Пример заполнения 6 НДФЛ ИП с работниками

Новый бланк содержит следующие листы:

1. Титульный лист. В нем появился новый штрих-код.
2. Раздел 1 — данные об обязательствах налогового агента.
3. Раздел 2 — расчет исчисленных, удержанных и перечисленных сумм дохода на физического лица.
4. Приложение 1 — новый лист, по сути, это отмененная справка 2-НДФЛ с небольшими изменениями. Заполняется 1 раз, по итогам календарного года. Впервые нужно будет сдать 01.03.2022 года.

Бланк 6-НДФЛ — 2021 года

Давайте разберемся как заполнять бланк.

• В шапке указываем ИНН и КПП налогового агента.
• Укажите номер страницы /для титульного листа — 001. Номер корректировки вписываем в стандартном порядке. Если сдаете расчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 впервые, то поставьте в поле «0—«, если же отправляете в ФНС корректировку, то укажите номер расчета в хронологическом порядке/.
• Код отчетного периода:
• 21 – за 1 квартал;
• 31 – за полугодие;
• 33 – за 9 месяцев;
• 34 – за год.
• Далее укажите код ИФНС, в которую сдаете отчет.
• Ниже впишите полное наименование налогового агента / данные о реорганизации; код ОКТМО; телефон; количество листов отчета/

Как заполнить раздел 1 отчёта 6-НДФЛ?

• Дублируем ИНН и КПП в шапке документа.
• Указываем номер страницы.
• 010 — указываем КБК

• — для налога по ставке 13 % код 182 1 01 02010 01 1000 110
• — для налога по ставке 15 % код 182 1 01 02080 01 1000 110

Проверяем правильность заполнения раздела 1.

Заполнение разделов 1 и 2 в отчете 6-НДФЛ

Сумма всех строк 021 должна быть равна значению из строки 020. А сумма всех строк 031 равна сумме из поля 030.

Источник: 1cnc.ru

Налоговая декларация по форме 6-НДФЛ — скачайте бесплатные шаблоны и образцы в Word, Excel и PDF

6-НДФЛ – новая форма отчетности предприятий о суммах налога на доходы физических лиц, которая применяется с 1 квартала 2016 года. Ее отличие от справки 2-НДФЛ заключается в том, что она сдается не по каждому сотруднику предприятия или индивидуального предпринимателя, а по организации/ИП в целом.

Какие требования предъявляются к декларации по форме 6-НДФЛ?

За несвоевременную сдачу декларации на налогового агента налагается штраф в размере 1 000 рублей за месяц просрочки. Если сведения, указанные в документе, не соответствуют действительности, подавшая его организация (ИП) обязана заплатить штраф 500 рублей.

Как заполнить 6-НДФЛ?

В бланке указываются следующие сведения:

• Титульный лист: ИНН, КПП, номер корректировки, период представления, налоговый период, код налогового органа, код места представления расчета, наименование налогового агента, код ОКТМО, номер контактного телефона, количество страниц декларации и приложений к ней.
• Сведения об обобщенных суммах НДФЛ за отчетный период.
• Суммы и даты фактического получения доходов и удержания налогов.

Хватит тратить время на заполнение шаблонов и бланков

Особенности заполнения и представления 6-НДФЛ (ч. 1)

Сервис КУБ помогает выставлять счета за 20 секунд и готовить другие документы без единой ошибки, за счет полной автоматизации заполнения шаблонов.

КУБ – новый стандарт выставления и отправки счетов покупателям.
14 дней
БЕСПЛАТНЫЙ
ДОСТУП

Нормативно правовая база

Образец формы 6-НДФЛ 2023 года: скачать онлайн бесплатный шаблон

Хватит тратить время на заполнение шаблонов и бланков

Сервис КУБ помогает выставлять счета за 20 секунд и готовить другие документы без единой ошибки, за счет полной автоматизации заполнения шаблонов.

Источник: kub-24.ru

Заполняем 6-НДФЛ.

В нашем примере дата удержания налога с дохода за март 31.03.2021. Удержанный налог с заработной платы за март будет отражен в разделе 1 расчета за 1-й квартал 2021 года, т. к. удержан в этом отчетном периоде.
В разделе 2 расчета за 1-й квартал начисленная зарплата за март также будет отражена (строка 110 и 112), т. к датой фактического получения дохода в виде заработной платы является последний день месяца, за который начислен доход, в нашем случае – 31.03.2021. Удержанный налог при выплате зарплаты за март включается в строку 160 раздела 2 расчета за 1-й квартал 2021 года, т. к. удержан в этом отчетном периоде. Короткое видео, в котором рассказывается, как это делать в программе 1С, смотрите на нашем канале Youtube.
Консультацию для Вас составила специалист нашей Линии консультаций. Закажите тестовую консультацию по Вашей программе у нас по телефону: +7(343) 288-75-45. *Для оказания консультации необходимо сообщить ИНН вашей организации, регистрационный номер вашей программы (для программ 1С:Предприятие версии ПРОФ необходим активный договор 1С:ИТС ПРОФ)

Источник: tlink.ru