Работа с НДС и без НДС в чем разница для ИП

Тактика бизнеса является вполне оправданной. При этом законодатель вводит некоторые ограничения, которые по большей части касаются финансовых показателей предприятия. Как только организация выходит на достаточные обороты, отказываться от начисления налога на добавленную стоимость ей становится просто невыгодно.

В каких случаях законодатель предоставляет право работать без НДС

Организации, которые не являются плательщиками НДС, соответствуют двум условиям:

Должны применять ОСН. При этом накладывается ограничение на объем выручки предприятия. Она должна быть не более 2 миллионов рублей за три календарных месяца, которые предшествуют сдаче отчетности. Вариант подразумевает добровольный порядок следования учетной политике.

Про работу с НДС в грузоперевозках. Рассказываю по простому.

Правовое поле, в котором находятся организации, не являющиеся плательщиком НДС, перестает действовать по операциям, связанным с ведением внешнеэкономической деятельности или реализации подакцизных товаров.

Существует прямая зависимость между обязательством уплаты НДС и избранным организацией видом экономической деятельности. Об этом необходимо помнить в момент подачи заявления на государственную регистрацию нового предприятия. Нередко предприниматели стараются указать побольше кодов экономической деятельности. Делать это необходимо вдумчиво, чтобы не попасть под действие иного налогового режима.

За организациями, ведущими учет в порядке ОСН, по результатам пересмотра отчетов о финансовых показателях могут принять решение о выходе из правового поля обложения операций НДС.

Для этого руководством предприятия инициируются следующие действия: составляется уведомление для отправки в налоговую инспекцию, к заявке прикладываются копии бухгалтерского баланса, выписка из журнала регистрации счет-фактур (книги продаж), выписка из книги учета расходов и доходов. Пакет документов для использования права не применять НДС следует направлять в инспекцию не позднее, чем 20 дней по истечении месяца, в котором принято решение о переходе на льготный режим. На практике организация может не ожидать встречного уведомления из налогового ведомства, так как принятие решения носит именно уведомительный характер.

НДС оптимизирует налогообложение, но все-таки минусы

Основным недостатком, который имеет НДС, это рабочая нагрузка на предприятие. С одной стороны предприниматель воспринимает бухгалтера как оператора информационных систем, с другой организация, которая обязана платить федеральный налог, обязывается вести учет в полной мере. Что это значит:

Предприятие, которое работает в режиме общего налогообложения, всегда подвержено рискам. В большинстве случаев избежать штрафных санкций удается благодаря работе компетентных бухгалтеров. Но не стоит забывать, что работа налоговых инспекторов по проверке поступлений в федеральный бюджет особенно усердна. В условиях часто меняющегося законодательства необходимо быть особо бдительными.

Учет НДС касается таких операций, как реализация товаров и имущественных прав, оказание услуг, проведение монтажных работ или передача на безвозмездной основе выпущенной продукции для нужд компании.

А есть ли плюсы при работе с НДС

Законодатель перманентно принимает меры, по которым планируется снизить число теневых предпринимателей. Так, получить крупные заказы организациям, которые не занимаются ведением НДС, не получится. Это предпочтение компаний, которые вышли на большие обороты, — вполне логично, что им необходимо компенсировать входящий НДС входящими суммами.

Как показывает практика деятельности хозяйствующих субъектов, участие в крупных проектах организациям и предпринимателям, не работающих с НДС, практически заказано. Действующая система государственных закупок стабильно обеспечивает заказами все сегменты подрядчиков и исполнителей.

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Все организации, легально действующие на территории РФ, платят налоги. Вместе с тем одни из них ведут деятельность с НДС и уплачивают этот налог, а другие – без НДС. Так от чего это зависит?

Работа с НДС

Организации, которые при регистрации не уведомили налоговиков о выборе ими какого-либо специального налогового режима, автоматически попадают на общий режим налогообложения (ОСН). По общему правилу они являются плательщиками НДС. Отметим, что для применения любого из спецрежимов у организаций должен соблюдаться ряд условий, то есть доступны эти режимы не всем.

Работать с НДС — это значит начислять или исчислять НДС при проведении операций, облагаемых этим налогом, перечислять его в бюджет (при соблюдении определенных требований его сумма может быть уменьшена на вычеты), а также представлять налоговые декларации по НДС в налоговые органы. При этом в отношении разных операций применяются разные налоговые ставки по НДС.

Плательщики НДС при реализации товаров, облагаемых НДС, выставляют своим покупателям счета-фактуры с НДС. Ведь только при наличии этих документов покупатель, если он тоже применяет ОСН, сможет принять предъявленные ему суммы налога к вычету.

Вместе с тем если организация на ОСН реализует товары, работы, услуги (далее – товары) только на территории РФ и не занимается ввозом товаров из-за рубежа, при этом сумма ее выручки за 3 последовательных календарных месяца составила без учета НДС не более 2 млн. руб., то она может получить освобождение от НДС (ст. 145 НК РФ). А еще в НК предусмотрены операции, которые в принципе не подлежат обложению НДС (ст. 149 НК РФ). Иными словами, бывает, что и организации на ОСН не платят НДС.

ООО без НДС

Организация, которая при регистрации подала в налоговые органы уведомление о том, что будет применять специальный налоговый режим (УСН, ЕНВД, ЕСХН), и у нее соблюдаются для этого все условия, не является плательщиком НДС и этот налог платить не должна (п. 2, 3 ст. 346.11, п. 4 ст. 346.26, п. 3 ст. 346.1 НК РФ).

составляет договоры без НДС, то есть в них указывается цена без НДС;
выставляет счета на оплату без НДС;
оформляет акты выполненных работ без НДС, а также накладные и акты оказанных услуг без налога.

Таким образом, в договорах, первичке и других документах везде указываются суммы без НДС.

Правда, в некоторых случаях спецрежимники все-таки сталкиваются с исчислением и уплатой НДС в бюджет. Например, если выставили счет-фактуру с НДС, хотя не должны были этого делать, или при выполнении обязанностей налогового агента по НДС.

Индивидуальные предприниматели ничего не имеют против работы с юридическими лицами, а вот ООО часто противятся такому сотрудничеству. В чем причина, какие риски видят для себя юридические лица в отношениях с ИП? Почему такое сотрудничество может оказаться невыгодным для ООО? Есть ли способы нивелировать отрицательные моменты, чтобы все возражения были сняты? Что для этого может предпринять ИП?

Чаще всего ООО приводят два блока возражений против работы с ИП –

психологический
и экономический.

Организационно-правовая форма юридического лица считается более сложной по сравнению с индивидуальным предпринимательством. Начинающие бизнесмены обычно регистрируются как ИП, потому что их пугает более ответственное отношение к бухгалтерской отчетности, трудности в распоряжении наличностью, некоторые моменты регистрации.

Для ИП не обязательно наличие собственного бухгалтера, кассового аппарата и даже расчетного счета в банке. Не все ИП заводят для предприятия печать, ведь закон не обязывает ею пользоваться. При расчетах они не всегда должны выставлять контрагенту счет. Никто не может помешать ИП в любой момент остановить свою деятельность. И самое главное, чаще всего ИП пользуются специальными налоговыми режимами.

Как преодолеть возражения ИП и ООО

Если дело только в психологической установке на недоверие, то преодолеть ее не так уж сложно. Самое главное опасение контрагентов, с которого нужно снять недоверие к ИП, заключается в финансовой ответственности физических лиц.

С одной стороны, действительно, ИП намного проще прекратить деятельность, нежели ООО, и ответственность перед налоговыми органами при этом меньше. Но, с другой стороны, ИП – это конкретный человек, имеющий паспорт и прописку, поэтому бесследно исчезнуть у него не получится, даже закрыв предприятие. Кроме того, ИП финансово отвечает всем своим имуществом, а не уставным капиталом, как ООО. Обычно это в финансовом отношении выражается большей суммой, нежели минимальные для юрлица 10 тыс. руб. Поэтому в случае невыполненных финансовых обязательств с ИП можно взыскать гораздо большие средства, нежели с ООО, да и судиться с физическим лицом значительно легче.

Язык цифр гораздо конкретнее и неумолимее, и экономический фактор, в отличие от психологического, может стать более серьезным барьером на пути сотрудничества ИП и ООО. Но даже он не является абсолютно непреодолимым, что мы и проанализируем ниже.

Варианты действий для ИП

Если ИП на упрощенной налоговой системе хочет сотрудничать с ООО на ОСНО, то у нее есть несколько схем, при которых юридическое лицо может согласиться на такие отношения.

Однако, дискриминация по принципу налогообложения должна все же изживаться с современного рынка.

Малый бизнес, вынужденный подстраиваться под требования ООО, переходя на ОСНО, несет дополнительные расходы на бухгалтерию и налоговые траты, а по неопытности может оказаться под угрозой штрафов и пеней.

В свою очередь, вряд ли юридические лица смогут успешно развиваться, совсем отказавшись от сотрудничества с мелкими предпринимателями.

Поэтому необходим разумный баланс интересов, который может быть достигнут в процессе переговоров и взаимных компромиссов.

Источник: nalog-plati.ru

В чем разница ИП с НДС и без НДС?

Если предприниматель выбрал общий режим, он обязан включать НДС в стоимость товаров, работ и услуг, выставлять покупателям и заказчикам счета-фактуры с НДС, а также вести книги покупок и продаж. При этом ИП на общем режиме вправе принимать к вычету входной НДС со стоимости приобретенных товаров, работ и услуг.

Что означает ИП без НДС?

На практике это означает, что ИП придется выставлять счет-фактуры, заполнять декларацию и уплачивать в бюджет налог.

Почему ИП не платят НДС?

ИП, применяющие патентную систему налогообложения, не признаются плательщиками НДС. Но если бизнесмен совмещает патентный и общий режимы налогообложения, доходы, которые он получает от деятельности на патенте, не облагаются НДС.

Какой НДС у ИП?

Каждый раз, когда ИП на ОСНО продает товар или услугу, он должен к стоимости этого товара или услуги прибавить НДС и выписать покупателю счет-фактуру. С 2019 года основная ставка 20%, но в некоторых случаях она бывает 10% или 0% (ст. 164 НК РФ).

Когда ИП становится плательщиком НДС?

113 НК). С 01.01.21 ИП признается плательщиком с 1-го числа месяца, указанного в уведомлении о принятом решении об уплате НДС. Это же относится и к случаю, когда ИП подает уведомление об оплате НДС в месяце госрегистрации. Планируется также установить форму уведомления (ранее такой формы не было установлено).

Кто платит НДС при упрощенке?

При этом уплачивать налог должен не продавец госимущества, а его покупатель, который признается налоговым агентом. Именно он (в данном случае — покупатель-«упрощенец») обязан рассчитать НДС при УСН, удержать его из доходов, подлежащих к оплате, и перечислить в бюджет. Однако подп. 12 п.

В каком случае платит НДС ИП?

По общему правилу ИП является плательщиком НДС в том случае, если он полностью или частично находится на общем режиме налогообложения (общей системе налогообложения, ОСН).

Что такое НДС простыми словами?

Простыми словами НДСНалог на добавленную стоимость — это надбавка к цене товара/работы/услуги: покупатель уплачивает НДС, когда покупает у вас продукцию, товары, заказывает услуги, а обязанность вести учёт по налогу и уплатить его в бюджет лежит на СПДСубъект предпринимательской деятельности (предприниматели и …

Какие ИП могут работать без НДС?

В каких случаях ИП на ЕСХН может не платить НДС 145 НК РФ. Так, не платить НДС в 2022 году могут ИП, отвечающие одному из следующих условий: сумма дохода за 2021 год не превысила 70 млн. рублей.

Кто платит НДС при работе с ИП?

Это означает, что расходы по уплате НДС несет покупатель. Продавец же формирует сумму НДС, подлежащую перечислению в бюджет. НДС начисляется продавцом даже в том случае, когда передача товаров (работ, услуг) носит безвозмездный характер (п. 1 ст.

Когда ИП является плательщиком НДС?

Кто платит НДС за ИП?

Налог на добавленную стоимость или НДС уплачивается ИП и организациями, работающими на общей системе налогообложения — ОСНО. По умолчанию, при регистрации в налоговой в качестве предпринимателя все ИП подпадают именно под ОСНО.

Какой налог для ИП в 2022 году?

Упрощенная система налогообложения для ИП Ставка налога по УСН-2022 составляет 6%. При этом ИП обязан перейти с УСН на ОСН при достижении значения 500 000 бел.

Что изменится для ИП в 2022 году?

С 1 января 2022 года ИП вправе вместо уплаты подоходного налога уплачивать единый налог с индивидуальных предпринимателей и иных физических лиц в порядке, установленном главой 33 Налогового кодекса.

Какие налоги платит ИП в 2022 году?

Налоги с доходов от бизнеса ИП в 2022 году

НДФЛ 13% от доходов по бизнесу
НДС 20% (основная ставка)
Налог на имущество — максимум 2,2%

Как УСН платит НДС?

Когда продавец на УСН выставляет счёт-фактуру с НДС, он должен уплатить налог в бюджет. Платить налог нужно равными платежами по ⅓ каждый месяц в течение всего квартала, следующего за отчётным. В 2021 году сроки следующие. Декларацию по налогу сдают до 25-го числа месяца, следующего за окончанием отчётного квартала.

Можно ли на упрощенке возместить НДС?

Заказчик на общем режиме налогообложения не может вычесть неучтенный НДС, а исполнитель-упрощенец компенсировать свои затраты, уплаченные за материалы, на налог. Возмещение НДС при УСН не предусмотрено, поэтому неправильный учет может привести к потере упрощенцем 20% от суммы неверно оформленной сметы.

Источник: toptitle.ru

ИП с НДС или ООО, зайдите кто разбирается.

Настало время оформляться и самый главный вопрос теперь ИП с НДС или ООО. Вроде бы решили оформлять ООО, но тут меня стали все отговаривать, что лучше И выгоднее оформить ИП С НДС. На данный момент занимаемся только ремонтом квартир, но соответственно в будущем будем развиваться в сфере ремонта, отделки и строительства. Я в этом профан, подскажите, что лучше и почему. Муж считает, что если оформить ип то в будущем мы не сможем работать на подряде.Буду очень признательна за помощь, либо дайте ссылки где можно почитать информацию

Железнодорожный

если собираетесь развиваться в дальнейшем то я бы лучше открыла ооо. и скажу по секрету если вы оказываете услуги то некоторые ООО НДС не облагается… (это если N сумма прибыли в компании). в компаниях огромные обороты и на услуги они НДС не платят. а чем проще открыть ИП я не знаю.если только немного выгоднее в плане налогов. а вот что касается дальнейшей работы это провал.

11 июля 2013 10:17

Железнодорожный

Любой собственник бизнеса начинает свое дело с решения вопроса: «какую организационную форму выбрать?» И чаще всего выбор стоит между двумя типами организации бизнеса – открытием общества с ограниченной ответственностью или регистрацией индивидуального предпринимателя. Попробуем выяснить, какими достоинствами и недостатками обладают обе организационно-правовые формы.

Достоинства регистрации ИП:
• относительная дешевизна и простота регистрации (стоимость — 800 р, не требуется устав и уставный капитал);
• можно не иметь юр. адреса, им будет служить адрес регистрации предпринимателя;
• предприниматель в любой момент самостоятельно распоряжается своим доходом от деятельности;
• простой учет доходов и расходов, с которым возможно справиться своими силами;
• предприниматель не обязан открывать расчетный счет в банке, он может работать и без него;
Недостатки ИП:
• нельзя полностью продать свой бизнес, так как он зарегистрирован на ваше имя и от вашего имени отчисляются налоги, и может быть только один учредитель;
• риск потерять свое имущество в случае банкротства;
• узкий круг кредитных продуктов и более строгие условия кредитования;
• не может заниматься: производством алкоголя, оптовой и розничной торговлей алкоголем(за исключением пива и пивосодержащих продуктов); страхованием (т.е. являться страховщиком); деятельностью ломбардов; туроператорской деятельностью;
• обязан платить взносы во внебюджетные фонды, ведет он деятельность или нет;
• традиционно сложившееся менее доверительное отношение со стороны контрагентов – юридических лиц;
• ИП вправе заниматься только тем видами деятельности, которые в свидетельстве о регистрации ИП;
• невозможность учитывать сложившиеся за прошлые годы убытки при расчете подоходного налога.
Организационная форма индивидуального предпринимателя как нельзя лучше подходит для малого индивидуального бизнеса, при ведении которого не планируется больших объемов и масштабов.

Достоинства ООО:
• участники ООО несут ответственность только в размере своих вложений в ООО;
• имеют право осуществлять любые виды предпринимательской деятельности, которые совершенно не обязательно перечислять в уставе;
• ООО можно продать или купить, может быть до 50 соучредителей;
• более привлекателен для инвесторов;
• статус юридического лица, к которому партнеры и банки традиционно относятся с большим доверием;
• возможность расширения бизнеса за счет открытия сети филиалов и представительств;
• при приостановке деятельности ООО не платит налогов;
• возможность учета убытков прошлых лет при расчете налога на прибыль.
Недостатки:
• в сравнении с ИП, более сложный и затратный процесс регистрации (стоимость — 4 т.р., требуется устав и мин. уставный капитал -10 т.р. и расчетный счет);
• дивиденды (прибыль от деятельности) распределяется один раз в год;
• более сложное ведение бухгалтерского учета и необходимость в профессиональных услугах бухгалтера;
• более высокие штрафные санкции в сравнении с ИП;
• обязательное открытие расчетного счета и изготовление печати.
Если вы планируете в дальнейшем развитие своего бизнеса в крупных масштабах; если вы хотите вести совместный бизнес с кем-либо (или у вас требовательный инвестор), то вам больше подходит ООО.

Когда определитесь с организационной формой, вам нужно будет зарегистрировать ИП или ООО. В помощь вам следующие статьи:
[]

9 июля 2013 23:29

у мужа друг дело свое открывал. стал ИП. через полгода плюнул, сказал невыгодно, и переоформил на ооо. теперь всем доволен.

9 июля 2013 21:23

Оленька

Источник: www.baby.ru