Начнем со спойлера: применять онлайн-кассу обязаны все интернет-магазины, вне зависимости от организационно-правовой формы и режима налогообложения. Об этом прямо говорит Федеральный закон № 54-ФЗ. Сегодня расскажем о возможных вариантах приобретения, порядке применения и регистрации онлайн-касс.
Если вы представили себе устройство с кнопочками, ящиком для денег и бумажные чеки, разочаруем: ничего этого в 99% случаев не будет. Технологии шагнули далеко вперед, особенно в сегменте e-commerce. В ряде вариантов вы вообще никогда не увидите свою онлайн-кассу — она будет находиться на сервере поставщика услуги. Но обо всем по-порядку.
Что говорит закон
Порядок применения контрольно-кассовой техники регулируется законом 54-ФЗ. Он говорит нам о том, что предприниматель обязан приобрести, зарегистрировать и применять в работе онлайн-кассу. Для начинающих бизнесменов и тех, кто опоздал: с 1 июля 2019 года применять кассы должны все. Время отсрочек и переходных периодов прошло. Поэтому, если вы собрались открывать интернет-магазин, касса потребуется по умолчанию и нечего рассуждать.
Онлайн касса для ИП. Для магазина и услуг.
Исключения сделали для:
- предпринимателей, продающих товары собственного производства. Важное уточнение: под собственным производством понимаются товары ручной работы. Если вы купили линию по изготовлению брусчатки и начали ей торговать, касса понадобится;
- сферы оказания услуг населению. В этом случае можно не выдавать кассовые чеки, хватит и БСО — бланков строгой отчетности. В простонародье — товарных чеков и подобных им документов (например, БСО “Экскурсионная путевка”).
Во всех случаях речь идет только об индивидуальных предпринимателях, не имеющих наемных работников (№ 129-ФЗ от 6.06.2019 “О внесении изменений в “Федеральный закон о применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации””)
Остальные обязаны:
- купить кассовый аппарат, соответствующий требованиям законодательства;
- зарегистрировать его в установленном порядке в налоговых органах;
- вступить в договорные отношения с ОФД (оператор фискальных данных);
- передавать информацию в ФНС через сеть интернет;
- выдавать покупателю кассовые чеки нового образца (формата фискальных документов).
Как работает онлайн-касса интернет-магазина
Принцип работы онлайн-касс
Главное отличие интернет-ККТ от касс старого образца в том, что они передают фискальные данные в Федеральную налоговую службу через всемирную паутину. Раньше вся информация до поры до времени хранилась во внутренней памяти ККТ — ЭКЛЗ.
Передача информации не осуществляется в налоговую напрямую, для этого есть промежуточное звено — оператор фискальных данных (сокращенно — ОФД). На его серверах и хранятся фискальные данные: кассовые чеки, отчеты о закрытии и открытии смен и прочие документы.
Как ВЫГОДНО взять онлайн-кассу? Покупка и аренда — где лучшие условия?
В кассе есть и свое запоминающее устройство — фискальный накопитель. Он хранит текущую информацию, а также подписывает фискальные документы электронной подписью.
Фискальный накопитель версии 1.1
Электронные чеки можно отправить не только налоговикам, но и самому покупателю. Это важно в контексте статьи. Интернет-магазинам, не имеющим ПВЗ и принимающим оплату исключительно через сайт, могут ограничиться отправкой цифровых кассовых чеков.
Что с интернет-магазинами
Вообще законодательного разделения на обычную и интернет-торговлю нет. Правила игры для всех одни и те же. Правда, есть термин “дистанционная торговля”. Никаких привилегий это не дает, есть только небольшие различия в способах оплаты и выдачи чека, о которых расскажем ниже.
Все интернет-магазины, принимающие оплату от физических лиц (нал и безнал), должны делать это с использованием онлайн-касс.
Исключения сделаны только для предпринимателей, которые не берут деньги от покупателей сами, а делают это через платежного агента. В роли такового может выступать сторонняя курьерская служба (за исключением собственной службы доставки), “Почта России” и так далее. В этом случае деньги принимает платежный агент — он и обязан выдать покупателю кассовый чек.
Немного о самом чеке. Если покупатель платит картой на сайте и не взаимодействует с продавцом напрямую, закон позволяет ограничиться электронным чеком. Он должен быть отправлен на номер телефона или email клиента не позднее 5 минут с момента получения денег. Но это — только в случае онлайн-расчетов.
Если человек рассчитывается в пункте выдачи, оффлайн-магазине, или через курьера, продавец обязан выдать “живой” бумажный чек. Это прописано в статье 1.2 п. 5 Федерального закона № 54. Вот выдержка:
“. при осуществлении расчетов с использованием электронных средств платежа, исключающих возможность непосредственного взаимодействия и применением устройств, подключенных к сети «Интернет», обеспечивающих возможность дистанционного взаимодействия, обязаны обеспечить передачу покупателю кассового чека электронной форме на абонентский номер либо адрес электронной почты, указанные покупателем до совершения расчетов. ”
Если упростить: имеете возможность выдать бумажный чек — выдавайте. Нет такой возможности — вполне достаточно электронной копии. В распечатанном виде она имеет ту же юридическую силу, что и чек, распечатанный кассовым аппаратом.
Пример электронного чека
Варианты онлайн-касс для интернет-магазинов
Облачные онлайн-кассы
Облачные кассы — лучшее на данный момент решение для интернет-магазинов. Суть в следующем: вы ничего не покупаете, а просто подключаете к сайту онлайн-кассу в виде SaaS-услуги. Кассовый аппарат и фискальный накопитель в этом случае — компьютерная программа, установленная в дата-центре поставщика. Вы интегрируете ее с сайтом, расчетным счетом, системой оплаты и начинаете торговлю. Облачная касса в автоматическом режиме отправляет электронные чеки в налоговую и покупателю при каждой транзакции.
Отсюда вытекает системный минус виртуальных касс — невозможность выдачи бумажного чека при оплате в пункте выдачи. Для этого есть другое решение — более универсальное.
Единая касса для сайта интернет-магазина и пункта выдачи
Решение представляет собой универсальный комплект: кассовый аппарат, интегрированный с сайтом и облачный модуль. Сама касса физически находится в оффлайн-магазине или на пункте выдачи. При этом устройство может принимать оплату на сайте и отправлять электронные чеки.
Одно из лучших решений на рынке ККТ — ЕКАМ.Онлайн. Позволяет завести на одно устройство несколько сайтов и пункт выдачи заказов. Еще один плюс — легкая интеграция со всеми популярными движками, CMS и API. Вот некоторые из них:
- InSales;
- 1С-Битрикс;
- Retail CRM;
- WordPress;
- Opencart.
Обычная онлайн-касса, интегрированная с сайтом
Самая простая касса для ип
Новые кассы отличаются от аппаратов старого образца тем, что в них устанавливается фискальный накопитель, который в онлайн-режиме передает данные о транзакциях в Федеральную налоговую службу. Посредником при этом выступает оператор фискальных данных (ОФД). В итоге ФНС получает информацию обо всех операциях на российском розничном рынке.
В старых же кассах информация о каждой покупке фиксировалась в специальном модуле предыдущего поколения (ЭКЛЗ) и хранилась у предпринимателя. Раз в год приходилось вынимать его из кассы и везти в налоговую на проверку.
Нужно было заполнять журнал кассира-операциониста и другие бумажные отчеты по кассе. Так фиксировали выручку и контролировали кассу.
Теперь это все делается автоматически. Кроме того, некоторые кассы обзавелись дополнительным функционалом и превратились из простой машинки, пробивающей чеки, в настоящих бизнес-помощников.
Как предпринимателю понять, нужна ли ему онлайн-касса и в какой срок, и какие еще нужно сделать шаги, чтобы соответствовать закону?
RB рекомендует лучших поставщиков цифровых решений для вашего бизнеса — по ссылке
Шаг 1. Понять, нужна ли онлайн-касса
По закону 54-ФЗ онлайн-кассы обязаны установить фирмы и предприниматели, которые принимают оплату за свои товары или услуги наличными или по банковским картам. Но в законе прописан целый ряд исключений. Например, касса не нужна, если предприниматель работает по «безналу» (п. 9 ст. 2 Закона № 54-ФЗ).
Кроме того, касса не нужна палаткам, продающим газеты и журналы, работающим на розничных рынках, продающим мороженое или изделия народного промысла, оказывающим бытовые услуги по ремонту ключей, обуви. Полный перечень исключений можно найти в п. 2 ст. 2 54-ФЗ.
Остальные предприниматели должны перейти на новые кассы – каждый в свой срок.
Шаг 2. Понять, когда нужна новая касса
Это зависит от характера бизнеса, его величины и налогового режима. В 2017 году новый кассовый порядок наступил для компаний на общей системе налогообложения, «упрощенке», ЕСХН. До 1 июля 2018 года должны перейти на онлайн-кассы компании с наемными работниками на «вмененке» (ЕНВД) и патенте (ПСН) из сферы торговли и общепита.
В 2019 году нововведения коснутся предпринимателей без наемных сотрудников из сферы торговли и общепита, а также фирм, работающих в сегменте услуг, и самозанятых.
Например, если это автомастерская, то это услуги – 2019 год, но если автомастерская продает масло, автодетали, незамерзайку – это уже торговля и 2018 год.
Шаг 3. Выбрать кассу
Предприниматели могут выбирать кассу в зависимости от функционала, который им требуется, а это в свою очередь зависит от рода бизнеса и его размера.
Самые простые онлайн-кассы, которые только пробивают чеки и передают информацию в ФНС, стоят недорого: от 13 тысяч рублей с фискальным накопителем, но и дополнительного функционала в них нет. Второй вид – кассовые системы, которые можно собрать самостоятельно – из ноутбука, фискального регистратора (собственно, онлайн-кассы), при этом впоследствии их можно дополнять нужным ПО. Например, системой учета для кафе и ресторанов, для салонов красоты. Чтобы собрать такое оборудование, нужно понимание технических деталей, достаточное место на прилавке и как минимум 30-40 тысяч рублей.
Оптимальным для представителей малого бизнеса решением являются «умные» кассы. Они дают предпринимателям все возможности для автоматизации бизнеса и его развития, при этом занимают немного места и стоят недорого.
«Умные» кассы уже включают необходимое кассовое ПО, программы учета товаров, статистики продаж, работы со скидками. Плюс некоторые производители таких касс интегрируют их с отдельными популярными программами и даже создают целую экосистему различных программ и сервисов, которая позволяет через кассу решать различные задачи бизнеса.
У нас, например, есть свой «маркет», откуда предприниматели могут скачать программы для своего бизнеса: ведение бухгалтерии, управление ассортиментом и складскими остатками, управление работой кафе, внедрение программ лояльности, оплаты покупок через Alipay и WebMoney. Всего более 215 приложений.
Шаг 4. Купить кассу
Крупные производители продают кассы как на своих сайтах, так и через широкую партнерскую сеть специализированных магазинов по всей России. Некоторые устройства можно приобрести в банках или у операторов связи. Например, в «Сбербанке», «Тинькофф Банке», банке «АК Барс», «Промсвязьбанке» и других. Кассы в зависимости от функционала стоят от 15 до 35 тысяч рублей. При этом предпринимателям «второй волны реформы», ИП на патенте или ЕНВД, зарегистрировавшим кассу до 1 июля 2018 года, предоставляется налоговый вычет – 18 тысяч рублей.
В «Сбербанке» кассу можно даже взять в аренду: от 1,3 тысяч до 2,9 тысяч рублей в месяц в зависимости от тарифного плана.
Это удобная опция для тех компаний, которые хотят для начала попробовать работать с новой кассой, или тех, кто только запускает свой бизнес и не намерен сразу покупать кассу.
Обязательно найдите номер кассы и фискального накопителя в реестрах на сайте налоговой. Это гарантирует, что техника соответствует 54-ФЗ.
Шаг 5. Зарегистрировать кассу
Чтобы начать работать с кассой, нужно иметь или получить квалифицированную электронную подпись. Ее можно купить в одном из удостоверяющих центров. Затем нужно приобрести фискальный накопитель (как правило, кассы продаются уже с ним) и заключить договор с оператором фискальных данных, сегодня на рынке работают 18 таких компаний и крупнейшая из них – «Платформа ОФД».
Надо помнить, что у фискальных накопителей есть свой срок годности, и их надо менять. Выпускаются устройства, рассчитанные на 13/15 и 36 месяцев работы, по окончании этого срока память устройства блокируется, и нужно его заменить.
Касса за 1-2 месяца напомнит предпринимателю о том, что скоро придется менять фискальный накопитель. Обязательно надо не пропустить срок, так как после даты Х пробивать операции по кассе будет невозможно.
Зарегистрировать онлайн-кассу можно на сайте налоговой в личном кабинете налогоплательщика – это не займет много времени, но требует внимательности. Если не хотите сами разбираться во всем, вам на помощь придут сервисные организации, которые продали вам кассу. Они же помогут завести товарную базу, обучить кассиров и установить необходимое программное обеспечение.
После этого касса готова к работе. Следующий шаг – начать получать удовольствие и выгоду от новых возможностей, которые дает малому бизнесу автоматизация, которая раньше была доступна только крупному ритейлу. Если у вас «умная» касса, то она не потребует никаких специальных навыков, работать с ней не сложнее, чем с обычным компьютером или смартфоном, к которым мы все давно привыкли.
И если использование различных приложений в нашей обычной жизни уже давно стало нормой, они позволяют нам очень просто решать бытовые задачи, то к приложениям на кассе предпринимателям еще предстоит привыкнуть и увидеть, какие значительные преимущества они дают.
Материалы по теме:
Источник: rb.ru
Рейтинг ТОП 5 лучших кассовых аппаратов для ИП 2023: последние новости, отзывы, цены
ассовый аппарат — незаменимый помощник любого частного предпринимателя. Данное устройство представляет собой вычислительную машину, помогающую сохранять фискальную информацию в бумажном и электронном вариантах.
Основываясь на оценках экспертов и отзывах реальных покупателей, мы составили для вас рейтинг ТОП 5 лучших кассовых аппаратов для ИП 2023: последние новости, отзывы, цены будут рассмотрены в этой статье.
5 лучших кассовых аппаратов для ИП
Поддержите своего фаворита в голосовании ниже!
У Вас есть 3 голоса, чтобы выразить свое мнение.
Общий балл
Общий балл
Общий балл
Общий балл
Общий балл
Добавить участника рейтинга
Делюсь опытом в тематиках бытовой и оргтехники, детских товаров, товаров для бизнеса.
Поделиться
INCOTEX Меркурий 185Ф
В данную модель можно загрузить собственный черно-белый логотип, который будет печататься в начале каждого фискального чека. Вместе в устройством поставляется руководство по эксплуатации с описанием всех функций. Отсек для ленточной бумаги выполнен по технологии “easy load”, что обеспечивает простоту в установке кассеты. Программная часть позволяет добавлять до 16 учетных записей, предназначенных для кассиров, с фиксацией учета статистики и смен.
| Операционная система | Linux |
| Интерфейсы | USB, COM |
| Вес | 1 кг |
| Скорость печати | 88 мм/сек |
ЯРУС М2100Ф
Портативная касса, позволяющая создавать чеки в электронном виде и передавать их покупателю при помощи электронной почты или SMS-рассылки. Прибор может произвести оплату при помощи бесконтактных карт. Считывающее устройство совместимо с Visa PayWave и Mastercard PayPass. Базовая операционная система Linux позволяет быстро работать со встроенными программами и устанавливать собственные модули.
| Скорость печати чека | 75 мм/сек |
| ОС | Linux |
| Интерфейсы | RS-232, USB, Bluetooth, Wi-Fi, GSM 2G/3G |
| Вес | 0.4 кг |
INCOTEX Меркурий 180Ф
Касса, способная присваивать индивидуальный код каждому товару. Внутренней памяти достаточно для хранения около 10 000 кодировок. Встроен высококонтрастный жидкокристаллический дисплей с подсветкой, что позволяет быстро распознать информацию даже в условиях недостаточного освещения. Прочный пластик и внутренние комплектующие рассчитаны на экстремальные температуры. Также устройство способно считывать двумерные и линейные штрих-коды.
| Вес | 0.39 кг |
| Скорость печати | 88 мм/сек |
| ОС | Linux |
| Интерфейсы | Wi-Fi, Ethernet, USB, COM, GSM 2G/3G |
Эвотор 5 Смарт-терминал
Эта модель оснащена емким аккумулятором, способным проработать в автономном режиме до двенадцати часов. Установлены бесплатные программы, позволяющие проводить основные кассовые операции, вести учет товара и продавать алкоголь. Также аппарат поддерживает сканер штрих-кода (не требуя установок драйверов) и электронные весы. Подключение происходит через USB-порт.
| Вес | 0.4 кг |
| ОС | Evotor |
| Интерфейсы | USB, Wi-Fi, Bluetooth, GSM 2G/3G |
| Скорость печати | 50 мм/сек |
АТОЛ 91Ф
С помощью встроенного термопринтера устройство способно распечатывать бумажные чеки шириной до 57 мм. Данные о проданных товарах сохраняются на внутреннем накопителе устройства. Передача информации может осуществляться при помощи Wi-Fi, сотовой связи или проводной сети Ethernet. Функционирует устройство в автономном режиме до 8 часов, что достаточно для полноценного рабочего дня. А интуитивно понятный интерфейс не требует обучения и настройки.
| Скорость выдачи чека | 50 мм/сек |
| Интерфейсы | Wi-Fi, 2G, Ethernet, Bluetooth |
| Вес | 0.4 кг |
| ОС | Windows |
Сравнение кассовых аппаратов для ИП
Сравнить товары
Часто задаваемые вопросы
Какой кассовый аппарат нужен ИП?
ИП должен использовать кассовый аппарат, соответствующий требованиям Федерального закона №54-ФЗ. В зависимости от вида деятельности и оборота ИП, могут быть разные требования к кассовому аппарату. Например, для ИП, занимающихся розничной торговлей, обязательно наличие ФН (фискального накопителя) и возможность передачи данных в ФНС.
Какие функции должен выполнять кассовый аппарат?
Кассовый аппарат должен выполнять функции регистрации расчетов, формирования чеков, хранения данных о продажах и передачи этих данных в ФНС. Также кассовый аппарат может иметь дополнительные функции, например, возможность подключения к онлайн-кассе или сканер штрих-кодов.
Какие требования к ФН (фискальному накопителю)?
ФН должен соответствовать требованиям Федерального закона №54-ФЗ и иметь сертификат соответствия. ФН должен обеспечивать хранение данных о продажах в течение 5 лет, а также иметь защиту от несанкционированного доступа и возможность передачи данных в ФНС.
Какие существуют требования к чекам?
Чек должен содержать информацию о продавце, покупателе, товаре или услуге, цене, сумме налога и общей сумме покупки. Чек должен быть выдан покупателю при каждой продаже и иметь уникальный номер. Чек должен быть сохранен продавцом в течение 5 лет.
Какие существуют требования к хранению данных о продажах?
Данные о продажах должны храниться в ФН в течение 5 лет. Данные должны быть защищены от несанкционированного доступа и передаваться в ФНС в установленные сроки. Также продавец должен хранить копии чеков в течение 5 лет.
На что смотреть при выборе
У многих предпринимателей возникают определенные сложности при выборе подходящей кассы. Чтобы избежать таких ситуаций, рассмотрим критерии выбора, рекомендуемые экспертами.
- Стационарная или мобильная торговля. Если бизнес занимается нестационарной торговлей, то в нем наверняка задействованы курьеры, принимающие оплату наличными или по карте. По Федеральному закону от 22.05.2003 № 54-ФЗ в момент передачи денег, курьер должен отбить чек. Поэтому касса, которой он пользуется, должна быть мобильной. Если бизнес занимается стационарной торговлей, то он может не использовать мобильное решение, а применять стационарное.
- Поток покупателей. Оцените, сколько чеков в час приходится отбивать кассиру. Если продажи редкие, то есть в день выбивается всего несколько чеков, то нет смысла покупать кассу, печатающую чеки быстро — такой вариант больше подходит для супермаркетов. При большом потоке людей подойдет вариант с более быстрым пробитием чеков.
- Ассортимент товаров. Имеются устройства, в которых удобно выбирать нужные позиции из огромного количества товаров. При наличии большого кол-ва позиций важно обратить внимание на этот пункт. Иначе можно взять агрегат попроще.
- Длина названия товара/услуги. У некоторых видов деятельности встречаются длинные названия товаров или услуг. С учетом этого следует выбирать принтер с более широкой лентой, чтобы все название помещалось в одну строку и лента расходовалась экономнее.
- Габариты. Данный параметр зависит от места, в котором будет установлен аппарат. В большинстве случаев кассы для ИП имеют небольшие размеры и идеально подходят для любого рабочего места.
- Бюджет. Самый понятный и простой критерий. Выбирая кассу для ИП, необходимо в первую очередь отталкиваться от своего бюджета, потому что от него зависит дальнейший выбор агрегата.
Источник: vseobzorko.ru
