Многие владельцы бизнеса сталкиваются с одной и той же дилеммой, пытаясь запустить свой бизнес: получение финансирования. Вот почему некоторые могут изучить идею использования пенсионных счетов для финансирования нового бизнеса или покупки бизнеса.
Пролонгация для запуска бизнеса (ROBS) позволяет вам использовать пенсионные фонды для оплаты первоначальных затрат на запуск или приобретение. Тем не менее, использование ROBS может быть рискованным шагом, и необходимо тщательно взвесить все за и против сложения пенсионных яиц в одну корзину. Понимание процесса, вариантов и вовлеченных заинтересованных сторон является отправной точкой при рассмотрении ролловеров как потенциального источника финансирования. Ниже мы углубимся в то, что такое ROBS и как он работает.
Ключевые выводы
- Пролонгация для бизнес-стартапов (ROBS) — это нетрадиционная форма финансирования, в которой используется пенсионный счет для покрытия первоначальных затрат на запуск.
- ROBS работает только с подходящими пенсионными счетами для финансирования корпорации C, что делает его неприемлемым для тех, кто хочет использовать LLC или другие бизнес-структуры.
Что такое ролловер для бизнес-стартапов (ROBS)?
ROBS — это тип механизма финансирования для покрытия начальных затрат в новом бизнесе или покупки существующего бизнеса. Потенциальный владелец бизнеса пролонгирует пенсионные фонды из индивидуальный пенсионный счет (IRA) или 401 (к) в новое деловое предприятие, обычно при поддержке поставщик ROBS , юрист и бухгалтер.
Построил САМЫЙ Крутой БИЗНЕС за 5 МИНУТ В РОБЛОКС! НУБ И ПРО ВИДЕО ROBLOX Busy Business
ROBS — это не ссуда, взятая под пенсионный счет, что означает отсутствие задолженности по погашению или ежемесячных процентных платежей. Это может сделать его привлекательным методом, в отличие от кредита для малого бизнеса, который часто предоставляется с высокими процентными ставками.
Как работает РОБС
Бизнес-структура, которая позволяет акционерам, например, корпорация С , должен быть сформирован до того, как будет создан план 401 (k) для этой корпорации C. После создания пенсионные фонды владельца бизнеса переносятся на новую форму 401(k). Наконец, эти средства используются для покупки акций корпорации C, и эта продажа превращается в денежные средства, которые инвестируются в бизнес для покрытия начальных расходов.
Вложение пенсионных средств в стартап может быть рискованным бизнес-решением. Текущее состояние вашей учетной записи, а также другие варианты дохода после выхода на пенсию играют ключевые факторы, определяющие, является ли ROBS разумным шагом.
Возьмем для примера два сценария. Предприниматель А имеет более 250 000 долларов в пенсионном фонде, его предполагаемая потребность в стартовом капитале составляет 100 000 долларов, а супруга может покрывать ежедневные расходы. Этот человек также обладает деловой хваткой и сильным бизнес-планом. Предприниматель А был бы кандидатом на ROBS.
Тем временем у предпринимателя Б есть 150 000 долларов в пенсионном фонде, он приближается к пенсионному возрасту и хочет открыть обычный бизнес со значительными накладными расходами. Имея небольшой опыт ведения бизнеса и отсутствие других доступных форм дохода, предприниматель Б не является идеальным кандидатом на ROBS.
Как я зарабатываю 300$/день с ChatGPT (ничего не делая)
Плюсы и минусы ROBS
Вот некоторые плюсы и минусы, которые следует учитывать при выборе ROBS.
- Не брать в долг или ежемесячные процентные платежи, потому что это альтернативная форма финансирования
- Никаких штрафов или налогов за досрочное снятие средств за выход из пенсионного фонда до достижения возраста 59 1/2 лет.
- Потенциал роста в ваших новых пенсионных фондах, основанный на успехе компании
- Большой риск с пенсионными фондами и неподготовленность к выходу на пенсию, если бизнес потерпит неудачу
- Должна работать как корпорация C с налоговыми последствиями, отличными от LLC или индивидуального предпринимателя.
- В случае аудита процесс может быть более сложным
Объяснение плюсов
- Не брать в долг: Пролонгация для запуска бизнеса означает, что вы можете избежать долгов по высоким процентным ставкам, реинвестируя прибыль обратно в свой бизнес, а не выплачивая долги. Вы также не увидите последствий бизнес-кредита для вашего бизнеса или личного кредитного отчета.
- Нет штрафов за досрочное снятие: Как правило, пенсионные фонды подлежат штрафу за досрочное снятие средств, если вы снимаете эти средства до достижения пенсионного возраста 59 1/2 лет. IRS считает ROBS неналоговой и не облагаемой налогом транзакцией.
- Потенциал роста: Пенсионные фонды выигрывают от сложного роста и цен на фондовом рынке. Тем не менее, пролонгированные средства обладают большим потенциалом для роста, основанного на успехе в бизнесе. Это может быть более прибыльной стратегией, чем оставлять свои средства в предыдущем 401 (k), хотя это зависит исключительно от того, насколько хорошо работает бизнес.
Объяснение минусов
- Большой риск с вашими пенсионными фондами: Самый большой запасной вариант ROBS, как правило, является наиболее важным для рассмотрения. Вы берете на себя серьезный риск, переводя свой пенсионный фонд на покрытие начальных расходов. IRS обнаружила, что многие предприятия ROBS потерпели крах и оставили владельцев бизнеса без пенсионных активов.
- Должен работать как C corp: ROBS может работать только с корпорацией C, поскольку бизнес-структура позволяет акционерам. Тем не менее, некоторые предприятия могут лучше функционировать как LLC для целей налогообложения, ведения учета и прав собственности. Например, корпорация C платит налоги на свою прибыль, тогда как LLC не платит налоги на доход от бизнеса, потому что считается сквозной объект .
- В случае аудита процесс может быть более сложным: Хотя использование ROBS не обязательно означает повышенный риск аудита, процесс аудита может быть более сложным для ROBS, финансируемой бизнеса, потому что IRS, скорее всего, рассмотрит документацию о пенсионном плане, бизнес-операциях и шагах, предпринятых для финансирования бизнес.
Как настроить ROBS
Как форма финансирование стартовых расходов , ROBS может стать приемлемым вариантом для владельца бизнеса после того, как он ознакомится с требованиями и рассмотрит все варианты.
Во-первых, есть квалификационные требования, которым вы должны соответствовать, чтобы рассмотреть возможность получения ROBS:
- Иметь пенсионный счет с отсрочкой уплаты налогов, например 401(k), 403(b) или традиционную IRA.
- Будьте активным сотрудником в своем бизнесе и получайте зарплату, соответствующую вашей должности и обязанностям.
- Будьте готовы предложить другим сотрудникам возможность инвестировать в пенсионный план корпорации C.
После выполнения вышеуказанных требований встретьтесь с надлежащим финансовым консультантом, чтобы наметить план. Многие владельцы бизнеса решают работать с поставщиком ROBS, потому что они наиболее опытны в этом механизме финансирования. Тем не менее, юрист и бухгалтер также могут помочь вам получить надлежащее руководство.
Ожидайте потратить около 5000 долларов на настройку ROBS. Эти расходы покрывают регистрацию в качестве корпорации C, создание ее 401 (k) и подачу документов в IRS. Плата не считается стоимость запуска и не имеет права на покрытие из денег ROBS.
Теперь вы готовы приступить к пролонгации пенсионных фондов и должны внимательно следить за процессом, чтобы соответствовать процедурам IRS:
- Создать C corp, коммерческую организацию, которая допускает акционеров и может выпускать акции.
- Создайте надлежащий пенсионный план, часто 401 (k) для корпорации C, и выберите хранителя для управления им.
- Переведите свои текущие пенсионные фонды на недавно созданную 401 (k)
- Купите акции корпорации C, используя пенсионные фонды.
- Получите деньги от покупки акций и используйте их для стартовых расходов
Работа, связанная с настройкой ROBS, не заканчивается после того, как вы получили деньги от покупки акций. Вам нужно будет обеспечить своевременную подачу всех годовых документов, используя, например, форму IRS 5500, чтобы показать, что вы предоставляете сотрудникам возможность инвестировать в пенсионный план компании, и что вы платите ежемесячную плату за обслуживание ROBS своим провайдер.
Альтернативы финансированию вашего бизнеса с помощью ROBS
ROBS может быть многообещающим вариантом финансирования, когда вам нужно покрыть начальные расходы. Однако вкладывать свои пенсионные деньги в нестабильный бизнес может быть рискованно. Стартапы на ранних стадиях развития сталкиваются с трудностями, о чем свидетельствуют примерно 15-20% малых предприятий, которые терпят неудачу в течение первого года своей работы.
Любой финансовый консультант попросит вас рассмотреть другие формы финансирования, которые сохранят целостность вашего пенсионного фонда. К ним относятся:
- Кредиты для малого бизнеса или гранты через SBA
- Сбор средств для семьи и друзей
- Краудсорсинговое финансирование
Вы также можете иметь возможность получение кредита на соответствующий пенсионный план . IRS предписывает, чтобы максимальная сумма кредита составляла либо 50% от остатка, находящегося в праве, либо 50 000 долларов США, в зависимости от того, что меньше. Важно отметить, что это не ROBS, а кредит с периодом погашения.
Подходит ли вам ROBS?
ROBS — это возможность рассмотреть вопрос о финансировании вашего нового бизнеса или приобретении существующего бизнеса или франшизы. Но есть плюсы, минусы и требования, которым нужно уделить серьезное внимание. Вы можете взвешивать преимущества (без налогов, без долгов) и недостатки (без пенсионных накоплений, аудитов) по-разному. чем коллега-предприниматель, поэтому поговорите с бухгалтером или поставщиком ROBS, чтобы тщательно изучить возможность.
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Что произойдет, если я сделаю пролонгацию ROBS, а не начну бизнес?
IRS запрещает определенные транзакции для средств ROBS, включая любые личные или некоммерческие покупки. Таким образом, пролонгация, которая не используется для финансирования бизнеса, независимо от обстоятельств, будет подвержена риску налогов и штрафов.
Что произойдет, если я продам свой бизнес после выполнения ROBS?
Знание того, как закрыть ROBS, зависит от типа продажи. Все продажи сначала покроют деловые обязательства, прежде чем оставшиеся средства будут распределены среди акционеров. Например, при продаже акций подоходный налог будет уплачиваться при распределении без корпоративного налога. Кроме того, денежные средства, полученные за акции, могут быть переведены в IRA.
Могу ли я сделать более одного ROBS?
Не обязательно существует ограничение на количество пролонгаций, которые вы можете сделать, если у вас есть надлежащие пенсионные фонды и вы соответствуете требованиям. Тем не менее, выполнение одного ROBS может быть рискованным само по себе и привести к проверке IRS, которая может усилиться, если вы сделаете более одного.
Источник: portalfamososbr.com
Ролловеры как бизнес-стартапы (ROBS): что нужно знать
Многие или все продукты, представленные здесь, предоставлены нашими партнерами, которые компенсируют нам. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, где и как они появляются на странице.Однако это не влияет на наши оценки. Наше мнение — наше собственное. Вот список наших партнеров, и вот как мы зарабатываем деньги.
Скип Шеппард сделал ставку на себя в 2011 году: 59-летний мужчина потратил 200 000 долларов со своего пенсионного счета на покупку бизнеса.
Используя вариант финансирования под названием Rollovers as Business Startups или ROBS, он вновь открыл и расширил Three Lantern Marine and Fishing, превратив магазин рыболовных принадлежностей в Глостере, штат Массачусетс, с продажами в 275 000 долларов в бизнес с оборотом 3 миллиона долларов.
«Нам очень повезло с расположением и типом бизнеса, в котором мы работаем, и рынок восстанавливался», — говорит Шеппард.
Но не каждый бизнес будет успешным, и ROBS несет в себе один особенно заметный риск: вы можете поставить под угрозу свою пенсию. Хотя этот тип финансирования может предоставить вам деньги для финансирования вашего бизнеса, сложная сделка не подходит для всех. Вот что вам нужно знать об этом процессе, в том числе о потенциальных преимуществах и возможных недостатках.
Как работает ROBS?
В этом типе транзакции средства с соответствующих пенсионных счетов, включая 401 (k) или традиционный индивидуальный пенсионный счет, в большинстве случаев пролонгируются с помощью юриста или поставщика ROBS и инвестируются в новый бизнес или франшизу, или использовались для покупки или вложения денег в существующий бизнес. Вот что происходит.
- Сформирована корпорация C — корпоративная структура, допускающая акционеров. Затем для бизнеса создается новый план 401 (k).
- Существующие пенсионные счета владельца переводятся в новый план 401 (k). Подходит большинство пенсионных счетов.
Плюсы
Это альтернативный способ финансирования вашего бизнеса. Кредиторы обычно требуют сильного личного кредита, положительного денежного потока и залога для утверждения ссуды.
Ролловеры в качестве стартапов для бизнеса — это вариант для предпринимателя, который накопил пенсионные сбережения, но в противном случае не может претендовать на получение бизнес-кредита.
Вы не возьмете в долг. ROBS — это не кредит. Вам не нужно беспокоиться о ежемесячных выплатах, высоких процентных сборах или невыполнении обязательств. Вы можете реинвестировать больше своей прибыли в бизнес, что имеет решающее значение для новых предприятий.
Вы не будете платить штрафы или налоги. Снимайте средства непосредственно с 401 (k) или IRA до того, как исполнится 59½, и вы получите 10% штраф за досрочное снятие и уплату налога на распределение. Вы избегаете тех, у кого есть ROBS.
Минусы
Ваш выход на пенсию находится под угрозой. Несмотря на потенциальную выгоду, это существенный недостаток. Если ваш бизнес терпит неудачу, попрощайтесь со своим пенсионным яйцом.
«Некоторые из предприятий наших клиентов терпят неудачу, и они теряют свои деньги, 100% их», — говорит Фрэнк Селден, адвокат из Ботелла, штат Вашингтон, который помогает клиентам создавать ролловеры как бизнес-стартапы.
Вы потеряете прирост пенсионных сбережений. Поскольку вы вкладываете свое пенсионное гнездышко на финансирование бизнеса, вы потеряете потенциальную прибыль от растущего фондового рынка, отложенных налоговых сбережений в размере 401 (k) и IRA, а также возможность наращивания капиталовложений по мере роста инвестиций в течение длительного периода. период времени.
Вы должны действовать как корпорация C. Корпорация C — более распространенная бизнес-структура для более крупных компаний. Налоговые последствия отличаются от индивидуального предпринимательства и компании с ограниченной ответственностью, поэтому это может не подходить для вашего бизнеса.
Вы заплатите дорогостоящие сборы. Benetrends Financial и Guidant Financial, два поставщика ROBS, взимают 4 995 долларов США плюс ежемесячный административный сбор 401 (k) в размере 139 долларов США, который включает помощь в заполнении форм IRS. Эти комиссии не могут быть оплачены за счет средств от транзакции.
Шеппард, владелец бизнеса, потратил время на изучение ROBS и проконсультировался со своим бухгалтером, в конечном итоге решив использовать Guidant для своей транзакции.
Риск аудита IRS может быть больше. Вы можете столкнуться с повышенным вниманием со стороны IRS после завершения ROBS, говорит Барбара Велтман, автор книги «J.K. Lasser’s Small Business Taxes 2017 ».
По словам Велтмана, любые ошибки, допущенные во время транзакции, могут привести к дисквалификации плана ROBS, что может привести к штрафам IRS и сделать транзакцию налогооблагаемой.
Однако, по словам генерального директора Guidant Дэвида Нильсена, только треть из 1% клиентов ROBS подверглась аудиту в прошлом году.
Имеет ли для вас смысл ROBS? Прежде чем использовать свои пенсионные фонды, выясните, перевешивают ли потенциальные преимущества ROBS риски, затраты и требования законодательства. Проконсультируйтесь с юристом или налоговым экспертом. Сравните другие варианты финансирования, включая личные сбережения, самонастройку или поиск партнеров.
«Это действительно для людей, готовых рисковать собой», — говорит Селден.
Источник: ru.yourchildsprogress.com
OBQ, ROB Controls
OBQ — это сокращение от On Board Quantity, что на английском языке означает количество перед погрузкой. Это означает количество нефти, воды, шлама и отложений в грузовых танках на судне, а также в подключенных соединительных линиях и насосах до начала погрузочных операций.
ROB — это сокращение от Quantity Remaining On Board, что на английском языке означает количество после разгрузки. Это означает количество нефти, воды, шлама и отложений в грузовых танках судна, а также в подключенных соединительных линиях и насосах после завершения процесса разгрузки.
Контроль OBQ и ROB осуществляется для сырой нефти и нефтепродуктов, перевозимых на судах, органами надзора. Стандарт, используемый в этих исследованиях, следующий:
- TS ISO 8697 Сырая нефть и нефтепродукты — Расчет переданных количеств — Оценка количества до погрузки (OBQ) или количества после разгрузки (ROB) на борту
Настоящий стандарт охватывает метод оценки количества сырой нефти и нефтепродуктов, перевозимых в судовых танках до погрузки (OBQ) или после разгрузки (ROB).
OBQ / ROB контроль сырой нефти и нефтепродуктов осуществляется следующим образом:
- Глубина жидкости в каждом резервуаре определяется измерениями. Жидкость, Измерения следует проводить в максимально возможном количестве точек, так как они будут распределены по всему дну резервуара.
- Температура жидкости измеряется в точке, где она достаточно глубока.
- Если жидкость не растеклась по всему дну резервуара, следует использовать специальное оборудование для окунания.
- Если на стенках и поверхностях резервуара есть остатки масла, необходимо рассчитать их объем.
- Если возможно, жидкие пробы следует отбирать до загрузки и после разгрузки.
Определение OBQ (количества перед загрузкой) — это исследования, проводимые инспекторами надзорного органа для проверки грузовых танков, определения того, что танки опорожнены должным образом, и проверки того, что они находятся в подходящем состоянии для перезагрузки.
ROB (количество после разгрузки) определяется тем, что вышеупомянутые исследования снова выполняются инспекторами надзорного органа после операций по разгрузке.
На танкерах, на которых танки выведены из строя, проводить такие проверки непросто. Иногда может возникнуть необходимость полагаться на судовые измерительные приборы, предыдущую информацию о грузе и танке.
Услуги по контролю OBQ (количество перед загрузкой) и ROB (количество после разгрузки) предоставляются нашей организацией в рамках общих услуг наблюдения.
Источник: www.gozetim.com