Сейчас, чтобы узнать о долгах контрагента, не нужно ходить в налоговую: все данные уже есть в интернете. Но этого мало: их нужно «правильно» прочитать. Рассказываем о трех бесплатных сервисах для проверки контрагентов и объясняем, на что обратить внимание, если вы не юрист.
Что вы узнаете
- Зачем проверять долги юрлица
- Сервисы для проверки долгов
- Как сэкономить время на проверке
Зачем проверять долги юрлица
Чтобы не лишиться налогового вычета
Обязательно проверяйте репутацию юрлиц, если они станут вашими поставщиками, подрядчиками, исполнителями. Иначе после сделки налоговая сделает это сама: обнаружит у фирмы задолженность и сможет обвинить вас в отсутствии должной осмотрительности. А значит, лишить налогового вычета: заставит возместить налог и выплатить штраф.
Но этого легко избежать: в статье мы рассказали, как пошагово проверить контрагентов на благонадежность. Рекомендуем прочитать, прежде чем подписывать контракт с незнакомой фирмой. И не полениться проверить «знакомых» контрагентов.
Как проверить организацию на долги?#бизнес#консультация #бизнесконсультация
Чтобы не выплачивать долги чужой компании
Поставщик может буквально погрязнуть в долгах, а с виду выглядеть безукоризненно. Начнете проверять — обнаружите решения судов о взыскании крупных сумм или исполнительные производства от налоговой, работников, контрагентов. Если партнер не платит по долгам, его счета арестовывают и любые поступающие деньги приставы списывают принудительно. Значит, он будет срочно искать средства для погашения долга.
Получается, если вы не знаете о «коте в мешке» и переводите партнеру деньги на расчетный счет, он их не получает. Поэтому не производит товар, не выполняет подряд и не исполняет свои обязательства. Контрагент кормит «завтраками», тормозит цепочку производства, а вы теряете деньги.
Чтобы не работать с банкротом
Проверьте, а сможет ли вообще фирма выполнить обязательства по контракту: достаточно ли у нее работников, оборудования, подходящих помещений.
Насторожитесь, если контрагент должен кредиторам, имеет просрочку по поставкам, распродает имущество и сокращает штат сотрудников. Скорее всего, он объявит о банкротстве. Либо один из кредиторов подаст на должника заявление о признании банкротом.
Тогда можно оказаться в одной из ситуаций:
- Поставщик становится банкротом: и товар не поставит, и деньги не вернет. Покупатель увидит свои средства нескоро или получит только частичный возврат средств. Деньги от имущества банкрота поделят между всеми, кому он должен. Покупателю остается как можно раньше подать заявление о включении в реестр требований кредиторов и ждать возврат средств.
- Суд признал сделку купли‑продажи незаконной, так как продавец обанкротился в течение года после сделки. На основании п. 2 ст. 61.2 Закона № 127‑ФЗ суд потребует вернуть имущество обратно. Так можно попасть в неприятную ситуацию с покупкой любого имущества: техники или недвижимости.
Чтобы избежать такой головной боли, контрагента можно заранее проверить на наличие долгов, претензий партнеров и налоговых органов.
Как проверить бизнес перед покупкой. №9 Чек лист проверки бизнеса. Сложности при покупке бизнеса.
Если у контрагента богатый собственник, сильно переживать не стоит. Долги фирмы‑банкрота можно требовать у ее участников, в порядке субсидиарной ответственности. Поэтому при заключении сделки учитывайте и состояние дел участников фирмы. Есть ли у собственников возможность выплатить задолженность, не находится ли он на этапе банкротства.
СБИС облегчит проверку: в одном окне собрана информация о любой фирме. На основе данных из открытых источников СБИС покажет схему связанных с компанией лиц, построит график прибыли за последний год, оценит расходы на сырье и оплату труда, покажет численность сотрудников. И главное – оценит вероятность банкротства по нескольким методикам.
Хочу проверить надежность контрагентов
Свяжитесь со мной
Для участия в госзакупках
Организации, которые участвуют в торгах по 44‑ФЗ и 223‑ФЗ, должны соответствовать единым требованиям закупок. Среди них — отсутствие у участника задолженности перед бюджетом за прошлый календарный год, которая превышает 25% от балансовой стоимости имущества.
Для закупок по 44‑ФЗ заказчик самостоятельно проверяет, соответствует ли каждый участник требованиям закона. Если обнаружит нарушение — отстранит юрлицо от участия в торге или откажется заключать контракт. Если организатор допустит участника, который заведомо не соответствует требованиям, ему грозит административная ответственность.
Проверить поставщика в один клик
Бесплатные сервисы для проверки долгов
Прозрачный бизнес от ФНС
Сервис на сайте налоговой службы. Собирает данные с нескольких ресурсов: ЕГРЮЛ, ЕГРИП, реестра МСП. Чтобы получить досье на контрагента, достаточно ввести его ИНН, ОГРН или название организации.
На что обращают внимание юристы и бухгалтеры
| Партнер не сдает отчеты в налоговую | Похоже на фирму-однодневку | Сведения о непредставлении налоговой отчетности более года |
| У партнера нет активов и много кредитов | Возможно, вскоре начнется процедура банкротства | Суммы доходов и расходов по данным бухгалтерской отчетности |
| Долги по налогам | Счета могут быть арестованы, поэтому нет средств для исполнения контракта | Сведения о превышающей 1 000 рублей задолженности по уплате налогов. Сведения о суммах недоимки и задолженности по пеням и штрафам. Налоговые правонарушения. |
| У партнера нет ресурсов, чтобы выполнить работу, или он резко сократил штат | Это повод и для налоговых претензий, и риск банкротства | Среднесписочная численность работников организации. Уплаченные налоги и сборы. Сведения об уставном капитале |
В «Прозрачном бизнесе» публикуют «сухие» данные и не дают их расшифровку. А значит, нужно потратить время, чтобы их правильно расшифровать. К тому же, информация о налоговой задолженности актуальна на 31 декабря прошедшего года. То есть данные не отображаются в режиме реального времени.
Также на сервисе нет данных о банковской задолженности, кредитах, финансовом положении ИП или организации. Поэтому для «полной картины» нужно искать информацию на других сайтах.
Банк данных исполнительных производств
На сайте службы судебных приставов есть данные о задолженностях лиц и организаций: неуплата налогов, сборов, штрафов, долгов перед партнерами. Для поиска по юридическим лицам достаточно ввести название организации и адрес.
Появится «ничего не найдено» — значит, у организации перед судебными приставами нет долгов. А если долги есть — увидите перечень. Придется вчитываться в строчки по каждому исполнительному производству. Иногда их наличие не показатель того, что организация находится в долгах. Например, большое количество штрафов от ГИБДД доказывает, что у фирмы есть транспорт на балансе и его активно используют.
Долгов у компании может быть много, но пока исполнительные листы не появятся на сайте ФССП, о задолженности узнать нельзя.
СБИС покажет финансовое состояние ИП или юрлица на текущий момент. На основе данных бухгалтерской отчетности СБИС покажет, как изменилось имущественное положение за несколько лет, оценит финансовое положение и угрозу финансовой зависимости.
Все сервисы по проверке контрагента в одном окне
Картотека арбитражных дел
В Картотеке арбитражных судов найдете информацию и о вынесенных решениях судов и о судебных исках, которые пока рассматриваются. Тут важно понять, о чем иск. Иски могут касаться:
- взыскания долгов;
- введения процедуры банкротства;
- неисполнения обязательств по контракту;
- спора между собственниками фирмы.
Вбиваем ИНН фирмы и изучаем каждое дело. Вы сможете увидеть информацию о том, кто с партнером судился, о чем спорили и на какие суммы. Например, можно обнаружить, что поставщик бесконечно судится о качестве своих товаров или подрядчика регулярно обвиняют в нарушении сроков работ. Или фирма оспаривает многомиллионный штраф налоговой. Насколько безопасно работать с таким партнером и стоит ли вносить предоплату?
Есть еще суды общей юрисдикции. В их картотеках можно увидеть: административные штрафы от госорганов, споры с потребителями и сотрудниками. Суммы исков могут быть и миллионными. Но единой бесплатной базы по районным судам нет, информацию придется собирать по сайтам районных судов.
Удобнее проверять контрагентов в СБИС – в одном окне собрана вся статистика по судебным делам компании: оппоненты, исходы, размеры исков. Показаны процент исходов «выиграл/проиграл» по делам в ролях истца и ответчика, решения на разных этапах по каждому судебному делу. Вы поймете картину по контрагенту, даже если не разбираетесь в юридических терминах.
Как сэкономить время на проверке
Налоги, суды, задолженности — всю информацию нужно собирать с разных ресурсов, разбираться в каждом показателе. Сервис СБИС «Все о компаниях и владельцах» позволяет проверить контрагентов быстро, точно и получить готовую расшифровку результатов.
СБИС переведет с юридического и бухгалтерского языка информацию о партнере:
- Схемы учредителей и дочерних фирм;
- Участие в судах: роли, общая стоимость, проценты исходов, предметы споров и т.д.;
- Наличие исполнительных производств;
- Результаты деятельности и эффективности партнера по данным бухгалтерских отчетов;
- Состояние имущества и финансов, риски потерять самостоятельность;
- Вероятность банкротства по пяти методикам.
В СБИС можно найти информацию не только о будущих контрагентах, но и посмотреть, как идут дела в вашей компании.
Отслеживайте долги и новые иски, сравнивайте финансовое положение с конкурентами на рынке в одном окне.
Источник: sbis.ru
Проверяем поставщика на задолженность по налогам: пошаговая инструкция
Проверка участников госзакупок — это обязательная процедура, которая предусмотрена действующим законодательством. Изучить возможных исполнителей придется по многим критериям, в том числе проверить задолженность по налогам.
Зачем нужна проверка участников
Действующее законодательство в сфере контрактной системы устанавливает, что заказчик обязан организовать контроль всех тех участников госзакупок, которые подали заявки. Причем, требований и принципов проверки довольно много.
Отметим, что полный перечень правил закреплен в 31 статье закона №44-ФЗ. Так, п. 5 ст. 31 гласит, что за участником не может числиться задолженность перед бюджетом по налогам за прошлый отчетный год более чем 25% от общей стоимости его балансового имущества.
Причем, поставщик обязан только задекларировать соответствие данному требованию. То есть компания, подавшая заявку, среди прочей документации должна представить декларацию о соответствии общим требованиям, которая подтверждает полную или частичную оплату задолженности по налогам и отсутствие просрочки. Это позволяет фирме участвовать в госзакупках.
Требовать дополнительное подтверждение данной информации заказчик не вправе. Контрактная служба учреждения, либо, специально назначенный управляющий должны организовать самостоятельную проверку задолженности по налогам.
Разберемся, как узнать, есть ли задолженность по налогам.
Способы проверки
В настоящее время доступно несколько вариантов, где посмотреть задолженность по налогам. Рассмотрим подробно каждый из них.
Способ №1. Онлайн сервис от ФНС
Официальный сайт ФНС проверить задолженность поставщика перед бюджетом позволяет без регистрации. Для этого достаточно перейти по ссылке на сайт, ввести ИНН организации, а также указать проверочный код с картинки. Система позволяет быстро узнать наличие задолженности по налогам, сборам и прочим налоговым обязательствам.
Сервис работает в тестовом режиме, а это значит, что данные в информационной базе ограничены. Сайт выдает информацию только о юридических лицах, которые задолжали в бюджет более 1 000 рублей. Также в базе имеется информация о несданной отчетности за прошлые периоды. Иными словами, если за участником числится долг менее 1 000 рублей, то на официальном сайте ФНС узнать задолженность юрлица не получится.
Способ №2. Официальный запрос в ФНС
Самый надежный вариант, как проверить есть ли задолженность по налогам у участника закупок — это запросить информацию напрямую в налоговом органе. Для получения документального подтверждения, что поставщик не имеет долгов перед государством, составляется официальный запрос. Причем, документ в налоговую службу (узнать задолженность по налогам) можно направить, как в бумажном, так и в электронном виде. Запрос составляется в произвольном виде, однако, следует указать обязательные реквизиты:
- Наименование ТО ИФНС, должность и ФИО руководителя отдела.
- Наименование компании-заявителя, ФИО руководителя или контрактного управляющего.
- Адрес, телефон и прочую контактную информацию о заявителе.
- Сведения об участнике (полное наименование, ИНН, ОГРН, либо иные сведения для идентификации).
- Дата составления и подпись заявителя.
Срок подготовки ответа от ИФНС — не менее 10 рабочих дней. Запланируйте контрольные мероприятия с учетом времени на проверку.
Способ №3. Долги по судебным решениям
Если компания имеет долги, по которым ФНС уже обратилась в суд, то сведения о принятом решении можно проконтролировать на официальном сайте судебных приставов. Отметим, что сервис позволяет узнать о долгах, по которым было инициировано взыскание задолженности по налогам в судебном порядке. К тому же, информационные базы предоставляют сведения только по индивидуальным предпринимателям и физлицам.
Заключительный этап проверки
Допустим, что справка из налогового органа на руках, как теперь проверить соответствие УГЗ установленным требованиям? Рассмотрим на конкретном примере.
ООО «Весна» является участником госзакупок. По сведениям ИФНС за компанией числится недоимка по налогу на прибыль за 2017 год в сумме 15 000 рублей. В соответствии с п. 5 ст. 31 закона №44-ФЗ, долг не может превышать 25% от общей балансовой стоимости активов.
Выясняем показатель стоимости активов на основании бухгалтерской отчетности, а именно, на основании бухгалтерского баланс за 2017 год. Получить сведения можно на официальном сайте поставщика, в налоговой инспекции, либо по письменному запросу.
Данные бухгалтерского баланса ООО «Весна» за 2017г.:
Анализируем данные строки 1600 «Баланс» по активам. В нашем примере показатель равен 33 083 тысяч. рублей. Следовательно, 25% от этой суммы составит 8 272,75 тысяч рублей, что намного больше 15 000 рублей недоимки по налогу на прибыль.
Делаем вывод, что ООО «Весна» имеет право принимать участие в государственных закупках, даже при наличии долга по налоговым обязательствам (15 000 руб.).
Если компания имеет долг по налоговым обязательствам перед бюджетом, свыше установленного лимита, но по данному долгу подано заявление об обжаловании (пересмотрение размера, предоставление рассрочки и прочее), и решение налоговиками еще не принято, то такая компания имеет право участвовать в тендере (ч. 1 ст. 31 закона №44-ФЗ).
Коротко об авторе статьи
Евдокимова Наталья
С 2017 года — автор и научный редактор электронных журналов по бухучету и налогообложению. Но до этого времени вела бухгалтерский и налоговый учет в бюджетной сфере, в том числе как главбух.
Источник: goscontract.info
Узнать сумму задолженности
Воспользоваться сервисом по оплате задолженности в онлайн-режиме Вы сможете только при наличии у Вас просроченной задолженности перед ООО «АБК».
Онлайн-оплата производится без комиссии!
Внимание!
При использовании функционала электронных платежей Вы переходите на сайты других операторов. С этого момента обработка Ваших персональных данных будет происходить на их ресурсах. Если Вы согласны с этим, продолжите процесс оплаты. Если нет – воспользуйтесь стандартным способом оплаты по реквизитам.
Оплата по реквизитам
Обратная связь
С целью улучшения работы сайта и его взаимодействия с пользователями компания ООО «АБК» может собирать персональные данные посетителей при помощи cookie-файлов и сервиса «Яндекс Метрика» согласно Политике в отношении обработки персональных данных в ООО «АБК». Продолжая работу с сайтом, Вы даете согласие на обработку персональных данных. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера
Источник: activebc.ru
