Работа самозанятым плюсы и минусы

Государство постоянно пытается вывести как можно больше сотрудников из «серой» зоны. Это стремление понятно, потому что помогает увеличить уровень налоговых поступлений.

На протяжении длительного времени в сомнительном положении были люди, которые продают товары собственного производства или оказывают различные услуги. Что делать, если вы печете торты, делаете прически невестам или фотографируете? Открытие ИП было слишком длительным и сложным, что автоматически заставляло многих отказаться от этого. Формирование юридического лица было бы просто невыгодно для таких предпринимателей.

Специально чтобы решить проблему, был создан отдельный статус налогоплательщика. Он получил название «самозанятый» и предполагает, что человек не работает по трудовому договору с нанимателем и при этом сам не становится нанимателем.

Государство также предложило несколько мотиваторов, которые были призваны существенно повысить привлекательность подобного статуса в глазах его потенциального получателя.

В этой статье мы рассмотрим, что такое самозанятость, плюсы и минусы и какие налоги придется платить в подобном статусе. Это позволит вам понять, стоит ли регистрироваться, либо выбрать другие форматы работы, к примеру, оформиться в качестве индивидуального предпринимателя.

Кто такой самозанятый

Первое, на что стоит обратить внимание – само определение самозанятого. Это человек, продающий товары собственного изготовления или лично оказывающий услуги. Он пользуется специальным налогом на профессиональный доход и прошел регистрацию в соответствующем статусе.

Самозанятые избавляются от необходимости делать страховые отчисления, платить подоходный налог и сборы за прибыль. При этом есть ряд ограничений, которые не позволяют человеку быть самозанятым. Они лежат как в плоскости профессиональной деятельности, так и величины годового заработка. О них мы расскажем подробнее в этой статье далее.

Величина налога на профессиональный доход

Статус самозанятого предполагает, что вам нужно платить доходы со своего заработка. Чтобы сделать переход в зону легальной работы более привлекательным для предпринимателей, правительство установило низкие ставки отчислений. При этом даются гарантии, что они сохранятся на фиксированном уровне до 2028 года.

Размер выплаты напрямую связан с тем, кто перечисляет вам деньги:

• На поступления от физических лиц налог 4%.
• На поступления от юридических лиц или индивидуальных предпринимателей налог 6%.

При этом официальное оформление статуса самозанятого не заставляет вас автоматически платить налог, если нет доходов. Если вы зарегистрировались, но при этом не выполнили за месяц ни одного заказа, то просто ничего не вносите по его итогам – штрафов и минимального уровня выплат не предусмотрено.

Кто может стать самозанятым

Если вы планируете получить статус самозанятого, нужно предварительно проверить, соответствуете ли вы установленным требованиям.

К ним относятся такие, как:

• Предоставление услуг или продажа товаров собственного производства.
• Отсутствие оформленных по договорам наемных сотрудников.
• Доход от проводимой деятельности не более 2,4 миллионов рублей в год.

Стоит обратить внимание на то, что ИП также могут перейти на использование уменьшенного налога для самозанятых. Это становится возможным в том случае, если у них нет наемных работников.

Сегодня закон не устанавливает полного списка профессий, которые могут быть самозанятыми, есть только ограничения. Потому, когда вы планируете получение подобного статуса, нужно проверить, соответствуете ли требованиям и не входит ли профессиональная деятельность в список исключений.

Кто не может стать самозанятым

Есть также ряд направлений работы, которые не могут быть переведены в статус самозанятых.

К ним относятся такие, как:

• Лица, занимающиеся посреднической деятельностью в каких-либо направлениях.
• Продавцы товаров, которые были произведены третьими лицами или компаниями.
• Поставщики товаров, которые требуют прохождения официальной маркировки (в том числе, лекарств, кожаных и меховых изделий, алкоголя и табака).
• Государственные служащие.
• Лица, занимающиеся добычей полезных ископаемых на частной основе.

Обычно много вопросов возникает с совмещением. Закон предусматривает, что самозанятым может быть лицо, которое использует такую деятельность в качестве подработки. К примеру, частным нотариусам и адвокатам самозанятыми быть нельзя. Но если они также занимаются другой деятельностью, допустимой в рамках закона, можно оформить подобный статус без проблем.

Еще одна возможность предусмотрена для тех, кто сдает жилье. В таком случае можно перейти на НПД вместо выплаты подоходного налога.

Плюсы получения статуса самозанятого

Так как программа работает по всей России, сегодня уже можно собрать достаточный объем обратной связи от тех, кто в ней зарегистрировался. Это помогает понять реальные преимущества и недостатки подобного статуса.

К плюсам можно отнести следующее:

• Наличие подтвержденного дохода. Это важно в разных случаях, к примеру, если вы собираетесь оформить кредит или ипотеку. Также подобное станет полезным при получении визы в те страны, где нужно подтверждать свою платежеспособность, к примеру, при въезде в Шенгенскую зону.
• Уменьшение риска проблем с налоговой. Любая предпринимательская деятельность без регистрации может караться по закону. При этом штрафы крупные. Потенциально, предпринимателя могут заставить выплатить неучтенный налог на заработок за три прошедших года. Есть дополнительные штрафы и пени, которые делают эту сумму еще более крупной.
• Возможность кредитования в государственных МФО, а также различных фондах содействия кредитованию. Иногда это помогает модернизировать производство, выбрать новое направление деятельности или просто арендовать себе рабочее место в коворкинге.
• Доступ к государственным центрам поддержки предпринимателей. Это довольно качественная консультационная база, а также доступ к очным и онлайн-мероприятиям для открывших собственное дело.
• Расширение списка клиентов. Так как контроль за переводами предпринимателей с каждым годом становится все более строгим, статус самозанятого может помочь вам выйти на тех клиентов, которые опасаются несанкционированных переводов. При этом стоит понимать, что многие юрлица все еще считают более надежным работу с ИП или другим юрлицом, чем с самозанятыми. Вероятно, это может поменяться в будущем.
• Низкий уровень налога и отсутствие страховых взносов. Это помогает дополнительно экономить и снижает налоговую нагрузку.

Стоит помнить и о таком преимуществе статуса самозанятого, как простое и быстрое оформление. Налогообложение тоже упрощено – не нужно составлять каких-то отчетов, все делается автоматически в одном приложении.

Минусы получения статуса самозанятого

Есть у подобного статуса и свои недостатки.

К ним относятся такие, как:

• Отсутствие начисления трудового стажа. Он начинает начисляться только если вы делаете добровольные взносы в пенсионный фонд. Таким образом самозанятые сами выбирают, стоит ли им в будущем рассчитывать на получение пенсии.
• Запрет на работу с наемными сотрудниками. При этом ограничение касается ситуации, когда вы заключаете с кем-то трудовой договор. Это делает крайне сложным работу во многих областях.
• Ограничение на работу с прошлым работодателем. Это сделано для того, чтобы компании не злоупотребляли доступными возможностями для ухода от страховых отчислений. Со своим прошлым работодателем вы не сможете сотрудничать два года.

На данный момент также непонятно, как именно система будет работать после 2028 года. Не исключено, что налоговые ставки сильно вырастут, а за теми, кто ранее работал как самозанятый будут следить строже.

Пенсионный вопрос

Еще один аспект, который волнует многих самозанятых – это наличие пенсионных отчислений. И здесь каждый человек сам для себя решает, будет ли он проводить отчисления в Пенсионный фонд РФ. Они устанавливаются на уровне требований к ИП. Если переводы есть, то засчитывается трудовой стаж.

Отдельно отметим, что сами пенсионеры также могут становиться самозанятыми и при этом использовать специальный налоговый режим. Это никак не влияет на размеры получаемых ими пенсий и дополнительных надбавок. При этом не происходит засчитывания трудового стажа.

При оплате установленного налога, вы автоматически отчисляете его часть на медицинское страхование. Потому можете получать все услуги в рамках ОМС.

Как стать самозанятым

В отличие от создания обычного юридического лица, процесс значительно упрощен. Вам не нужно заполнять бумаги и куда-то идти – все можно сделать, не выходя из дома по сети. Доступно использование трех основных вариантов:

• С использованием мобильного приложения «Мой налог». Его можно скачать через официальные магазины приложений и потом зарегистрироваться. Удобнее всего делать это по своему логину и паролю на портале Госуслуг – в таком случае все личные данные будут подхватываться оттуда автоматически.
• Через кабинет на сайте ФНС. Вы можете войти по своему паролю на портале Госуслуг, либо через ИНН и пароль.
• Через банковские мобильные приложения. В этом направлении работают не все банковские учреждения, но наиболее крупные уже успели создать специальные разделы для самозанятых. В таком случае регистрация проводится быстро.

Как стать самозанятым? Пошаговая инструкция, плюсы и минусы

Если вы задались вопросом «как стать самозанятым», значит кроме официальной работы появился дополнительный источник дохода. А быть может вы фрилансер и извлекаете прибыль от своей деятельности либо активов. И это круто, потому что со мной произошла именно такая ситуация.

Часть моих доходов идёт от ценных бумаг,я получаю дивиденды и брокер автоматически уплачивает все налоги. Также я официально работаю ещё в одном месте и с зарплаты работодатель переводит в налоговую ндфл. Но основную прибыль я получаю от своих проектов, которые находятся в интернете и здесь возникла загвоздка.

Оформлять ИП мне совершенно не выгодно, потому что доход плавающий, то густо, то пусто. Волокита меня всегда пугала и ответственность, которую накладывает этот статус, вынуждала искать различные варианты выхода из тени. С появлением самозанятости все мои проблемы исчезли и это, пожалуй, одно из немногих действительно крутых решений правительства.

Как стать самозанятым: пошаговая инструкция

В интернете можно встретить огромные статьи, где расписан инструктаж по регистрации самозанятости. Но на самом деле объяснять здесь нечего. Первым делом необходимо зайти в магазин мобильных приложений ап стор или гугл плей, в зависимости от того, какой у вас смартфон.

Найти и скачать приложение «Мой налог». Там авторизоваться заполнив вне поля. Потребуется паспорт, ИНН и номер телефона. Анкета отправляется ф ФНС и спустя некоторое время придёт ответ с подтверждением регистрации. Вот и всё!

Перед этим, естественно, нужно зарегистрироваться на портале Госуслуг. Но в наши дни людей, которые там не зарегистрированы, я полагаю попросту нет. С помощью этой учётной записи в приложении и авторизуетесь.

Как отправлять данные и платить налоги самозанятым?

Большинство компаний, которые работают с самозанятыми, есть функционал по автоматической передаче данных. Например, если вы работаете в яндекс такси, то вам после авторизации и регистрации нужно пройти в меню «Прочее», затем нажать кнопку «Партнеры» и выбрать своего работодателя.

Далее перейти на сайт партнера и заполнить все поля. Вообще когда вы начинаете с кем-то сотрудничать, они просто высылают заявку и вы подтверждаете её в приложении. Всё, теперь информация о доходах будет автоматически уходить в ФНС, а вам в конце месяца придёт счет на оплату налога. Вносите платёж и спите спокойно.

Для тех, кто работает сам на себя, например сдаёт квартиру в аренду, делает ногти или брови, нужно после каждой сделки заходить в приложение, нажимать кнопку «Новая продажа» и указывать сумму заработка. Например 1 000 рублей. Это значит, что в следующем месяце до 25 числа вы должны заплатить 40 рублей налога.

Кстати, надеюсь все знают, что при оказании услуг физическим лицам налог составляет 4%, а юридическим 6%. Я работаю и с теми и с другими, поэтому у меня бывает и так и сяк. Но всё в одном месте и очень удобно, просто указываю что делал, для кого и сколько получил.

Плюсы и минусы самозанятости

Плюсы безусловно в экономии. Вы платите 4 или 6 процентов от своего заработка вместо 13. Во-вторых это очень удобно, информация приходит либо автоматически, либо нажатием трех кнопок прямо в своём смартфоне. В третьих оплата налога максимально проста, не сложнее, чем заплатить за сотовую связь через сбербанк онлайн.

В четвертых вы можете быть наёмным рабочим и одновременно подрабатывать совершенно легально. В пятых быть самозанятым намного проще, чем ИП. Не нужно оформлять кучу документов, куда-то ходить и что-то делать. Пять минут в телефоне и у вас новый налоговый статус. В шестых платите только с полученных доходов.

Нет прибыли, нет налога.

Есть и минусы. Во-первых сочетание с другими налоговыми режимами невозможно. Многие вынуждены отказаться от ИП и стать самозанятым, но не для всех такое допустимо. Во-вторых нет обязанности платить в пенсионный фонд, поэтому многие этого и не делают. В старости можно остаться без пенсии.

Лично я сначала думал начать сотрудничать с ПФР, но потом передумал.

В третьих не все виды деятельности подходят под самозанятость. В четвертых нанимать сотрудников нельзя. Вы платите налог только со своей персональной активности. В пятых, если ваш доход превышает 2 400 000 в год, то вам не разрешат стать самозанятым. Вот такие дела.

Спасибо за внимание! Обязательно оцените статью лайком и поделитесь с теми, кому она может быть интересна. В приложении читать удобнее, скачивайте Бесарте с гугл плей.

Скопировать ссылку и отправить другу!

Источник: besarte.ru

Плюсы и минусы самозанятого

Тихон Дудник

Тихон Дудник

Тихон Дудник

Тихон Дудник

Дайджест законов

Автор статьи Тихон Дудник Юрист

Рассмотрим основные плюсы самозанятого

Простая регистрация. Нет необходимости собирать и составлять сложные документы и идти в налоговый орган и регистрировать себя. Процесс регистрации самозанятым очень прост. Необходимо создать личный кабинет на сайте налоговой и скачать приложение на мобильный телефон «Мой налог». Стать самозанятым можно в любой день месяца.

Официальный статус. Все заработанные деньги которые вы получаете с какой либо подработки становятся легальными. Вы чистый как перед государством так и перед налоговой. Вы работаете без рисков получить штраф за неуплату налогов. В случае если вы будете отстаивать свои интересы в суде вы так же будете чисты с точки зрения закона.

Так как государство стимулирует поступление налоговых отчислений оно всячески поощряет налогоплательщиков которые работают легально. Так например во время эпидемии коронавируса государство вернуло самозанятым уплаченный налог за 2019 год и предоставило дополнительный налоговый капитал в размере МРОТ — 12 130 Р. Этот капитал будет автоматически списываться в счет уплаты налога до исчерпания лимита.

п. 2. ст. 21 закона № 166-ФЗ

Официальное подтверждение доходов. В случае если вам понадобиться получения дополнительного притока денежных средств и вы захотите прибегнуть к помощи банков или инвесторов то вы можете подтвердить свой доход. Низкие налоговые ставки. Налог на профессиональный доход — самый недорогой способ работать легально. Ставки в 4 и 6% зафиксированы в законе и не изменятся до 2029 года.

п. 3 ст. 1 закона № 422-ФЗ

Налоговый вычет в 10 000 Р. Вычет можно получить один раз за все время применения режима. Его дают не деньгами, а применяют к выплатам, чтобы снизить ставку налога на 1—2%.

ст. 12 закона № 422-ФЗ

Можно работать по найму и быть самозанятым одновременно. С зарплаты будут удерживать НДФЛ 13%, а с дополнительного дохода надо самостоятельно платить НПД. При этом работодатель продолжит уплачивать страховые взносы с зарплаты.

Например, вы работаете по консультантом в магазине сотовых телефонов, а в свободное от работы время изготавливаете разное ароматическое мыло . Так с заработной платы вы будите отчислять 13% НДФЛ, а с продажи мыло вы будете выплачивать от 4 до 6 % Также деятельность самозанятого может совпадать с работой по трудовому договору. Например вы работаете поваром по трудовому договору.

А вечером печете пироги на заказ. Можно совмещать разные виды деятельности. Самозанятый может одновременно писать текст на сайт, делать для него фотографии, подрабатывать репетитором и вести свой онлайн-курс по верстке лендингов. Нет отчетности. Самозанятому не надо заполнять декларации, выбирать наиболее выгодный налоговой режим.

Все, что от него требуется, — сообщить о профессиональном доходе, сформировать чек в приложении, передать его клиенту и раз в месяц заплатить налог. Повышение доверия клиентов и расширение клиентской базы.Самозанятые могут выдавать клиентам чеки, которые формирует приложение «Мой налог». Это позволяет открыто себя рекламировать и может повысить доверие клиентов к бизнесу. Юрлицам и ИП проще работать с самозанятыми, чем с физлицами.Компании и ИП обязаны платить за физлиц НДФЛ и соцвзносы. При работе с самозанятыми им ничего платить дополнительно не надо — только за работу.

Минусы самозанятых

Нельзя нанимать сотрудников по трудовым договорам. Самозанятые могут работать только в одном лице и если вы хотите привлечь помощников в свой бизнес то вам необходимо будет оформить их в качестве агента. То есть заключить с ним договор об оказании услуг. Трудовой стаж не идет. Если не отчислять взносы то пенсионный стаж не будет копиться.

Так если не набрать необходимое количество балов то на пенсию можно будет выйти только в 70 лет и по минимальной выплате. Ограничения на доход. Если доход от самозанятости больше 2,4 млн рублей в год, с дохода свыше этого лимита надо заплатить НДФЛ 13%. Нет соцгарантий и пособий. У самозанятых нет никаких гарантий.

Нет больничного, нет пособий и компенсаций. Нельзя работать как самозанятый с текущим и прошлым работодателемв течение двух лет после увольнения. Не подходит большинству иностранцев. Помимо россиян, на НПД могут работать только граждане Армении, Беларуси, Казахстана или Киргизии.

Важно запомнить

1. Самозанятость — самый простой способ получать доход легально, если работаете сами на себя, то есть без наемных сотрудников.
2. Самозанятость проще и выгоднее, чем ИП: легче зарегистрироваться, ниже налоги, нет налоговой отчетности, не нужны кассы, можно не платить соцвзносы.
3. Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно через приложение «Мой налог, в личном кабинете плательщика НПД на сайте ФНС или через банк, если он договорился с налоговой.
4. Налоговая ставка для самозанятых — 4% с доходов от физлиц и 6% с доходов от ИП и юрлиц. Платят каждый месяц до 25 числа. Если не было доходов, ничего платить не надо. Декларацию заполнять не нужно.
5. Помимо простой регистрации, низких ставок и отсутствия отчетности, плюсы самозанятости такие: налоговый вычет в 10 000 Р, можно работать по найму, быть ИП и совмещать разные виды деятельности.
6. Основные минусы самозанятости: нельзя нанимать сотрудников по трудовым договорам, трудовой стаж не идет, нет соцгарантий и пособий, ограничение на доход — 2,4 млн в год. Кроме того, нельзя работать как самозанятый с текущим и прошлым работодателем в течение двух лет после увольнения.

Источник: documentogramm.ru