Расчетный счет физ лица и ИП отличия

ИП может не заводить расчетный счет, но при таких условиях:

1. Лица, оплачивающие услуги любого характера или товары, которые предоставляет ИП, будут оплачивать их только наличными. При этом сумма, поступающая ИП, от одного покупателя не должна быть выше 100 000 рублей ежедневно;
2. Если у ИП нет торгового терминала, принимающего оплату посредством использования банковской карты, то открытие расчетного счета не является необходимостью.

Указание Банка России от 09.12.2019 N 5348-У «О правилах наличных расчетов» (Зарегистрировано в Минюсте России 07.04.2020 N 57999) — согласно документу, необходимость по сдаче наличных на расчетный счет в обязательном порядке за пределами лимита взаиморасчетов распространяется только на юридические лица.

Чем отличается расчетный счет от лицевого счета

Конечно, каждый ИП сам решает нужен ли ему расчетный счет. Но важно понимать, что, например, пластиковые карты сейчас используют практически все. И не имея торгового эквайринга для проведения расчетных операций, можно потерять весомую часть клиентов, а соответственно и прибыли.

Также открытый расчетный счет дает массу преимуществ таких как:

• Возможность получения денег на счет в любой неограниченной сумме, возможность оформления кредитов по более выгодным условиям;
• Возможность оформления депозита с большим процентом;
• А также, благодаря открытому расчетному счету, можно проводить денежные операции по оплате налогов и т.д. с мобильного устройства, не выходя при этом из дома.

Может ли ИП использовать Личный банковский счет для расчетов?

Ранее заниматься предпринимательством, используя свой личный счет было запрещено. Но данный закон претерпел некоторые коррективы. На данный момент ситуация выглядит следующим образом:

• Банк может отказать в переводе денег на личную карту ИП, без предоставления последних документов, которые подтверждают легальность перевода;
• При потенциально подозрительной по мнению банка операции, он имеет право ее заморозить;
• ФНС может возложить на перевод налог, размером в 13%;
• Также ФНС может возложить налог не только на перевод, но и на все имеющиеся на счету средства;
• Могут возникнуть трудности с доказательством назначения платежей, также с отчетностью и бухгалтерией.

Таким образом, можно заключить, что использование своего карточного или личного счета для расчетов ИП допустимо, но нужно быть готовым к налогообложению и возможным проблемам с документацией и отчетностью.

Поэтому для расчетов лучше использовать специально предназначенный расчетный счет.

Как ИП правильно выставить счет ООО?

Для правильного выставления счета необходимо заполнить стандартную форму, в которой необходимо указать:

1. Личную информацию в шапке формы;
2. Ниже следует заполнить графу с банковскими реквизитами;
3. Вписывается порядковый номер ИП;
4. Заполняется поле, в котором перечисляются оказываемые услуги, работы и т.д.;
5. Указывается итоговая сумма вместе с подсчитанным НДС;
6. В дополнительной информации может указываться конечный срок оплаты или время, в течении которого должен быть отправлен товар/указана услуга и т.д.;
7. Если заполняется бумажная форма, то в конце ставятся подпись и печать.

Нужен ли Расчетный счет С амозанятому?

Самозанятыми являются физические лица, оказывающие бытовые услуги для других физических лиц. Это могут быть уборщики, няни и т.д. Также самозанятыми могут являться ИП или физические лица, которые были зарегистрированы в приложении «Мой налог», через которое уплачивают налог в размере 4-6%.

Расчетный счет не нужно заводить самозанятым лицам, т.к. они могут получать оплату за оказанные услуги в виде наличных, посредством перевода на электронный кошелек или на карту или на частный счет.

У всех банков разные условия для проведения платежей самозанятым лицам, поэтому при оформлении карты в банке необходимо узнать возможна ли такая операция в банке, который был выбран.

Нужен ли Расчетный счет ООО?

В законодательстве не прописана необходимость обязательного открытия подобного счета ООО. Поэтому каждое юридическое лицо вправе самостоятельно решать нужно ли ему открывать данный счет. Но по поводу расчетного счета ООО в законодательстве существует несколько нюансов, а именно:

• По закону ООО только при наличии расчетного счета может проводить денежные переводы;
• Также в законе прописано, что оплата налогов ООО может осуществляться только с расчетного счет, но при этом вместо юридического лица это может сделать другое лицо.

Проведение полноценной предпринимательской деятельности без лишних операций и движений без расчетного счета у ООО не получится.

Поэтому при открытии организации с ограниченной ответственностью, лучше всего сразу же завести расчетный счет.

Как можно оплачивать Уставный капитал?

Уставный капитал — это старт начала деятельности общества с ограниченной ответственностью. Для ООО уставным капиталом являются денежные доли или предметы какого-либо имущества от каждого из партнеров, а для ОАО — это номинальная стоимость акции.

Минимальный размер капитала для ООО — 10 000 рублей, для ОАО — 100 000 рублей. До регистрации какого-либо из обществ должно быть внесена половина от суммы, остальная часть вносится в течении года после регистрации. Для оплаты уставного капитала можно вносить не только деньги, но и собственное имущество, ценные бумаги и т.д.

Чтобы внести наличные средства в уставный капитал, необходимо открыть специальный счет в банке, который будет предназначен только для этой цели. После внесения средств на счет в налоговые структуры для регистрации необходимо принести чек, взятый в банке. Чек будет подтверждать успешность оплаты и достоверность внесенной суммы.

Для оплаты уставного капитала собственным имуществом необходимо оценить стоимость вносимого имущества. Если общая стоимость имущества не выше, чем 20 000 рублей, то член общества может оценить его самостоятельно.

При условии, что имущество превышает указанную сумму, оценку должен проводить компетентный человек иои организация. При оплате капитала имуществом имущество полностью переходит во владение обществом. Для регистрации ООО необходимо предоставить акт приема-подачи и документ, подтверждающий стоимость имущества.

Как платить налоги?

Хоть ИП и ООО могут и не заводить расчетный счет, но налоги им оплачивать нужно. Без р/с уплата налогов выглядит немного проблематично. Поэтому необходимо разобраться как можно оплатить налоги без расчетного счета:

• Можно оплатить налоги наличными в отделении банка, посредством оплаты через кассу после заполнения стандартной квитанции;
• Можно оплатить со своей личной карты через онлайн-банкинг или приложение банка. Также карту для оплаты налогов можно использовать и в кассе банка;
• Оплата через электронный кошелек. Будет удобна тем, у кого открыт интернет-магазин или имеется другая деятельность в интернете, при которой оплата происходит через электронные кошельки.

Также вместо ИП налоги может оплатить любое доверенное лицо. Юридической, физическое и ИП лицо может оплатить налоги вместо ИП в кассе банка после заполнения квитанции и предоставления платежного поручения.

Нужен ли Расчетный счет, если есть Онлайн-касса?

Если у ИП нет открытого расчетного счета, но он получает наличные, сумма которых в день от одного человека не превышает ста тысяч рублей, то такой ИП обязуется использовать онлайн-кассу (или ККТ).

При наличии онлайн кассы, суммы по которой на одного клиента превышают определенный лимит (сейчас 100 т.р.) — ИП обязуется иметь и расчетный счет для дальнейшего фиксирования и уплаты налогов.

Обычно речь идет о сумме свыше 100 т.р. в рамках одного договора с другим предпринимателем или юридическим лицом. При расчете с физ.лицами ограничений не установлено, обязательно лишь наличие ККТ.

Выводы

Законодательством не запрещается не иметь расчетный счет. Каждый сам вправе решать нужен ли ему открытый счет или нет, но у расчетного счета определенно есть масса преимуществ, которые можно использовать для более комфортного ведения бизнеса и экономии средств. Также уставный капитал может вноситься в любой форме, которая будет выгодна и удобна члену общества.

Как и всегда, главное правильно оценивать риски, которые возможны при ведении ООО или ИП, вовремя платить налоги, знать свои возможности и предоставлять все необходимые документы для комфортного и беспроблемного ведения бизнеса.

Нормативно-правовые документы, регулирующие правовые отношения этой области, которые могут быть полезны:

Источник: proscheta.ru

Какие бывают счета в банке

Виды банковских счетов — какие они бывают, в чем различие? Есть ли градация счетов по субъектам использования или любое лицо может открыть любой счет? Существуют ли счета для определенных операций? Разбираемся в том, какие существуют счета кредитных организаций, в нашем обзоре.

• Для чего нужны счета в банках
• Разновидности счетов кредитных организаций

• Счет для самозанятых

• Текущие счета
• Счета по вкладам
• Кредитный счет

• Расчетный счет
• Бюджетный счет
• Прочие виды счетов для юрлиц
• Структура банковского счета

Для чего нужны счета в банках

Предмет нашего обзора — понятие и виды банковских счетов.

Банковский счет — необходимый атрибут современной жизни не только для организации, но уже и для частного лица. Можно ли обойтись без любого вида счетов в банке?

Рассмотрим необходимость наличия счета в банке для организаций. Прямого запрета на отсутствие у организации счета в банке нет. Однако регулирование деятельности фирм указывает на то, что обойтись без расчетного счета невозможно. Здесь можно упомянуть, например, запрет на расчет наличными денежными средствами свыше 100 000 рублей по одному договору между юрлицами.

Кроме того, торговым организациям просто не обойтись без эквайринга, который можно подключить только к банковскому счету. Аналогичная ситуация складывается и для индивидуальных предпринимателей.

Что касается физлиц, то получение кредитов, оплата товаров онлайн, использование эквайринга делают необходимым использование банковских карт.

Убедившись, что банковские счета прочно вошли в нашу жизнь, рассмотрим, какие бывают счета в банке.

Разновидности счетов кредитных организаций

Классификацию банковских счетов можно найти в нормативных актах.

Разновидности банковских счетов приведены в инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И.

Приведем виды счетов в банке, которые могут использовать как юридические, так и частные лица. Ниже рассмотрим, какой вид счета в банке применяют юридические лица, какой тип счета в банке подходит физлицу, а также разберем особенности наиболее популярных видов банковских счетов.

Основные виды банковских счетов приведены на схеме:

Для начала обратимся к видам счетов в банке для физических лиц.

Счет для самозанятых

Обращаем внимание на актуальный в 2022 — 2023 годах вопрос о типе банковского счета для самозанятых. Какой вид счета в банке может применять самозанятый для получения доходов от своей деятельности? Если самозанятый зарегистрирован как ИП, то у него может быть открыт расчетный счет, такой как открывают юрлицам и частным бизнесменам. Если же самозанятый не имеет статуса ИП, то он получает деньги на свой обычный текущий счет физлица, который, как правило, привязан к банковской карте.

Об открытии счета самозанятым мы подробно писали в статье.

Какие банковские счета доступны для физлиц

Какие бывают банковские счета для физических лиц, посмотрите на схеме:

Текущие счета

Текущий счет — это самый простой тип банковского счета. Его открывает физлицо для совершения операций, не имеющих отношения к предпринимательской деятельности.

Как открыть текущий счет в банке физлицу, читайте в материале «КонсультантПлюс». Оформите пробный бесплатный доступ к К+ и получите еще больше полезной информации.

Закон не обязывает ИП открывать для своей деятельности расчетный счет, он может для этих целей пользоваться текущим счетом. Но на текущий счет банковские расценки ниже, чем на расчетный; в договоре с банком, как правило, прописано, что получать доходы от бизнеса на текущий счет нельзя. Кроме того, расчетный счет значительно упрощает работу с контрагентами — юрлицами, позволяет подключить эквайринг и не путать доходы от предпринимательской деятельности и доходы, с ней не связанные.

К текущему счету можно подключить банковскую карту и использовать ее при расчетах за товары и услуги.

Как открыть расчетный счет ИП, мы писали в статье.

Всё большее распространение получают зарплатные проекты. Зарплатный проект — это услуга банка, при которой организация перечисляет заработную плату работникам на банковские счета. Применяется для этого именно текущий банковский счет. Процент за перечисление небольшой или отсутствует вовсе. В зависимости от условий конкретного банка перечисления могут производиться на счета этого же банка или стороннего.

На такие же текущие банковские счета граждане получают социальные пособия и пенсионные выплаты. С 01.01.2021 в определенных случаях можно использовать банковские карты (если они привязаны к банковским счетам) только платежной системы «МИР».

Счета по вкладам

Этот счет можно открывать как физическим, так и юридическим лицам. Используется он для учета денежных средств, размещенных в кредитной организации с целью получения процентов от этого вклада. Для депозитных счетов могут быть установлены ограничения на использование или внесение средств.

Кредитный счет

Кредитный счет открывается для обслуживания кредита. В зависимости от вида кредита (кредитная карта, ипотечный или потребительский кредиты) устанавливаются условия пользования банковским кредитным счетом.

О блокировке кредитного счета читайте в статье.

Виды банковских счетов для юридических лиц

Выделим виды банковских счетов для юридических лиц:

О таком типе счетов в банке, как счет по вкладу, мы писали в разделе для физлиц.

Расчетный счет

Как открыть расчетный счет в банке, описано в статье «КонсультантПлюс». Еще больше актуальной информации вы получите, если оформите пробный бесплатный доступ к К+.

Этот вид банковских счетов — аналог текущего счета физлиц для юрлиц. Юридические лица совершают свои операции с использованием расчетного счета. Это оплата и получение денежных средств от контрагентов, уплата налогов и сборов. В определенных случаях налоговая может заблокировать расчетный счет (несдача отчетности вовремя, неисполнение обязанности по уплате налогов).

Об аресте счета налоговой узнайте из статьи.

Бюджетный счет

Этот вид банковского счета используют юридические лица в определенных случаях, когда работают с денежными средствами, выделенных из бюджетной системы РФ.

Прочие виды счетов для юрлиц

Рассмотрим некоторые специальные виды счетов в банках для юридических лиц.

Структура банковского счета

Любой банковский счет имеет номер, состоящий из 20 знаков. Это не случайный набор цифр, а код, который можно прочитать, если знать, что означают числа, входящие в состав номера счета.

Банковский счет имеют следующий состав: 000 00 000 0 00000000000.

Не надо путать номер банковского счета и номер банковской карты, привязанной к счету. Это разные номера. К каждой банковской карте привязан счет. Узнать его реквизиты можно в мобильном банковском приложении, в интернет-банке или в отделении кредитной организации при предъявлении удостоверения личности. Зачастую юрлицо может сделать перевод физлицу со своего расчетного счета на текущий банковский счет физлица только по реквизитам счета, то есть по его номеру, а не по номеру банковской карты.

Расскажем, что означает каждая группа цифр:

• 000 — зашифрована принадлежность счета (404 — внебюджетные фонды; 407 — юрлица и ИП; 408 — частные лица; 423 — депозит частного лица);
• 00 — уточняется принадлежность счета (01 — финансовые организации; 02 — коммерческие организации; 03 — некоммерческие организации);
• 000 — валюта счета (810 — российский рубль; 840 — доллар; 978 — евро);
• 0 — контрольная цифра для работников банка
• 0000 — номер подразделения, где изначально открыт счет;
• 0000000 — код, который генерируется в каждом банке самостоятельно и является своеобразным идентификатором клиента.

Итоги

Банковский счет имеет почти каждое физическое лицо и обязано иметь каждое юридическое лицо РФ. С их помощью производятся операции по хранению, накоплению и перечислению денежных средств. Различают несколько разновидностей банковских счетов. Они подразделяются на те, которыми могут пользоваться только частные лица или только организации. Некоторые счета предназначены для проведения строго определенных операций.

Источник: nalog-nalog.ru

Отличие расчетного счета от лицевого

Содержание

• Что такое лицевой счет и кто им может пользоваться
• Может ли лицевой счет использоваться для коммерческих расчетов?
• Расчетный счет
• Документы, необходимые для открытия расчетного счета
• Отличие расчетного счета от лицевого
• Лицевой и расчетный счет банковской карты
• Заключение

После регистрации своего бизнеса одним из первых действий является открытие расчетного счета в банке. Эта процедура является обязательной, если организация планирует заключать сделки с другими юридическими лицами. А без расчетного счета это невозможно.

Номер счета это одна из основных строк в реквизитах, которые контрагентам нужны для проведения оплаты за товар, работы или услуги. Кроме расчетного счета руководители компаний также могут открыть лицевой счет. Но что собой представляет лицевой счет чем он отличается расчетного? В статье рассмотрим отличие расчетного счета от лицевого.

Что такое лицевой счет и кто им может пользоваться

Если организация отрывает лицевой счет, то это понимается, как открытие счета на физлицо. Но это не совсем так. Лицевой счет, открытый в банке может быть зарегистрирован не только на гражданина РФ, но и на организацию или ИП. Для юрлиц лицевой счет представляет собой более узкое понятие, чем расчетный счет. То есть в качестве лицевого счета организации понимают следующее:

1. Личный аккаунт компании, который создается в базе данных банка для учета операций с юрлицом. Данный счет не используется юрлицами для расчетов с контрагентами.
2. Последние 6 цифр двадцатизначного расчетного счета.
3. Счет, имеющий подключенную систему дистанционного обслуживания для физлиц, который не может использоваться для расчетов по коммерческим договорам.
4. Счет «До востребования», который оформляется на физлицо.

Из всего вышесказанного можно увидеть, что несмотря на то, что лицевой счет по большей части используется обычными физлицами, юрлица также могут их иметь и представлены они в виде аккаунтов.При этом они не могут быть использованы для денежных расчетов по контрактам, заключенным с контрагентами. Они могут использоваться, например, для получением банком кредита или для перечисления заработной платы работникам компании.

Важно! Если на лицевой счет требуется перевести денежные средства, то в реквизитах указывают расчетный счет, а после поступления денежных средств в банк, они подлежат зачислению на лицевой счет.

Лицевой счет также имеет возможность дистанционного обслуживания, но в коммерческих целях использоваться он не может. К возможностям использования лицевого счета относят: возможность перевода средств юрлицам (включая и банк), а также возможность хранения и накопления личных средств.

Может ли лицевой счет использоваться для коммерческих расчетов?

Организации или ИП иногда открывают лицевые счета с целью проведения по ним коммерческих расчетов. Основные плюсы таких расчетов заключаются в следующем:

1. Стоимость обслуживания лицевого счета более низкая по сравнению с расчетным.
2. На лицевом счете, как правило, нет ограничений по денежному лимиту при расчетах в течение одних суток. Кроме того, по лицевым счетам также не предусмотрены ограничения по остаткам на балансе. Он может быть сведен к нулю, а в определенных случаях для компании это может быть очень важно.

Несмотря на все плюсы, при использовании лицевого счета компании для коммерческих целей, возможно возникновение следующих неприятностей:

1. При перечислении контрагентом денежных средств на лицевой счет в проведении операции будет отказано (если контрагент укажет, что он является ИП).
2. Контрагент вовсе может отказаться от проведения платежа на лицевой счет, если компания попросит не указывать, что он является ИП.

Законодательство РФ не позволяет банковским структурам следить за финансовыми потоками компаний на их лицевых счетах. Но представители банков обычно действуют по другому. При составлении договора с юрлицом или предпринимателем на открытие в банке лицевого счета, банк устанавливает правила и порядок его использования. При нарушении данных правил банк с себя снимает ответственность и в случае чего наказание несет только владелец счета.

Расчетный счет

В отличие от лицевого счета, применение расчетного счета происходит совсем иначе. Он предназначен для того, чтобы проводить финансовые операции, нужные бизнесу. Они включают в себя такие операции, как внесение денежных средств на депозит, уплату налогов, оплату счетов контрагентом или напротив прием средств от них, снятия денежных средств и т.д.

Юридический счет организации должны иметь в обязательном порядке. Что же касается предпринимателей и физлиц, то их компании могут открывать по своему желанию.

Важно! Один из основных признаков, позволяющих отнести счет к категории расчетных, это дистанционное обслуживание, благодаря которому клиент банка может использовать свои средства при необходимости.

Расчетные счета используются следующими лицами:

1. Юридическими лицами (организации, предприятия) и ИП, осуществляющими безналичные денежные расчеты по коммерческим сделкам.
2. Физическими лицами (обычными гражданами), осуществляющими банковские операции посредством системы дистанционного банковского обслуживания. Речь идет о переводах, снятии наличных или зачислениях денег на счет. Но при этом, специалисты не относят данные счета, открытые физлицами к расчетным, так как коммерческой составляющей они не имеют. Кроме то они не предназначены для осуществления расчетов с контрагентами.

Документы, необходимые для открытия расчетного счета

Для того, чтобы организации или ИП открыть расчетный счет, обратиться необходимо в банк. В этом случае в банк предоставляются следующие документы, включающие в себя:

• свидетельство о регистрации в Налоговой;
• паспорт обратившегося;
• выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП;
• ИНН (для ИП);
• копии учредительных документов (устав, решение о создании ООО, иные документы).

Обычно банки для открытия расчетного счета запрашивают одинаковый перечень документов.

Отличие расчетного счета от лицевого

Предназначен для персонального использования

Предназначен для использования в коммерческих целях

Рассмотрев основные моменты, можно сделать вывод, что разница между лицевым и расчетным счетом очевидна. Лицевой счет не используется для осуществления коммерческой деятельности, а используется только для удовлетворения личных потребностей владельца счета.А расчетный счет напротив используется для проведения операция коммерческой направленности.

По расчетному счету в качестве получателя выступает определенное юридическое или физическое лицо. По лицевым счетам получателем является банк, но в назначении платежа при этом указывается «для начисления на счет …..(номер лицевого счета) для …… (данные физлица)».

Важно! Расчетные счета могут открываться только в банках, тогда как лицевые счета могут присваиваться лицам и в иных счетах, например, в страховых компаниях, мобильными операторами и др.

Лицевой и расчетный счет банковской карты

Банковская карта является одним из самых популярных банковских продуктов, а также удобным платежным инструментом. Денежные средства, используемые владельцем карты, находятся на лицевом счете, который привязан к этой карте. При этом различают два таких понятия как расчетный счет карты и лицевой счет карты и применяются они и к физическим и к юридическим лицам.

Для юрлиц номер карты имеет привязку к расчетному счету. Эту карту учредитель или его доверенное лицо вправе использовать в интересах компании. К расчетному счету одновременно могут быть привязаны несколько таких платежных документов, на каждой из которых установлен свой лимит.

Заключение

Лицевые счета имеют достаточно широкое применения для проведения денежных операция обычными физлицами, но при этом не используются бизнесменами (организациями или ИП). Иначе дело обстоит с расчетными счетами. Например, юридические лица данные счета обязаны открывать.

Источник: online-buhuchet.ru