики обычно любят применять отключение света или прекращение подачи в квартиру горячего и холодного водоснабжения.

О списании долгов по ЖКХ важно знать следующее. Если гражданину принадлежит не вся квартира, а только часть, требования будут предъявляться второму собственнику. Снять их полностью можно только, когда банкротами станут оба владельца.

Что касается текущих платежей, т.е. тех, которые начисляются за коммуналку после запуска банкротства, то они не списываются. Их нужно оплачивать и во время рассмотрения дела и после реализации процедуры.

Подробнее о текущих платежах мы поговорим далее.

Перед государственными органами (ФНС, ПФР, ГИБДД)

Те же условия действуют для долгов перед гос. бюджетом.

Штрафы за несоблюдение правил дорожного движения, за просрочку налоговых выплат или страховых взносов подлежат списанию после окончания банкротства.

Но речь идет только о ситуации, когда человек не в состоянии исполнить обязательства перед государственными органами и погасить задолженность. Если он намеренно уклоняется от уплаты налогов и прочих обязательных платежей, суд от таких долгов не освободит.

По другим обязательствам

Закон допускает включение в реестр требований других типов долгов, по которым может образоваться просрочка:

• за услуги сотовой связи,
• за городской телефон,
• за кабельное телевидение и пр.

Эти, а также другие виды непогашенных обязательств, суд спишет на общих основаниях. Главное, чтобы просрочку платежей по ним допустил добросовестный заемщик.

Какие долги нельзя списать через банкротство?

Существуют обязательства, которые всегда остаются за должником.

По ним кредиторы в будущем смогут требовать взыскания своих денег. В этот список входят:

• текущие платежи;
• долги, непосредственно связанные с личностью кредитора;
• задолженность по субсидиарной ответственности.

О текущих платежах мы уже ранее упоминали. Они возникают после того, как гражданин обратился в суд, и, соответственно, в заявлении не указываются.

Кроме коммунальных платежей к текущим относятся свежие штрафы ГИБДД, начисленные налоги, оплата по договорам (за оказание услуг, в том числе юридических) и др.

Какие долги напрямую связаны с личностью кредитора?

1. Алименты (на детей, родителей, жену).
2. Компенсация вреда, причиненного психике, жизни и здоровью человека.
3. Долги перед сотрудниками по заработной плате, выходному пособию.

Их гражданин будет обязан полностью погасить, списать не получится.

Долги, сформированные в рамках субсидиарной ответственности, распространяются на лиц, занимающих руководящие должности (руководитель, гл. бухгалтер, финансовый директор и др.) в коммерческих компаниях. Через признание несостоятельности их также нельзя списать. Это связано со статусом обозначенной категории должностных лиц и важностью принимаемых ими решений в рамках деятельности организации.

Кроме того, Арбитражный суд не списывает следующие виды задолженностей:

• по обязательствам, о которых кредиторы не были проинформированы на момент завершения реализации имущества должника и не могли знать о них,
• по убыткам, которые должник, будучи учредителем или руководителем, причинил компании по грубой неосторожности или умышленно,
• по материальному ущербу, который был нанесен другому человеку или юрлицу по грубой неосторожности или с умыслом,
• возникших вследствие оспаривания сделок в судебном порядке либо на основании признания их недействительными.

В таких случаях заинтересованным лицам вручаются исполнительные листы. Но взыскание производится судебными приставами не в рамках дела о признании несостоятельным, а после его завершения.

Часто должников интересует вопрос: «Как происходит списание задолженности, если у меня есть и просроченный кредит в банке, и неоплаченные алименты на ребенка?» Ответ прост: от обязательств перед банком суд освободит, а алименты (ежемесячные платежи и накопившийся долг) придется платить. Но в заявлении перечислите все имеющиеся долги и предъявляемые требования.

Когда суд отказывает в списании долгов?

Обязательства, которые базируются на противозаконных или недобросовестных поступках должника, аннулировать невозможно.

Отказ судьей списать долги выносится, если:

• суд привлёк гражданина к уголовной либо административной ответственности за правонарушения, которые были выявлены в процессе рассмотрения дела о банкротстве (фиктивное, преднамеренное банкротство),
• должник предоставил суду искаженную или неверную информацию о своем имуществе, источниках и размерах дохода, характере долгов и иных важных фактах;
• имели место мошеннические действия во время принятия обязательств (например, ложная информация при оформлении займа в кредитной организации);
• заемщик целенаправленно уклонялся от покрытия своих долгов при наличии имущества и денежных средств,
• имущество (или его часть) было умышленно скрыто или уничтожено гражданином, чтобы избежать его продажи на торгах и не возвращать долги.

Большая разница, когда заемщик не погашает задолженность специально, и когда делает это неумышленно. Одно дело, если человек берет несколько кредитов, изначально не платит по ним, доводит дело до просрочки с целью затем подать заявление на банкротство. И другое, когда он берет несколько кредитов, вносит по ним платежи хотя бы 2-3 месяца. Но жизненные обстоятельства складываются так, что дальнейшие выплаты становятся невозможны. Например, сократили на работе или ухудшилось здоровье.

Для таких случаев, когда обязательства непредвиденно становятся непосильными, и существует банкротство.

Кроме того, есть такое понятие, как неразумность. Она заключается в том, что человек не смог адекватно оценить ситуацию и свои возможности, что в результате привело к долгам. Тогда перед судом стоит непростая задача: отличить недобросовестное поведение от неразумного.

Недобросовестные действия должника – это бессмысленный риск.

Судья и арбитражный управляющий тщательно проверяют граждан, которые решились на банкротство, и их реальное финансовое положение. За злоупотреблением правом и ущемлением интересов кредиторов следуют неблагоприятные последствия.

Какие долги можно и нельзя списать через МФЦ?

С 1 сентября 2020 г., после вступления в силу изменений в ФЗ «О несостоятельности», существует вариант внесудебного списания задолженности. Для этого необходимо обратиться с заявлением в МФЦ по месту жительства.

Одно из условий: сумма долга должна составлять от 50 до 500 тыс. рублей. Иначе банкротство будет возможно только в судебном порядке.

Другое условие касается имущества. Для того чтобы стать банкротом в упрощенном порядке, в собственности должника ничего не должно быть. Гарантия этого – постановлениям судебных приставов о завершении исполнительного производства по причине отсутствия доходов и имущества для взыскания.

Через МФЦ списывается вся задолженность, указанная в заявлении:

• по кредитам и займам,
• распискам,
• гражданско-правовым договорам,
• оплате коммунальных услуг,
• налогам, штрафам, страховым взносам и пр.

Любые долги, кроме:

• обязательств по алиментам,
• компенсации физического ущерба физлицу и морального вреда,
• обязательств, возникших в ходе процедуры банкротства.

Долги, которые не были отражены в заявлении, списать не получится.

Поэтому нужно внимательно его составлять и перечислять все требования. Когда в документе обозначен меньший размер долга, то его аннулируют только на эту сумму. Остаточная часть выплачивается должником после завершения банкротства.

Проверку обстоятельств дела осуществляют не только сотрудники МФЦ. Обычно кредиторы не сидят, сложа руки. Если один из них обнаружит, что заемщик указал не всю сумму долга, то может заявить об этом. Тогда решение о списании будет принимать Арбитражный суд.

Внесудебное банкротство, так же как и судебное, не избавит от задолженности, если должник действует недобросовестно. Сокрытие имущества, фальсификация данных, любые мошеннические схемы приведут к сохранению долгов. Плюс являются основанием для привлечения к ответственности.

1. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
2. Рамблер/финансы: «Должнику не списали долг при банкротстве из-за «злостного уклонения», но Верховный суд посчитал иначе». Сентябрь, 2020.
3. Российская Газета: «Списать долги по ЖКХ: в каких случаях это возможно». Ноябрь, 2019.

Источник: iwp.su