Роль лизинга развитии малого бизнеса

Документ из архива «Роль лизинга в развитии малого бизнеса», который расположен в категории » «. Всё это находится в предмете «предпринимательство» из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе «рефераты, доклады и презентации», в предмете «предпринимательство» в общих файлах.

Онлайн просмотр документа «122272»

Текст 2 страницы из документа «122272»

• эффективное использование инвестиций;
• создание условий для выпуска конкурентоспособной продукции фирмами и корпорациями;
• увеличение масштабов экспортноспособной продукции;
• ускорение практического использования результатов функциональной науки;
• повышение степени использования научно-техническо­го потенциала отраслевой науки;
• создание предпосылок для решения проблем экологи­ческой безопасности.

Инновационные предприятия весьма аффективны, количе­ство нововведений на единицу затрат, как правило, в них больше, чем в средних и крупных предприятиях. Малые предприятия почти на треть опережают крупные по скорости освоения новшеств. Вместе с тем именно в инновационной деятельности малых предприятий остро ощущается недоста­ток финансовых средств.

Как развить лизинговый бизнес?

Средства, которые расходуются на инновации, в основном, обеспечены, небольшими внутренними ресурсами предприятии, кредиты и займы МП недоступны из-за высоких процентных ставок. Как известно, подавляющая доля затрат при инновационной деятельности связана с при­обретением оборудования, установок и прочих видов оспенных фондов.

Лизинг в этой ситуации имеет широкое поле деятельности. Использование преимуществ лизинга в МП будет способствовать созданию благоприятных условий для удовлетворения потребности в дорогостоящем современном испытатель­ном, экспериментальном, метрологическом и технологическом оборудовании. Причем, необходимость в эксплуатации этих объектов носит краткосрочный временный характер. Для ре­шения этих проблем наиболее результативным является опе­ративный лизинг, позволяющий приобрести в условиях огра­ниченных финансовых средств необходимое оборудование на короткий срок, а по его истечении вернуть объект лизинга ли­зингодателю.

Для успешного ведения лизинговых операций вообще и применительно к МП в особенности определяющим является процедура анализа и отбора партнеров для лизинга.

В соответствии со сложившейся практикой обычно выделяют три укрупненных этапа лизинговой сделки. Содержанием перво­го являются работы, обусловленные особенностью изучения характера лизинговой оценкой источников финансирования сделки. В рамках этого этана готовится заключение о кредитоспособности лизингополучателя, рассчитывается эффективность сделки. На втором этапе осуществляется оформление лизингово­го соглашения, договоров о купле-продаже объекта лизинга и др. (акт о приемке объекта в эксплуатацию). Третий этап связан с использованием объекта лизинга в предпринимательской сфере, с отражением хода лизинговых операций в бухгалтерских доку­ментах, а также с выплатой лизинговых платежей.

Лизинг | Выгодно ли? | Авто и оборудование в лизинг

В этой связи особый интерес вызывает преобразование вышеуказанных положений с учетом конкретной деятельно­сти МП. С этой точки зрения целесообразно рассмотреть тех­нологию ведения работ с партнерами в Московской лизинго­вой компании (МЛК).

МОСКОВСКАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ (МЛК). Московская лизинговая компания (МЛК) имеет солидный опыт работы в области поиска и продвижения прогрессивных технологиче­ских процессов и оборудования. МЛК была создана в 1993 г., а с 1994 г. начали развиваться лизинговые операции. Ее основ­ное направление работы — финансовый лизинг оборудования и новых технологий для малого бизнеса.

Малым предприятиям Москвы, осуществляющим свои деятельность в приоритетных для города направлениях, МЛК оказывает лизинговые услуги на льготных условиях. Лизингополучателями компании являются предприятия, развивающие свой бизнес, в основном, в московском регионе. Однако это не исключает развития лизинговых услуг для всего российского рынка, формирования портфеля российских проек­тов и привлечения отечественных и зарубежных инвесторов для осуществления этих проектов.

Важнейшие объекты лизинга — производственное и строительное оборудование, минипекарни, минизаводы по переработке молока, мяса, сельскохозяйственной продукции, мини-заводы по изготовлению и разливу пива, безалкогольных напитков, растительного масла, оборудование для магазинов, столовых, средств связи, медицинское оборудование и т.п.

Организационная структура МЛК включает в себя сле­дующие составляющие:

За четыре года развития МЛК приобрела хорошую репута­цию на рынке лизинговых услуг. МЛК является инфраструк­турным объектом городской поддержки малого предпринима­тельства и использует для своих целей бюджетные средства, которые выделяются для оказания помощи малым предпри­ятиям. Это позволяет но льготных условиях предоставлять МП кредитные ресурсы- Максимальная ставка по ним 50 % от ставки рефинансирования Центробанка — это практически в 2 раза ниже ставки коммерческих банков. 6

В 1997 г- оборот МЛК составил более 70 млрд. рублей, Компания также активно способствует развитию нормативно-правовой базы лизинга, разрабатывает новые программы ли­зинга. Одну из них, с нашей точки зрения наиболее интерес­ную, так характеризует председатель Совета директоров МЛК В.С.Штерн. Программа лизинга «под ключ» предусматривает приобретение по заявке лизингополучателя не только обору­дования, но и, на основе сделки купли-продажи (или аренды), помещения для ведения лизингового бизнеса, а в случае необходимости наделяет для начала работ расходными материала­ми- Таким образом, лизингополучатель приобретает матери­ально-технические основы для ведения бизнеса и может на­чать работать с первого дня и одновременно погашать сумму средств, затраченных на создание этого бизнеса.

Московская лизинговая компания разработала требования к проектам на получение оборудования для МП и порядок экспертизы этих проектов. Основными стадиями этой разра­ботки являются следующие.

На первой стадии рассмотрения и реализации проекта клиент представляет данные о численности занятых на пред­приятии, информацию о государственной доле в его капитале (она должна составлять не менее 20 %).

По установленному порядку к рассмотрению и анализу принимаются проекты только действующего малого предприятия.

В Лизинговую компанию также представляются: учреди­тельные документы, баланс или несколько балансов, бизнес-план, договор аренды производственных помещений либо до­говор права собственности на помещение, где будет распола­гаться оборудование.

Клиент должен обосновать, что его продукция имеет гарантированный сбыт, что у него имеются договоры на поставку сы­рья, а также наличие собственных средств, опыт работы, компетентные в соответствующем виде деятельности сотрудники.

После изучения представленной информации и принятия положительного решения приступают ко второй стадии.

На второй стадии осуществляется экспертиза проекта. Она предусматривает оценку эффективности проекта, степени его коммерциализации, возможностей реализации тех парамет­ров, которые заложены в проекте.

В целом экспертиза проводится в два этапа: предваритель­ный и основной.

На этапе предварительной экспертизы осуществляется анализ из посылки, что все данные, представленные в проекте верны. На этом этапе, как правило, отсеивается более 80 % проектов.

На этапе основной экспертизы происходит сравнение дан­ных, представленных в проекте, с результатами анализа экспер­тов Лизинговой компании, а также привлеченных экспертов. На следующей стадии рассмотренные проекты выносятся на экспертный совет и правление Лизинговой компании, на которых решается вопрос о целесообразности включения проекта в план финансирования. После принятия решения о финансировании договоры, контракты и соглашения принимают форму законченных документов и подписываются первыми лицами.

В ходе экспертизы решаются также вопросы, обусловлен­ные покупкой и поставкой объекта лизинга, процедурой про­екта лизингового договора, страхования, залога и других ви­дов гарантий- Также разрабатывается и согласовывается, гра­фик платежей, при этом предусматривается, что клиент дол­жен сделать авансовый платеж, который составляет 5-10 % суммы сделки.

Важно отметить, что наряду с указанным порядком анали­за большое внимание уделяется необходимости использования оборудования по прямому назначению, вопросам его окупае­мости, соблюдения прав собственника (лизинговой компании), выполнения обязательств поставщика.

Поскольку основным критерием эффективности проекта является не столько рентабельность, сколько минимизация риска, то лизинговая компания страхует не только риски, связанные с потерей оборудования, но и риски выхода обору­дования из строя в результате неправильной эксплуатации.

После реализации проекта, как это и предусмотрено пра­вовыми актами, оборудование либо возвращается лизингода­телю, либо выкупается лизингополучателем и он становится его собственником.

Необходимо подчеркнуть, что МЛК является не только эффективно работающей предпринимательской организацией, стимулирующей развитие МП в регионе, но и важным поли­гоном по отработке новых видов лизинговых операций. В этой связи особый интерес представляет собой ее опыт использова­ния в лизинговой деятельности ипотеки, включения в сферу лизинга таких объектов, как временно неиспользуемое обору­дование. Токая деятельность МЛК закладывает дополнитель­ные основы для развития лизинга, для динамичного техниче­ского переоснащения предприятий не только г. Москвы, но и других регионов.

5. Заключение

Думаю, что для формирования выводов о роли лизинга в развитии малого бизнеса, нагляднее всего будет привести выжимки из одной конференции 7 , проводившейся в Москве.

Писаренко Андрей Витальевич, Группа по развитию лизинга Международной финансовой корпорации:

В 1999 году Группа по развитию лизинга провела исследование рынка лизинговых услуг, которое показало, что все большее количество лизинговых компаний обращается к малому бизнесу как к перспективному для них сегменту клиентской базы. Особенно привлекательным лизинг в секторе малого и среднего предпринимательства стал после финансового кризиса 1998 года, когда российские предприятия практически полностью лишились и без того ограниченного доступа к источникам финансирования.

Если мы посмотрим на портфель контрактов Московской лизинговой компании, то сможем четко определить, какие сектора экономики, какие сектора малого и среднего предпринимательства наиболее часто и активно используют механизм лизинга. В основном спрос на лизинговые сделки со стороны малого бизнеса представлен теми видами деятельности, которые не требуют значительных начальных капиталовложений, имеют относительно короткий производственный цикл и высокий оборот, а также теми отраслями, которые оказались в выгодных условиях в ситуации импортозамещения. Здесь следует перечислить такие отрасли, как пищевая переработка, полиграфия и упаковка. С точки зрения финансовых институтов и кредитных учреждений, малый и средний бизнес, а также вновь создаваемые предприятия традиционно являлись категорией таких предприятий, которые связаны с высокой степенью риска.

Малый бизнес традиционно является категорией предприятий, связанных с высокой степенью риска для финансовых учреждений ввиду отсутствия кредитной истории, неспособности предоставить дополнительные гарантии, которые обеспечивали бы сделку, а также большого числа несостоятельных проектов. Все это делало малый и средний бизнес непривлекательным для кредитных учреждений. Что же может предложить лизинг лизингополучателю и каковы его преимущества в сравнении с банковским кредитом?

Источник: studizba.com

Роль лизинга в развитии малого и среднего бизнеса Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ / LEASING OPERATIONS / ДИНАМИКА ОБЪЁМОВ ЛИЗИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ / DYNAMICS OF LEASING OPERATIONS / РОЛЬ ЛИЗИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В РАЗВИТИИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА / ROLE OF LEASING OPERATIONS IN THE DEVELOPMENT OF SMALL AND MEDIUM BUSINESS

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Ихсанова Т.П., Дронова Л.А.

В статье рассмотрены понятие и виды лизинговых операций , динамика объёмов лизинговых операций в России за последние годы, их роль в развитии малого и среднего бизнеса.The article describes the concept and types of leasing operations , dynamics of leasing operations in Russia in recent years and their role in the development of small and medium businesses.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Ихсанова Т.П., Дронова Л.А.

Объекты, судебной финансово-экономической экспертизы лизинговых операций

Лизинг как инструмент обновления основных средств и обеспечения экономической безопасности предприятия

Учет лизинговых операций: проблемы и решения
Риски в лизинговых операциях коммерческих банков
Лизинг как форма поддержки инновационной деятельности в ремонтном бизнесе
i Не можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.

Текст научной работы на тему «Роль лизинга в развитии малого и среднего бизнеса»

УДК 336.02:334 Т.П. Ихсанова, канд. экон. наук, доцент кафедры финансов Хабаровского государственного университета экономики и права

доцент кафедры экономики предприятия и менеджмента Хабаровского государственного университета экономики и права

РОЛЬ ЛИЗИНГА В РАЗВИТИИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА

В статье рассмотрены понятие и виды лизинговых операций, динамика объёмов лизинговых операций в России за последние годы, их роль в развитии малого и среднего бизнеса.

Ключевые слова: лизинговые операции, динамика объёмов лизинговых операций, роль лизинговых операций в развитии малого и среднего бизнеса.

The article describes the concept and types of leasing operations, dynamics of leasing operations in Russia in recent years and their role in the development of small and medium businesses.

Keywords: leasing operations, dynamics of leasing operations, role of leasing operations in the development of small and medium business.

Стимулирование и развитие малого и среднего бизнеса является одной из приоритетных задач современной экономики России. Существуют различные виды кредитования: ипотечное, под залог ценных бумаг, под залог партий товара, недвижимости. Однако предприятиям малого и среднего бизнеса (МСБ) при необходимости обновления своих основных средств выгоднее брать оборудование в лизинг. При этом экономия средств предприятия на приобретение основных средств по сравнению с обычным кредитом доходит до 10 % от стоимости оборудования за весь срок лизинга, который составляет, как правило, от одного года до пяти лет.

Нынешняя экономическая ситуация в России, по мнению экспертов, благоприятствует лизингу. Форма лизинга примиряет противоречия между МСБ, у которого нет средств на модернизацию, и банком, который неохотно предоставляет этому предприятию кредит, так как не имеет достаточных гарантий возврата ин-

вестированных средств. Лизинговая операция выгодна всем участвующим: одна сторона (МСБ) получает кредит, который выплачивает поэтапно, и нужное оборудование; другая сторона — гарантию возврата кредита, так как объект лизинга является собственностью лизингодателя или банка, финансирующего лизинговую операцию до поступления последнего платежа.

Согласно законодательству Российской Федерации, «лизинг — это совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга»[1]. Европейская федерация национальных ассоциаций по лизингу оборудования даёт такое базисное определение «Лизинг -это договор аренды завода, промышленных товаров, оборудования, недвижимости для последующего использования в производственных целях арендатором, в то время как эти товары покупаются арендодателем, и именно он сохраняет за собой право собственности (в том числе на весь период действия

лизингового договора)» [2]. Таким образом, лизинг — это инвестиционный инструмент, позволяющий предприятию, не привлекая собственные ресурсы, произвести модернизацию основных фондов и получить новое необходимое оборудование или нематериальные ценности (права интеллектуальной собственности, имиджевые и рыночные преимущества).

Лизинг по своему содержанию соответствует кредитным отношениям, а поскольку заёмщик и ссудодатель используют капитал не в денежной, а в производительной форме, то он схож и с инвестициями капитала. Лизинг представляет собой вложения средств на возвратной основе, то есть предоставление средств на определённый период, арендодатель получает их обратно в установленное время, при этом за свою услугу он получает вознаграждение в виде комиссионных.

Лизинг устраняет противоречие между предприятием МСБ, у которого нет средств на модернизацию, и банком, который неохотно предоставит этому предприятию кредит, так как заёмщик не имеет достаточных гарантий возврата полученных средств. Лизинговая операция выгодна всем участвующим: одна сторона получает кредит, который выплачивает поэтапно, и нужное оборудование; другая сторона имеет гарантию возврата кредита, так как объект лизинга является собственностью лизингодателя или банка, финансирующего лизинговую операцию, до поступления последнего платежа. Финансовый лизинг — это соглашение, предусматривающее в течение периода своего действия выплату лизинговых платежей, покрывающих полную стоимость амортизации оборудования или его значительную часть, а также возникающие дополнительные издерж-

ки, и обеспечивающее получение необходимой прибыли арендодателем. Для финансового лизинга характерны некоторые специфические черты:

1) обязательное участие третьей стороны (поставщика-посредника либо производителя объекта сделки);

2) невозможность расторжения договора в течение периода так называемого основного срока аренды, то есть срока, необходимого для возмещения совокупных собственных расходов лизингодателя. Между тем на практике подобного рода договоры (контракты) могут расторгаться. Подобная потенциальная возможность расторжения контракта может быть отражена в лизинговом договоре, но в этом случае общая стоимость лизинговой операции существенно возрастает;

3) более продолжительный по сравнению с оперативным лизингом срок соглашения, обычно этот срок близок к сроку службы объекта;

4) относительно более высокая общая стоимость объекта лизинговой сделки.

По истечении срока контракта, как и при оперативном лизинге, лизингополучатель может купить объект сделки по остаточной рыночной стоимости, заключить новый договор на несколько меньший срок и по более льготной ставке, вернуть объект лизингодателю [2]. Финансовый лизинг по экономическим признакам во многом схож с долгосрочным банковским инвестиционным кредитованием капитальных вложений. Это закономерно, потому что основное место на рынке предложений финансового лизинга сегодня занимают банки. Положительной характеристикой финансового лизинга является более простая процедура оформления по сравнению с банковским кредитом. Как свидетель-

ствует современный отечественный и зарубежный опыт, при лизинговом соглашении величина затрат времени и перечень необходимой для представления финансовой документации существенно ниже, чем при оформлении договора с банком о предоставлении долгосрочного кредита. В значительной степени этому способствует строго целевое

использование полученного кредита и надёжное его обеспечение. Лизинг имеет двойственную натуру: с одной стороны, он имеет признаки производственного инвестирования, а с другой — кредита.

Безусловно, регулярно меняющееся экономическое положение России отразилось на данной динамике, однако в 2009 и 2015 гг. наблюдалось уменьшение данного показателя вследствие финансовых кризисов [2]. Рейтинговое агентство «Эксперт РА» провело исследование рынка лизинга и выявило основные тен-

Роль лизинга в развитии малого бизнеса. (курсовая работа)

Содержание
1. Введение…….2
2. Общее описание лизинга….3
3. Роль лизинга в активизации малого бизнеса……4
4. Лизинг и малое предпринимательство…9
5. Заключение….16
Писаренко Андрей Витальевич, Группа по развитию лизинга Международной финансовой корпорации……16
Мороз Софья Ароновна, генеральный директор Сибирской лизинговой компании…19
Аксаков Анатолий Геннадьевич, депутат Государственной думы…….23
Использованная литература…25

Библиотека Ирины Эланс, основана как общедоступная библиотека в интернете. Онлайн-библиотеке академических ресурсов от Ирины Эланс доверяют студенты со всей России.

Библиотека Ирины Эланс

Полное или частичное копирование материалов разрешается только с указанием активной ссылки на сайт:

Ирина Эланс открыла библиотеку в 2007 году.

Источник: student-files.ru