Первый способ подойдет тем компаниям, у которых идет больше приходных операций (например, торговля и прием наличных денежных средств). А вот второй способ – если предприятие больше тратит, например, идут выплаты на расходы по услугам и работам.
Формулы расчета лимита кассы:
1. Для определения лимита остатка по объему поступлений наличных денежных средств
Компания учитывает объем поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги (вновь созданное юридическое лицо – ожидаемый объем поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги).
Лимит остатка наличных денег рассчитывается по формуле: L = V/P x N
L – лимит остатка наличных денег в рублях;
V – объем поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги за расчетный период в рублях;
P – расчетный период, определяемый юридическим лицом, за который учитывается объем поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в рабочих днях;
Новости. Как правильно определить лимит кассы
N – период времени между днями сдачи в банк юридическим лицом наличных денег, поступивших за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в рабочих днях.
2. Для определения лимита остатка по объему выдачи наличных денежных средств
Компания учитывает объем выдач наличных денег (вновь созданное юридическое лицо – ожидаемый объем выдач наличных денег), за исключением сумм наличных денег, предназначенных для выплат заработной платы, стипендий и других выплат работникам.
Лимит остатка наличных денег рассчитывается по формуле:
L = R/P x N
L – лимит остатка наличных денег в рублях;
R – объем выдач наличных денег, за исключением сумм наличных денег, предназначенных для выплат заработной платы;
P – расчетный период, определяемый юридическим лицом, за который учитывается объем выдач наличных денег в рабочих днях;
N – период времени между днями получения по денежному чеку в банке юридическим лицом наличных денег, за исключением сумм наличных денег, предназначенных для выплат заработной платы.
Посмотрите пример расчета лимита кассы по первому способу…
Источник: taxpravo.ru
Лимит кассы в 1С 8.3 — где найти
В панели разделов (справа) перейдите в раздел Главное и откройте справочник Организации , кликнув по одноименной ссылке.
В списке откройте двойным кликом ту организацию, для которой устанавливаете лимит кассы. В открывшемся окне с реквизитами организации перейдите по ссылке Лимиты остатка кассы в верхнем меню.
- Самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.3;
- Самоучитель по 1С ЗУП 8.3.
Нужно ли малым компаниям устанавливать лимит остатка кассы?
Если лимита нет, кликните по кнопке Создать и введите в соответствующие поля:
- период начала действия лимита остатка кассы;
- сумму лимита остатка кассы.
Нажмите Записать и закрыть . На этом ввод лимита остатка кассы завершен.
При необходимости так же можно посмотреть или изменить сумму лимита кассы.
Проверка и корректировка лимита остатка кассы в 1С 8.3 Бухгалтерия
Другой способ установки и редактирования лимита подскажет сама программа. Произойдет это при проведении экспресс-проверки ведения учета.
В разделе Отчеты — Экспресс-проверка запустите проверку ведения операций по кассе.
Выберите период проверки и кликните по кнопке Выполнить проверку .
Если при ведении кассы не соблюдался лимит (на конец дня в ней оставались наличные средства при нулевом лимите остатка), то обозначится ошибка. Раскрыв рекомендацию программы по устранению ошибок, увидите список остатков кассы в дни, когда не соблюдался лимит. Сделайте двойной клик по любой строке этого списка.
Откроется окно ввода остатка лимита кассы, в котором кликните по кнопке Создать и введите период, а также сумму лимита.