Самозанятый гражданин — это человек, который работает сам или продает продукцию собственного производства без участия наемных сотрудников и зарегистрирован в сервисе «Мой налог».
Оформиться самозанятым можно по скану паспорта, по ИНН или через Госуслуги на телефоне или компьютере, а так же через банки-партнеры.
Список кредитных организаций, осуществляющих регистрацию людей в качестве самозанятых представлен на сайте npd.nalog.ru
Из самых известных это Сбербанк, Альфа-Банк, ВТБ и Тинькофф.
Плюсом регистрации через банк является наличие отдельного счета для приема денег с которых будет удерживаться налог на профессиональную деятельность (НПД)
Если работа будет выполняться через онлайн площадки, при согласии налогоплательщика, они будут сами отчитываться и переводить налог в ФНС РФ.
Основными организациями являются:
- Яндекс. Такси;
- Ситимобил;
- ЦИАН;
- Delivery Club;
- Свояработа.рф;
- Wildberries и др.
Полный список операторов онлайн-площадок представлен на сайте ФНС.
РЕГИСТРАЦИЯ САМОЗАНЯТОГО. Регистрация самозанятого через Госуслуги……
Инструкция по регистрации самозанятого гражданина
Самый простой способ, это скачать приложение из App Store и пройти обычную регистрацию
Аналогичное приложение на Android можно скачать из Google Play.
Регистрация — что делать?
- При регистрации по скану паспорта только для граждан России. Приложение сфотографирует паспорт в развернутом виде, а так же селфи с ним и отправит данные на проверку. Вместо электронной подписи в заявлении на оформление самозанятого надо будет просто подмигнуть в камеру.
- По ИНН на сайте npd.nalog.ru если у Вас есть пароль от личного кабинета, который можно получить в любой налоговой.
- Через Госуслуги — государственный сайт, которым должен пользоваться каждый, кто ценит свое время. В личном кабинете оформление происходит просто.
Необходим номер телефона с Российским кодом страны +7, куда придет смс с кодом.
Под какие виды деятельности попадают самозанятые граждане
При регистрации в профиле необходимо указать один или несколько видов деятельности. Самозанятые могут выбрать:
- косметические услуги на дому;
- продажа товаров собственного производства;
- фото — видео оператор;
- организатор мероприятий;
- юридические услуги;
- бухгалтерия;
- фриланс (удаленная) работа;
- сдача жилых помещений;
- водитель;
- строитель и прочее.
В Федеральном законе №422-ФЗ об установлении специального налогового режима на профессиональный доход отсутствует перечень видов деятельности, которыми может заниматься самозанятый гражданин, но присутствуют ограничения.
Условия для самозанятых граждан
Не допускается по льготной ставке платить налог на деятельность связанную с:
Как зарегистрироваться самозанятым через приложение МОЙ НАЛОГ? Пошаговая инструкция
- получением заработной платы в рамках трудовых отношений ( заключить договор с самозанятым можно только по истечению 2 лет с момента увольнения с прежнего места работы );
- реализацией транспортных средств и недвижимости;
- арендой помещений, за исключением сдачи жилья в наём;
- муниципальной и государственной службой;
- реализацией финансовых инструментов;
- перепродажей товаров (услуг);
- арбитражным управлением;
- наличием предпринимательской деятельности с иными режимами налогообложения.
Максимальный доход самозанятых в год
Согласно действующего законодательства ежемесячного ограничения дохода нет, только за год он не должен превышать 2,4 млн рублей. Сумма дохода контролируется в приложении для телефона или личном кабинете.
Превысив указанный лимит, необходимо перейти на другую систему налогообложения: для физлиц это 13% НДФЛ.
В новом году возможно снова применять налоговую ставку по НПД, отказавшись в заранее от других спец режимов налогообложения ИП.
Расчетный счет для самозанятых граждан
Плательщики НПД имеют статус физического лица, если не перешли со статуса индивидуального предпринимателя (ИП). Для работы достаточно обычного лицевого счета, а не расчетного.
Лучше открыть отдельный счет для ведения деятельности, что бы у налоговой не было лишних вопросов от куда пришли деньги, когда это, например, подарок на день рождение или возврат долга.
Но, если хотите привязать существующую карту к приложению «Мой налог», то ей можно будет пользоваться в обычном режиме, то есть получать на неё перечисления от работодателя и переводы от знакомых.
Достаточно обычной дебетовой карты с лицевым счетом! В программе «Мой налог» формируется чек, который можно отправить клиенту по ватсапу
Все расчеты с клиентами осуществляются через приложение «Мой налог», и открывать расчетный счет стоит только самозанятому ИП, в основном работающему с корпоративными организациями.
Налог с дохода от реализации своей деятельности удерживается после факта получения денежных средств или после даты поступления денег на банковский счет
Плюсы расчетного счета для самозанятого ИП
Возможность принимать оплату не только безналичным способом:
- через сервис интернет-эквайринг;
- через POS-терминал или онлайн кассу.
Минусы ведения расчетного счета
Появляются дополнительные расходы:
- Оплата мобильного банка, можно отыскать банки с обслуживанием 0 руб.
- Подключение интернет-банка. Прогресс — можно забыть о посещении банка и все финансовые операции выполнять дистанционно.
- Оплата за превышения количества платежных поручений. Обычно более 10 шт. в месяц.
- Процент за снятие наличных.
Банковские счета физических лиц начинаются на 408 17, а индивидуальных предпринимателей с цифр 408 02
Оформите правильно чек при получении дохода
При поступлении денег за проданный товар или услугу, сформируйте чек прямо в телефоне через приложение и отправьте его потребителю.
Сумма дохода автоматически отразится в федеральной налоговой службе (ФНС).
Самозанятый и ИП: в чем разница?
На сайте государственных налоговых услуг представлены плюсы самозанятого, и с ними сложно поспорить (кликни для увеличения):
Государство не ввело новый налог, оно уменьшило и упростило налогообложение предпринимателей без сотрудников!
Сколько платят самозанятые в год
В отличии от ИП, которые должны проплатить обязательные взносы не позднее 31 декабря текущего года на пенсионное страхование в фиксированном размере 32 448 рублей в год при доходе до 300 тыс. руб. и +1% если доход больше, но взнос не может быть более 259 584 руб. и взнос 8 426 руб. на медицинское страхование.
Если деятельность велась не полный год, то сумма пересчитывается пропорционально отработанным месяцам
Самозанятые ИП, не имеющие наемных работников предоставлять отчетность по страховым взносам в налоговый орган законодательно не обязаны.
Самозанятое физическое лицо без статуса ИП не обязан платить эти взносы, но и эта деятельность не входит в трудовой стаж.
ИП уплачивает страховые взносы только при наличии другого «не самозанятого» налогового режима.
СЗ гражданин не может рассчитывать на оплату своего больничного и даже декретного отпуска. Но, он может позаботиться о своей страховой пенсии и перечислять добровольные взносы в пенсионный фонд.
Налог на профессиональный доход для самозанятых
В зависимости от того, с кем заключен договор на оказание услуг или продажу товаров рассчитывается процент налога. При получении дохода от:
- юридических лиц и ИП — 6%;
- от физических лиц — 4%.
37% налога уходит в фонд медицинского страхования, оставшиеся 63% в региональный бюджет
Данная процентная ставка действует до получения ежегодного дохода в размере 2 400 000 руб., далее необходимо будет платить по обычной ставке на доходы физ. лиц.- 13%.
Дополнительные платежи отсутствуют!
Налоговая служба автоматически высылает квитанцию для оплаты предыдущего месяца, в котором велась деятельность до 12 числа следующего месяца. Оплатить необходимо до 25 числа.
Оплатить квитанцию можно в приложении «Мой налог» или в банке-партнере.
Штраф за просрочку уплаты налога — 1/300 ставки ЦБ за каждый день.
Штраф за получение денег в «конверте»
В нашей стране до сих пор развито «серое» получение денег, без декларирования дохода.
Если клиенту не передать чек (законодательно до 9 числа следующего месяца), то при первом выявлении данного нарушения сумма штрафа составит 20% от суммы сделки и 100% при последующих казусах.
Нужна ли касса?
Нет, для ведения финансовой деятельности самозанятому кассовый аппарат не обязателен. Он нужен только ИП.
Пособия и льготы
Плательщик НПД имеет право на налоговый вычет в размере 10 000 рулей. Но обналичить эту сумму нельзя, до «исчерпания» этой суммы будет уменьшена ставка налогообложения на 1% для расчетов с физическими лицами, и на 2% если работаете с юридическими лицами.
Все расчеты налоговый орган выполняет автоматически
Пенсия
В России действует бальная система накопления. Самозанятый не делает отчисления в пенсионный фонд, баллы не копятся и получать пенсию он не будет если самостоятельно о ней не позаботиться. Как вариант, можно сформировать дивидендный портфель и уйти в любое время на «отдых» если пассивного дохода будет хватать.
Можно довериться государству, и как ИП самостоятельно делать взносы в ПФР. В настоящее время, это 32 448 «деревянных» или чуть более 1,5 пенсионных балла.
При достижении 65 лет мужчинам и 60 женщинам и наличию минимального количества баллов (для 2022 года это 23,4 балла) можно рассчитывать на пенсию от любимого государства.
Нет дохода
Если нет доходов, то и платить в «казну» государству ничего не надо и отчетность предоставлять не надо!
Статус инвалид
Статус инвалида сохраняется при оформлении самозанятости, и соответственно все полагающиеся льготы и выплаты.
Получать компенсацию по уходу за ребенком-инвалидом или человеком с первой группой самозанятый не сможет, так как она полагается только безработным, которым самозанятый гражданин не является
Социальный контракт на 250 000 рублей
Если доходы семьи или отдельного гражданина РФ ниже величины прожиточного минимума, то можно претендовать на социальную выплату до 250 тыс. рублей на развитие своего дела.
Социальный контракт направлен на получение безвозмездной финансовой помощи по одному из направлений:
- трудоустройство;
- профобразование;
- занятие подсобным хозяйством;
- предпринимательская деятельность в рамках НПД.
Такая выплата нацелена на создание основного источника дохода самозанятого и преодоление его финансовых трудностей
Для заключения социального контракта необходимо официально показать за последние 3 месяца доход, ниже прожиточного минимума и на конкурсной основе защитить свой бизнес-план.
Обмануть органы социальной защиты не получиться: на протяжении действия контракта они будут контролировать Вас, и при возникновении мошенничества (нецеленаправленное расходование средств) тут же потребуют вернуть все деньги!
Ознакомиться с бланком заявления можно скачав его по ссылке «Заявление на получение 250 000»
Микрозайм для самозанятых граждан
Меры социальной поддержки устанавливаются региональными властями и во многих регионах действует льготная ставка на кредит для самозанятых под 4,25% сроком на 2 года и отсрочкой платежа основного долга на пол года.
Деньги могут быть потрачены на:
- рекламу;
- аренду;
- покупку проф-оборудования;
- аренду и ремонт помещений и другое.
Тендер или участие в госзакупках
Дополнительно к вышеперечисленным льготам теперь самозанятыми доступна кредитно-гарантийная поддержка банков и хорошие условия по лизингу.
С весны 2020 года самозанятые могут учувствовать в госзакупках наравне с предпринимателями малого и части среднего бизнеса.
Получить госконтракт можно с обеспечением двухпроцентной стоимости контракта, но не более 2 тысяч рублей и получить оплату в течении 15 рабочих дней с момента подписания договора на поставку товара или услуг.
Очень привлекательны закупки по 44-ФЗ до 1 000 000 рублей для самозанятых, учитывая все ограничения для плательщиков НПД.
Для участия в госзакупках необходимо:
- Оценить свои силы для возможности выполнения заказа, что бы не попасть в список недобросовестных контрагентов.
- Получить электронную подпись в налоговой.
- Зарегистрироваться на zakupki.gov.ru
- Получить аккредитацию на соответствующей электронной площадке, на которой будете учувствовать. Перечень организаций представлен в распоряжении РФ №1447-р
- Подать заявку на подходящий тендер.
- Выполнить работу или подать жалобу в антимонопольную службу при неправомерном отказе.
При подаче заявки помните про ограничения про виды деятельности для самозанятых: наличие лицензии, перепродажа товаров и лимите дохода.
Перестать быть самозанятым
Что бы сняться с учета самозанятого необходимо в своем профиле приложения или на сайте «Мой налог» во вкладке «Прочее» выбрать пункт — сняться с учета НПД. Дополнительные заявления для налоговой не требуются, главное оплатить ранее полученное налоговое уведомление во избежание начисления пени.
Счастья и удачи Вам в ваших делах!
Источник: investobox.ru
Как самостоятельно оформить самозанятость за 5 минут
С 1 июля 2020 года во всех регионах страны у граждан появится возможность оформить самозанятость. Это очень комфортный налоговый режим, позволяющий легально вести предпринимательскую деятельность на территории России без излишней налоговой нагрузки. Мы подготовили подробную инструкцию о том, как стать самозанятым, какие виды деятельности можно осуществлять, в чем разница с ИП и какие плюсы и минусы этого статуса.
Будете ли вы оформлять самозанятость?
Да, прямо сейчас с помощью вашей инструкции!
Я задумываюсь об этом, но пока окончательно не решил
Нет, хочу оставаться в тени
Мне больше нравится быть ИП
Проголосовало: 62
Как оформить самозанятость через Госуслуги пошаговая инструкция
Сегодня многие говорят о том, чтобы оформить себе статус самозанятого. Это позволяет легализовать свою деятельность и выбрать специальный налоговый режим.
Для многих статус самозанятого стал более привлекательным, чем ИП. В этой статье мы дадим пошаговую инструкцию, как оформить самозанятость через госуслуги, а также рассмотрим преимущества и недостатки подобного шага.
Как стать самозанятым
Одно из отличий получения статуса самозанятого – простота оформления подобного статуса. Новому налогоплательщику предстоит зарегистрироваться, но на это предстоит потратить меньше времени. Вам никуда не придется ездить и стоять в очереди.
Многие в попытках стать самозанятым отправляются на сайт Госуслуг. Но оформить там заявление о регистрации не получится. Все для чего используется портал – получение логина и пароля для специального приложения «Мой налог». Авторизовавшись в нем, мы уже можем получить новый статус налогоплательщика.
Есть два основных шага, которые потребуются при оформлении статуса самозанятого на Госуслугах:
- Регистрация на портале Госуслуг и подтверждение учетной записи. Процедура простая и многие наверняка ее уже прошли. Это дает возможность пользоваться большим количеством удобных возможностей сайта по части работы с государственными органами и получению документов.
- Установка приложения «Мой налог» либо использование личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС.
Результатом регистрации становится получение виртуального статуса самозанятого. При желании, можно получить и справку об этом, но ее нужно будет отдельно заказывать в приложении «Мой налог».
Особенности регистрации через приложение
Если рассматривать процесс регистрации через приложение «Мой налог», список этапов будет выглядеть так:
- Скачивание и установка приложения «Мой налог». Это можно сделать на любое устройство под управлением iOS или Android.
- Запуск приложения. При первом использовании вам будет предложено выбрать способ регистрации. Здесь выбираем опцию «Через портал Госуслуг».
- Ввод логина и пароля от сайта Госуслуг. Стоит заранее вспомнить его или восстановить.
- Указание региона. Нужно прописывать тот, в котором вы планируете работать.
- Формирование заявления. Он генерируется в приложении автоматически и отправляется через него. Все нужные сведения перехватываются с портала Госуслуг и вносятся в документ. Это удобно, потому что позволяет не допустить ошибок, да и никуда не придется идти со своими бумагами.
- Регистрация. При использовании приложения проходит очень быстро. Обычно оповещение новоиспеченные самозанятые получают уже на следующий день.
Как видите, все просто и никаких «подводных камней» нет. Если у вас есть кабинет на портале Госуслуг весь процесс займет несколько минут и не придется выходить из дома.
Особенности регистрации через сайт ФНС
Если по каким-то причинам вы не хотите использовать приложение «Мой налог», можно воспользоваться альтернативным вариантом регистрации. Для него вам также потребуется иметь личный кабинет на портале Госуслуг.
Пошаговая инструкция по регистрации самозанятых на Госуслугах в таком случае будет выглядеть следующим образом:
- Переходим на сайт ФНС и выбираем опцию авторизации пользователя.
- Среди предложенных системой вариантов авторизации выбираем опцию «Через портал Госуслуг».
- Жмем сначала на копку «Зарегистрироваться», потом на «Далее».
- Подтверждаем согласие на обработку персональных данных.
- Подтверждаем прочтение правил пользования личным кабинетом.
- Соглашаемся на применение авторизации через Госуслуги и постановку на учет.
- Вводим логин и пароль от портала Госуслуг.
- Дожидаемся регистрации нового статуса налогоплательщика.
После того, как вы впервые войдете в личный кабинет с использованием логина и пароля от портала Госуслуг, система будет считать вас самозанятым. Но при этом можно быстро поменять статус, если нажать на опцию «Сняться с учета», которая доступна в личном кабинете.
Особенности использования налогового режима для самозанятых
Статус самозанятого был создан специально для того, чтобы люди, которые предоставляют частные услуги, могли бы выйти из тени и начать работать законно.
Одной из стимулирующих мер стало введение специального налогового режима. Он получил название «Налог на профессиональный доход». На данный момент использовать его могут только жители четырех регионов страны, в которых подобный формат работы запущен в статусе пилотного. Кроме Москвы и Московской области это также Республика Татарстан и Калужская область.
Налог могут платить как предприниматели, так и физические лица. Установлена льготная ставка. Физлица отчисляют 4% от дохода, в то время как индивидуальные предприниматели и ИП – 6%.
При работе в таком режиме, вам не придется использовать онлайн-кассу. Также устранены затраты на внесение страховых взносов. Государство сделало все для того, чтобы максимально автоматизировать процесс – его расчет также проводится без постороннего участия. Таким образом отпадает потребность тратиться на бухгалтерские услуги.
Кто может пользоваться льготным налоговым режимом
Есть несколько условий, которые позволяют применять льготный режим, если вы решили стать самозанятым:
- Оказание услуг, выполнение работ и продажа товаров собственного производства.
- Работа на территории региона, в котором запущена программа.
- Отсутствие наемных работников.
- Исключение перепродажи товаров, изготовленных другими людьми.
- Годовой доход не превышает отметку в 2,4 миллиона рублей.
Иными словами, большинство самозанятых могут пользоваться специальным налоговым режимом.
Как рассчитывать доходы и налоги
Процесс максимально упрощен. Все что вам нужно – это после выполнения работ отчитываться об этом в приложении. Оно собирает все данные и автоматически рассчитывает, сколько нужно заплатить.
Как сняться с регистрации
Если по каким-то причинам вам нужно прекратить свою регистрацию в качестве самозанятого, это можно сделать также через приложение или личный кабинет на сайте ФНС.
На сайте ФНС нужно перейти в личном кабинете во вкладку «Настройки». Там находится опция «Снять с учета».
В мобильном приложении «Мой налог» нам также потребуется перейти в «Настройки». Опция регистрации располагается там.
Никто не препятствует снятию с учета – все зависит исключительно от вас. Не придется выплачивать неустойки, штрафы или готовить какие-либо бумаги.
Преимущества оформления статуса самозанятого
Есть несколько преимуществ использования такого варианта работы. К ним относятся такие, как:
- Легализация работы. Это полезно тем, кто боится проверок ФНС и штрафов. Практика показывает, что налоговики часто работают по размещенным в сети объявлениям и проводят рейды. Есть риск начисления налога за три прошедших года, при этом никто не исключает пени и штрафа.
- Официальное подтверждение дохода. Это нужно во многих случаях – при оформлении крупных потребительских кредитов и ипотеки, подачи заявления на визу.
- Улучшение отношения с клиентами. Самозанятые могут выдавать чеки. Многим традиционно видят в этом гарантию надежности и больше доверяют человеку.
- Простота оформления статуса. Как вы уже успели убедиться в материале, все можно сделать всего в несколько кликов. Отмена проводится также быстро.
- Доступность работы с юридическими лицами. Они особенно часто избегают работы с нелегальными сотрудниками, потому что находятся под строгим контролем государства. Оформление официального статуса вполне способно прибавить вам клиентов.
- Автоматизация. Многие задачи благодаря применению специального приложения решаются значительно быстрее. Вы будете освобождены от потребности заполнять отчеты или вести сложную бухгалтерию.
- Экономия. Налоговые ставки для самозанятых ниже. При этом нет страховых взносов, что для многих также становится весомой статьей экономии.
- Можно работать без кассы. Это также помогает существенно экономить как деньги, так и время. При этом остается возможность предоставления чеков клиентам.
Недостатки статуса самозанятого
Есть у работы самозанятым также и свои минусы.
К ним относятся такие, как:
- Большое количество ограничений на деятельность. К примеру, не получится перепродавать товары, которые были произведены кем-то другим. Это ограничивает список доступных возможностей.
- Невозможность работы с наемными работниками по трудовому договору. Если они появятся, нужно будет выбирать другой налоговый режим – ставки по нему будут выше.
- Низкая выгода при больших доходах. Если вы все-таки получаете больше 2,4 миллионов в год, то ставка налога достигает 13%.
- Низкий уровень доверия к самозанятым со стороны юридических лиц. Как показывает практика, многие юр. лица все равно будут больше доверять предпринимателям.
К недостаткам статуса также относится невозможность работы с бывшим работодателем. Такой запрет вводится на два года после освобождения работника от ранее занимаемой должности.
Как видите, у статуса самозанятого есть как свои преимущества, так и недостатки. Вполне возможно, что на момент прочтения этой статьи условия могли поменять, так что мы рекомендуем дополнительно проверить информацию в официальных источниках, чтобы не столкнуться с большим количеством ограничений или переходом на специальный налоговый режим.
Источник: smartykids.ru